Post on 01-Sep-2021
i
PENGARUH DANA PIHAK KETIGA, CAPITAL ADEQUACY RATIO DAN
FINANCING TO DEPOSIT RATIO TERHADAP PROFITABILITAS
PERBANKAN SYARIAH
SKRIPSI
Untuk Memenuhi Salah Satu Persyaratan Mencapai
Derajat Sarjana Ekonomi
Oleh:
Ardistia Gian Oktavino
201510160311173
JURUSAN MANAJEMEN
FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS
UNIVERSITAS MUHAMMADIYAH MALANG
2019
ii
iii
iv
v
KATA PENGANTAR
Assalamualaikum Wr. Wb.
Puji Syukur kehadirat Allah SWT yang senantiasa melimpahkan rahmad
dan hidayahNya berikut sholawat serta salam kepada Nabi Muhammad SAW
sehingga penulis dapat menyelesaikan skripsi dengan judul “Pengaruh Dana Pihak
Ketiga, Capital Adequacy Ratio dan Financing To Deposit Ratio Terhadap
Profitabilitas Perbankan Syariah”. Penulisan skripsi ini bertujuan untuk memenuhi
salah satu persyaratan mencapai derajat sarjana ekonomi Universitas
Muhammadiyah Malang.
Penulis menyadari bahwa dalam penyusunannya, skripsi ini tidak jauh dari
keterbatasan dan kekurangan, namun berkat bantuan banyak pihak termasuk dosen
pembimbing, keterbatasa dan kekurangan tersebut dapat di minimalisir. Untuk itu,
penulis ingin menyampaikan ucapan terimakasih kepada:
1. Dr. H. Fauzan, M. Pd. , selaku Rektor Universitas Muhammadiyah Malang
2. Dr. Idah Zuhroh, M. M selaku Dekan Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas
Muhammadiyah Malang
3. Dr. Marsudi, M. M. , selaku Ketua Jurusan Program Studi Manajemen
Universitas Muhammadiyah Malang.
4. Dra. Titiek Ambarwati, M. M. , selaku dosen wali kelas Manajemen C 2015
Universitas Muhammadiyah Malang.
5. Dr. Mursidi, M. M. selaku dosen pembimbing satu yang telah sudi meluangkan
waktunya untuk mengoreksi serta memberikan petunjuk yang sangat
bermanfaat guna penyusunan skripsi ini.
6. Drs. Wiyono, M. M. selaku dosen pembimbing dua yang penuh kesabaran telah
mengoreksi serta memberikan bimbingan serta petunjuk yang sangat
bermanfaat guna penyusunan hingga terselesaikannya skripsi ini.
7. Terima kasih kepada Seluruh Bapak/Ibu dosen Fakultas Ekonomi dan Bisnis
yang telah memberikan pengetahuan yang sangat bermanfaat selama masa
perkuliahan hingga akhir penyusunan skripsi ini.
vi
8. Terimakasih yang sebesar-besarnya kepada kedua orang tua saya, Bapak
Sugianto dan Ibunda Ari Kusumawati yang telah banyak memberikan doa,
ridho, dukungan dan pengorbanan baik secara moral maupun materil sehingga
penulis dapat menyelesaikan studi dengan baik.
9. Terima kasih kepada kawan kelas Manajemen C 2015, teman-teman yang
selalu memberi semangat dan doa kepada penulis untuk dapat menyelesaikan
skripsi ini.
10. Terima kasih juga kepada Diana Nofitasari yang telah memberikan dukungan
berupa motivasi serta doa kepada penulis sehingga dapat terselesaikannya
skripsi ini.
11. Seluruh teman-teman yang selalu memberikan dukungan berupa motivasi serta
doa untuk segera menyelesaikan skripsi ini. Terima kasih atas dukungan,
pengalaman dan kerjasamanya selama perkuliahan dan penyelesain tugas
akhir.
12. Semua pihak yang tidak dapat disebutkan satu persatu yang telah memberikan
bantuan, dukungan, dan doa kepada penulis dalam menyelesaikan skripsi ini,
semoga kebaikannya menjadi amal ibadah dan mendapat balasan dari Allah
SWT.
Penulis percaya kebaikan dan pertolongan yang telah diberikan oleh
bapak/ibu/saudara sekalian insyallah akan dibalas oleh Allah SWT dengan balasan
yang lebih besar dan tentunya jauh lebih baik. Penulis berharap semoga hasil tulisan
ini bermanfaat bagi pengembangan ilmu pengetahuan kedepannya.
Wassalamualaikum Wr. Wb.
Malang,5 Mei 2019
Ardistia Gian Oktavino
vii
DAFTAR ISI
KATA PENGANTAR ............................................................................... x
DAFTAR ISI .............................................................................................. xii
DAFTAR GAMBAR ................................................................................. xiii
DAFTAR TABEL ..................................................................................... xiv
DAFTAR LAMPIRAN ............................................................................. xv
BAB I PENDAHULUAN .......................................................................... 1
A. Latar Belakang ........................................................................... 1
B. Rumusan Masalah ....................................................................... 7
C. Tujuan dan Kegunaan Penelitian ................................................ 7
BAB II TINJAUAN PUSTAKA ............................................................... 9
A. Hasil Penelitian Terdahulu ......................................................... 9
B. Landasan Teori ........................................................................... 9
C. Kerangka Pikir Penelitian .......................................................... 22
D. Hipotesis ..................................................................................... 23
BAB III METODE PENELITIAN .......................................................... 24
A. Jenis Penelitian ........................................................................... 24
B. Populasi dan Sampel ................................................................... 24
C. Definisi Operasional Variabel .................................................... 25
D. Jenis Data dan Sumber Data ....................................................... 27
E. Teknik Pengumpulan Data .......................................................... 28
F. Teknik Analisis Data ................................................................... 28
BAB IV HASIL DAN PEMBAHASAN .................................................. 37
A. Hasil Penelitian ........................................................................... 37
B. Analisis Data ............................................................................... 45
BAB V KESIMPULAN DAN SARAN .................................................... 60
A. Kesimpulan ................................................................................. 60
B. Saran ........................................................................................... 60
DAFTAR PUSTAKA ................................................................................ 63
LAMPIRAN ............................................................................................... 66
viii
DAFTAR GAMBAR
2.1 Kerangka Pikir Penelitian .......................................................................... 23
4.1 Gambar Pengujian Normalitas ................................................................... 48
4.2 Gambar Pengujian Heteroskedastisitas ...................................................... 49
ix
DAFTAR TABEL
Tabel 1.1 Data Pertumbuhan Total Asset BUS dan UUS ................................ 2
Tabel 1.2 Data Total Dana Pihak Ketiga, Capital Adequacy Ratio
Financing to Deposit Ratio dan Profitabilitas ................................. 7
Tabel 3.1 Data Populasi Bank Umum Syariah................................................. 24
Tabel 4.1 Daftar Sampel Penelitian ................................................................. 37
Tabel 4.2 Perolehan Data Tertinggi dan Terendah Dana Pihak Ketiga ........... 38
Tabel 4.3 Perolehan Data Tertinggi dan Terendah Capital Adequacy Ratio ... 39
Tabel 4.4 Perolehan Data Tertinggi dan Terendah Financing to
Deposit Ratio ................................................................................... 39
Tabel 4.5 Perolehan Data Tertinggi dan terendah ROA .................................. 40
Tabel 4.6 Perolehan Data ROA ........................................................................ 40
Tabel 4.7 Perolehan Data Dana Pihak Ketiga .................................................. 42
Tabel 4.8 Perolehan Data Capital Adequacy Ratio .......................................... 43
Tabel 4.9 Perolehan Data Financing to Deposit Ratio ..................................... 44
Tabel 4.10 Deskriptif Statistik ......................................................................... 45
Tabel 4.11 Pengujian Uji Regresi Berganda .................................................... 46
Tabel 4.12 Pengujian Uji Asumsi Normalitas.................................................. 48
Tabel 4.13 Pengujian Multikolineritas ............................................................. 50
Tabel 4.14 Pengujian Autokorelasi Durbin Watson ........................................ 51
Tabel 4.15 Pengujian Hipotesis Uji f ............................................................... 52
Tabel 4.16 Pengujian Hipotesis Uji t ............................................................... 52
Tabel 4.17 Pengujian Variabel yang Paling Dominan ..................................... 54
x
DAFTAR LAMPIRAN
Lampiran 1. Tabulasi Data Dana Pihak Ketiga, Capital Adequacy Ratio,
Financing to Deposit Ratio dan Profitabilitas ............................. 66
Lampiran 2. Tabulasi Data Kriteria Sampel .................................................... 67
Lampiran 3. Hasil Deskriptif Statistik ............................................................. 68
Lampiran 4. Hasil Asumsi Klasik .................................................................... 69
Lampiran 5. Hasil Koefisien Determinasi ........................................................ 73
Lampiran 6. Hasil pengujian Hipotesis ............................................................ 74
Lampiran 7. Hasil Perolehan Variabel Paling Dominan .................................. 75
60
DAFTAR PUSTAKA
Abdullah,2001. ”Dasar Dasar Manajemen Keuangan. Malang: Universitas
Muhammmadiyah Malang”.
Afrizal, 2017. ”Pengaruh Dana Pihak Ketiga (DPK), Quick Ratio (QR), Current
Asset dan Non Performing Finance (NPF) Pada PT Bank Syariah Mandiri
Indonesia Terhadap Profitabilitas”. Univ Islam Riau.
Almunawaroh,2018. ” Pengaruh CAR, NPF dan FDR Terhadap Profitabilitas Bank
Syariah di Indonesia”.
Asrina,2015. ” Analisis Pengaruh PDB, Nilai Tukar Rupiah, Non Performing
Finance (NPF) BOPO Terhadap Profitabilitas (ROA) Perbankan Syariah di
Indonesia Periode 2008-2013”.
Augusty ferdinand,2014. ” Metode Penelitian Manajemen, Edisi kelima. Undip:
Badan Penerbit Universitas Diponegoro”.
Danupranata,2013. “ Manajemen Perbankan Syariah. Jakarta: Salemba Empat”.
Darwawi, Herman,2012. “Manajemen Perbankan. Jakarta: PT Bumi Aksara. ”
Dendawijaya L, 2005. “Manajemen Perbankan”. Jakarta: Ghalia Indonesia
Fatimatuszahro,2016. ”Pengaruh Dana Pihak Ketiga (DPK), Non Performing
Financing (NPF) dan Penempatan Dana Pada Bank Indonesia Terhadap
Profitabilitas”. Jurusan Akuntansi:Univ Islam Malang.
Ghozali, I.2016. “Aplikasi Analisis Multivariate dengan program IBM SPSS 23
Edisi 8”. Semarang: Badan Penerbit Universitas Diponegoro.
Harahap,1999. ” Analisa Kritis Atas Laporan Keuangan Edisi 1. Cetakan 2. Jakarta:
PT Raja Grafindo Persada”.
Hasibuan. 2004. “Dasar-Dasar Perbankan”. Jakarta: PT. Bumi Aksara
Ismail,2010. ” Manajemen Perbankan: Dari Teori Menuju Aplikasi”.
Ismail,2014. “Akuntansi Bank: Dari Teori ke Praktik, Cetakan keempat, (Jakarta:
Prenadamedia)
Kasmir,2014. ”Bank dan Lembaga Keuangan Lainnya-Edisi Revisi 2014, Cetakan
kelima belas, (Jakarta: Raja Grafindo Persada)
Mudrajad, Kuncoro dan Suhardjono,2002. “ Manajemen Perbankan Teori dan
Aplikasi Yogyakarta: BPEF Yogyakarta”.
Mahmudah,2016. ” Analisis Capital Adequacy Ratio (CAR), Financing To Deposit
Ratio (FDR), dan Dana Pihak Ketiga (DPK) Pada Bank Umum Syariah
61
Periode 2011-2013 Terhadap Tingkat Profitabilitas”. Jurusan D3
Akuntansi:Politeknik Harapan Bersama Tegal.
Marliana,2018. ” Pengaruh CAR, NPF dan FDR terhadap Profitabilitas Bank
Syariah di Indonesia”.
Masyhud A. 2004. “Asset Liability Management : Menyiasati Risiko Pasar dan
Risiko Operasional“, PT. Gramedia Jakarta
Mauliza,2016. ” Pengaruh Kecukupan Modal dan Kompetisi Terhadap
Profitabilitas Perbankan Syariah di Indonesia”.
Nursalam,2016. ” Analisis Pengaruh CAR, NPF, FDR, BOPO dan DPK Terhadap
Profitabilitas (ROA) Pada Bank Syariah di Indonesia”.
Rivai, Veithzal dan Arviyan Arifin,2012. “ Commercial Bank Management:
Manejemen Perbankan dari Teori ke Praktik, Jakarta: PT Raja Grafindo”.
ShohibulWafa,2014. ” Pengaruh Dana Pihak Ketiga (DPK), Non Performing
Finance (NPF) Pada Bank Umum Syariah Non Devisa Terhadap
Profitabilitas”. Univ Islam Negeri Sunan Kalijaga Yogyakarta.
Sinungan,1990. ” Manajemen Dana Bank. Cetakan Pertama. Jakarta: PT Rineka
Cipta”.
Sri Asri,2018. ” Pengaruh Dana Pihak Ketiga, Capital Adequacy Ratio, Likuiditas
dan Ukuran Perusahaan Terhadap Profitabilitas LPD pada Kabupaten
Gianyar Bali”.
Sugiyono 2015. “Statistik Untuk Penelitian”. Bandung: Alfabeta.
Sukmawati,2016. ” Pengaruh Pertumbuhan Dana Pihak Ketiga, Pertumbuhan
Kredit, Risiko Kredit, Likuiditas dan Kondisi Ekonomi Terhadap
Profitabilitas”.
Suryantok,2018. “ Pengaruh Financing to Deposit Ratio (FDR), Capital Adequacy
Ratio (CAR) dan Non Performing Financing Terhadap Profitabilitas Bank
Pembiayaan Rakyat Syariah (BPRS) di Provinsi Derah Istimewah
Yogyakarta Periode 2012-2016.
Valentina, 2017. ” Pengaruh Capital Adequacy Ratio (CAR), Likuiditas, Efesiensi
Operasional Terhadap Profitabilitas Bank Perkreditan Rakyat di
Pekanbaru”.
Wangsawidjaja, 2012. “Pembiayaan Bank Syariah”. Jakarta: PT. Gramedia Pustaka
Utama.
62
www.ojk.co.id Diakses Pada 17 Oktober 2018
www.brisyariah.co.id Diakses Pada 24 November 2018
www.mandirisyariah.co.id Diakses Pada 24 November 2018
www.bankmuamalat.co.id Diakses Pada 24 November 2018
www.bnisyariah.co.id Diakses Pada 24 November 2018
www.megasyariah.co.id Diakses Pada 24 November 2018
www.bcasyariah.co.id Diakses Pada 24 November 2018
www.banksyariahbukopin.co.id Diakses Pada 24 November 2018
60
BUKTI CEK PLAGIASI
66