ISU BERBANGKIT HASIL

PENEMUAN AUDIT NAZIRAN

SPAK TAHUN 2015

MK

SP

SPA

K

35, 583

KERTAS

SIASATAN

PENGURUSAN KERTAS SIASATAN

PERTAMA

KEDUDUKAN FIZIKAL KERTAS

SIASATAN

KEDUA

PASUKAN

NAZIRAN

SPAK

STATUS KEDUDUKAN KERTAS

SIASATAN

KETIGA

PUNCA-PUNCA KELEWATAN

KERTAS SIASATAN

KEEMPAT

FOKUS UTAMA PASUKAN NAZIRAN 2015

KAEDAH NAZIRAN SPAK KE ATAS PENGURUSAN KERTAS SIASATAN

DARI TAHUN 2008 HINGGA 2014

MK

SP

SPA

K

MK

SP

SPA

K

SU

MB

ER

R

UJU

KA

N

KERTAS SIASATAN

BUKU DAFTAR EKSHIBIT

BUKU DAFTAR KES

UNIT SIPAR IBU PEJABAT NEGERI, CAWANGAN

UKSP IBU PEJABAT, NEGERI & CAWANGAN

STOR EKSHIBIT

TEMUBUAL DENGAN PEGAWAI * ANGGOTA

SUMBER RUJUKANKAEDAH NAZIRAN SPAK KE ATAS

PENGURUSAN KERTAS SIASATAN

DARI TAHUN 2008 HINGGA 2014

ISU UTAMA PENEMUAN NAZIRAN SPAK 2015

MK

SP

SPA

K

PEN

EM

UA

N

1. REKOD KES & EKSHIBIT

2. KERTAS SIASATAN

3. EKSHIBIT

4. WANG AKAUN AMANAH

5. KAWALSELIAAN & PEMANTAUAN

6. NOTA SERAH TUGAS

7. SIKAP & SKIL PEGAWAI

ISU UTAMA PENEMUAN NAZIRAN SPAK 2015

MK

SP

SPA

K

PENEMUAN/PENGURUSAN REKOD

1. R

EK

OD

KES &

EK

SH

IBIT

BUKU DAFTAR KES

MAKLUMAT KES TIDAK LENGKAP

PENYELENGGARAAN STATUS KES TIDAK KEMAS KINI

BUKU DAFTAR EKSHIBIT

MAKLUMAT EKSHIBIT TIDAK LENGKAP

REKOD KEMASUKAN & PENGELUARAN & KEMASUKKAN EKSHIBIT TIDAK DISELENGGARA

DENGAN BAIK

REKOD PERGERAKAN KS & EKSHIBIT

REKOD PERALIHAN KS & EKSHIBIT TIDAK KEMAS/TERATUR

TIADA PENYELARASAN DAN PEMUSATAN REKOD

KESUKARAN UNTUK MENDAPAT DATA DAN MEMBUAT

PEMANTAUAN

ISU UTAMA PENEMUAN NAZIRAN SPAK 2015

MK

SP

SPA

K

PENEMUAN/PENGURUSAN REKOD/IMPLIKASI

1. R

EK

OD

KES &

EK

SH

IBIT

IMPLIKASI

TERDAPAT KS TIDAK DAPAT DIKESAN

TERDAPAT EKSHIBIT TIDAK DIKESAN

STATUS KS & EKSHIBIT TIDAK DIKETAHUI

KESUKARAN UNTUK MEMBUAT PEMANTAUAN

TERDAPAT PERTINDIHAN NOMBOR KES

DUIT HASIL JUALAN EKSHIBIT TIDAK DIMASUKAN KEDALAM AKAUN

WANG AMANAH

ISU UTAMA PENEMUAN NAZIRAN SPAK 2015

MK

SP

SPA

K

PENEMUAN/PENGURUSAN REKOD/IMPLIKASI

KEBANYAKAN PEJABAT KPDNKK NEGERI DAN CAWANGAN TIDAK

MENGEMASKINI BUKU DAFTAR KES DAN DAFTAR EKSHIBIT

TERDAPAT DI MANA KES YANG MELIBATKAN PEGAWAI TIDAK MEMASUKKAN

WANG JUALAN HASIL EKSHIBIT (SEHINGGA KINI TINDAKAN TEGAS BELUM

DIAMBIL KE ATAS PEGAWAI TERSEBUT)

PASUKAN NAZIRAN TERPAKSA MENGGUNAKAN BEBERAPA SUMBER UNTUK

MENDAPAT UNTUK MENDAPATKAN STATUS KEDUDUKAN KERTAS SIASATAN

ISU UTAMA PENEMUAN NAZIRAN SPAK 2015

MK

SP

SPA

K

PENEMUAN/PENGURUSAN REKOD/IMPLIKASI/BUKTI PENEMUAN

BIL NO. KERTAS

SIASATAN

ISU BERBANGKIT LOKASI

1. AKB-2008-0021-KCH 1. PENJUALAN EKSHIBIT SITAAN BERUPA MINYAKDIESEL BERJUMLAH 20,000 LITER – TIDAK ADABUKTI RESIT KEW 38 DAN PENYATA PEMUNGUTMENGENAI PENJUALAN EKSHIBIT TERSEBUT DIFOLIOKAN DI DALAM KERTAS SIASATAN.

2. KENDERAAN EKSHIBIT YANG TERLIBAT DI DALAMKES INI IAITU SEBUAH LORI KARGO NO.QAK 9826- TIADA KETERANGAN MENGENAITINDAKAN LANJUT KE ATAS KENDERAAN INIDICATAT MASUK DI DALAM SETOR EKSHIBIT

KUCHING

ISU UTAMA PENEMUAN NAZIRAN SPAK 2015

MK

SP

SPA

K

PENEMUAN / KERTAS SIASATAN

2. K

ER

TAS

SIA

SA

TAN

KERTAS SIASATAN SELESAI TETAPI TIDAK DITUTUP

KERTAS SIASATAN DISIMPAN TERLALU LAMA

DISIMPAN OLEH IO (1-3 TAHUN)

DISIMPAN OLEH KETUA UNIT (1 -3 TAHUN)

TERDAPAT KERTAS SIASATAN TIDAK BERGERAK LANGSUNG

KERTAS SIASATAN SUKAR DIKESAN / HILANG

DOKUMEN TIDAK LENGKAP & KERTAS SIASTAN TIDAK DIKEMASKINI

KES MELAMPAUI TEMPOH HAD MASA

TIADA SIASATAN LANJUT DIBUAT

ARAHAN TPR / PENYELIA TIDAK DILAKSANAKAN

SOP PENGKELASAN KES TIDAK DILAKSANAKAN

KEKERAPAN PERTUKARAN PEGAWAI PENYIASAT

ISU UTAMA PENEMUAN NAZIRAN SPAK 2015

MK

SP

SPA

K

PENEMUAN / KERTAS SIASATAN / BUKTI PENEMUAN

KES MELEBIHI TEMPOH

HAD MASA

SOP PENGKELASAN KES

TIDAK DILAKSANAKAN

KERTAS SIASATAN

TIDAK DAPAT DIKESAN

(KESELURUHAN NEGERI)

TELUK INTAN KUALA KUBU BHARU MELAKA

PARIT BUNTAR TEMERLOH PERAK

KANGAR KOTA KINABALU KEDAH

KUALA KUBU BHARU KELUANG PULAU PINANG

SUNGAI PETANI LAHAD DATU PERLIS

KUANTAN KAPIT SABAH

BERA GOMBAK NEGERI SEMBILAN

SHAH ALAM BEAUFORT KELANTAN

GOMBAK SIBU SELANGOR

KUCHING MIRI JOHOR

SRI AMAN SARIKEI SARAWAK

BEAUFORT BERA W.P. PUTRAJAYA

LAHAD DATU JERANTUT W,P. KUALA LUPUR

KELUANG TERENGGANU

W.P. KUALA LUMPUR PUTRA JAYA

ALOR SETAR JOHOR BHARU

KENINGAU ALOR SETAR

JOHOR NHARU PULAU PINANG

SEREMBAN

KAJANG

SEPANG

SARIKEI

PULAU PINANG

LOKASI PENEMUAN ISU

PENGURUSAN KERTAS SIASATAN

ISU UTAMA PENEMUAN NAZIRAN SPAK 2015

MK

SP

SPA

K

PENEMUAN / KERTAS SIASATAN / BUKTI PENEMUAN

CONTOH PENEMUAN

TERDAPAT KES-KES AKB DAN APP TAHUN 2010, 2011, 2012,

MASIH BELUM DIRUJUK KEPADA TPR

ISU UTAMA PENEMUAN NAZIRAN SPAK 2015

MK

SP

SPA

K

KERTAS SIASATAN DISIMPAN LAMA

DISIMPAN OLEH IO/AIO 1- 3

TAHUN

DISIMPAN OLEH KU/KC/KPPN (1 -3 TAHUN)

KERTAS SIASATAN TIDAK BERGERAK

LANGSUNG

IMPLIKASI

OKT TIDAK DAPAT DIKESAN

OKT SUDAH MENINGGAL

PREMIS TUTUP

EKSHIBIT ROSAK

EKSHIBIT TIDAK DAPAT DIKESAN

TAMAT TEMPOH HAD MASA

SIASATAN TIDAK DAPAT DIJALANKAN

PENEMUAN / KERTAS SIASATAN/IMPLIKASI

ISU UTAMA PENEMUAN NAZIRAN SPAK 2015

MK

SP

SPA

K

KES MELAMPAUI TEMPOH HAD

MASA

PENEMUAN / KERTAS SIASATAN/IMPLIKASI

IMPLIKASI

BANYAK KES TIDAK DAPAT DITERUSKAN

TERDAPAT BEBERAPA IO YANG TELAH

DISYORKAN TINDAKAN TATATERTIB OLEH TPR

ISU UTAMA PENEMUAN NAZIRAN SPAK 2015

MK

SP

SPA

K

PENEMUAN / KERTAS SIASATAN/BUKTI

ISU UTAMA PENEMUAN NAZIRAN SPAK 2015

MK

SP

SPA

K

PENEMUAN/PENGURUSAN REKOD/IMPLIKASI/BUKTI3

. EK

SH

IBIT

TIDAK MENJUAL EKSHIBIT MUDAH ROSAK/ TERBAKAR

SAMPEL TIDAK DIHANTAR KE JABATAN KIMIA

TIADA SAMPEL/ TERLALU SEDIKIT

SAMPEL TIDAK DIBUAT PENGESAHAN / UJI TAYANG

EKSHIBIT HILANG

IMPLIKASI

BANYAK KES TIDAK DAPAT DITERUSKAN

MENJADI PUNCA KEPADA

KELEWATAN PENYELESAIAN KES

ISU UTAMA PENEMUAN NAZIRAN SPAK 2015

MK

SP

SPA

K

PENEMUAN/WANG AMANAH

4.

WA

NG

AK

AU

N

AM

AN

AH

SEJUMLAH BESAR WANG AKAUN AMANAH TIDAK DIAMBIL TINDAKAN

TERDAPAT BEBERAPA CAWANGAN YANG GAGAL MENGENALPASTI KERTAS

SIASATAN YANG TERLIBAT DENGAN WANG AMANAH BERKENAAN

TERDAPAT BEBERAPA CAWANGAN YANG TIDAK TAHU KAEDAH UNTUK

MENGURUS WANG AMANAH

ISU UTAMA PENEMUAN NAZIRAN SPAK 2015

MK

SP

SPA

K

PENEMUAN/WANG AMANAH/BUKTI

BIL PEJABAT

KPDNKK

TEMPOH/BIL KES NILAI (RM)

1. BINTULU 2011 – 2015

(11 KES)

RM279,786.00

2. MIRI MULAI 2001 RM484,880.51

3. TELUK INTAN 112 KES RM814,898.30

CONTOH SEJUMLAH WANG AKAUN AMANAH TIDAK DISELESAIKAN

TERDAPAT KES WANG AMANAH DARI TAHUN 1989 MASIH

BELUM DISELESAIKAN LAGI HINGGA SEKARANG

LEBIH DARI 50% DARI KESELURUHAN PEJABAT NEGERIDAN

CAWANGAN TIDAK MENYELESAIKAN WANG AKAUN

AMANAH. JUMLAH TERKUMPUL MENCECAH PULUHAN JUTA

RINGGIT

ISU UTAMA PENEMUAN NAZIRAN SPAK 2015

MK

SP

SPA

K

PENEMUAN/ KAWALSELIAAN & PEMANTAUAN

5. K

AW

ALS

ELI

AN

&

P

EM

AN

TAU

AN

KURANG PEMANTAUAN DARI KPPN/KU/KPPD

KEBANYAKAN KPPN/KU/KPPD TIDAK MEMPUNYAI REKOD STATUS

KEDUDUKAN KESELURUHAN KERTAS SIASATAN

TIDAK ADA SEKSYEN/UNIT DI NEGERI YANG MEMANTAU KESELURUHAN KERTAS SIASATAN DI UNIT DAN

CAWANGAN

KELEMAHAN PEMANTAUAN ADALAH DISEBABKAN OLEH STRUKTUR

ORGANISASI DI NEGERI TIDAK BERDASARKAN 5P

KETUA UNIT YANG TIDAK BERPENGALAMAN

ISU UTAMA PENEMUAN NAZIRAN SPAK 2015

MK

SP

SPA

K

PENEMUAN/ KAWALSELIAAN & PEMANTAUAN

PENGARAH

KPPN

SEKSYEN PENGUATKUASA

UAP UPE UPHI UPD UKSP UPP SIPAR UTS

CAWANGAN CAWANGAN CAWANGAN

STRUKTUR ORGANISASI NEGERI SEDIA ADA

1. TIADA PEMUSATAN DARI SEGI REKOD & PEMANTAUAN KERTAS SIASATAN

2. KERTAS SIASATAN AKAN DIPANTAU OLEH UNIT MASING-MASIN

3. TIDAK MEMPUNYAI DATA INDUK STATUS KEDUDUKAN KERTAS SIASATAN DI KESELURUH NEGERI

ISU UTAMA PENEMUAN NAZIRAN SPAK 2015

MK

SP

SPA

K

PENEMUAN/ KAWALSELIAAN & PEMANTAUAN /BUKTI

BERDASARKAN KEPADA CATATAN PASUKAN NAZIRAN DI LOKASI LEBIH 70 PERATUS

MENYATAKAN KURANG PEMANTAUAN TERHADAP PENGENDALIAN KERTAS SIASATAN

OLEH PEGAWAI ATASAN

MENGIKUT REKOD SPAK SEHINGGA KINI TERDAPAT 20, 793 KERTAS SIASATAN YANG

BELUM SELESAI

JUGA MASIH TERDAPAT 2096 KES TAHUN 2008 DAN 1310 KES TAHUN 2009 YANG

BELUM SELESAI

KESEMUA NEGERI MENCATAT KES PEGAWAI PENYIASAT MENYIMPAN KERTAS

SIASATAN ANTARA 1 HINGGA 3 TAHUN ( TERDAPAT 1 KES SEHINGGA 8 TAHUN)

ISU UTAMA PENEMUAN NAZIRAN SPAK 2015

MK

SP

SPA

K

PENEMUAN/ KAWALSELIAAN & PEMANTAUAN

6.

NO

TA S

ER

AH

TU

GA

S

TERDAPAT BANYAK PEGAWAI (IO) YANG BERTUKAR TIDAK

MEMBUAT NOTA SERAH TUGAS

TERDAPAT KPPN & KPPD YANG TIDAK MEMBUAT NOTA

SERAH TUGAS

NOTA SERAH TUGAS TIDAK STANDARD DAN LENGKAP

IMPLIKASI

MENJADI PUNCA KEPADA KERTAS SIASATAN TIDAK

DIKESAN

TIDAK MENGETAHUI STATUS SEBENAR

KEDUDUKAN KERTAS SIASATAN SEMASA

PEGAWAI LAMA

TIADA PENYERAHAN TANGGUNGJAWAB KERTAS SIASATAN

SECARA RASMI

TERDAPAT PEGAWAI TIDAK MENYERAHKAN

KERTAS SIASATAN SEMASA BERTUKAR

ISU UTAMA PENEMUAN NAZIRAN SPAK 2015

MK

SP

SPA

KSIK

AP

& K

EM

AH

IRA

N P

EG

AW

AI

SIKAP

SUKA MENYIMPAN KERTAS SIASATAN

PUNCA KELEWATAN PENYELESAIAN KS

TIDAK MELAKSANAKAN ARAHAN TPR/KPPN/KU

SIASATAN TIDAK LENGKAP

- TAWARAN KOMPAUN TIDAK DISERAH – EKSHIBIT TIDAK DILUPUS

SERAH KERTAS SIASATAN SETELAH BERTUKAR

PUNCA KELEWATAN PENYELESAIAN DAN BEBAN KEPADA

PEGAWAI LAIN

KEMAHIRAN

RO/IO/AIO TIDAK MAHIR DALAM TUGASAN

MENGHASIL KES & PENYIASATAN YANG TIDAK BERKUALITI

PEGAWAI ATASAN YANG TIDAK BERPENGALAMAN

IO MEMBUAT PENYIASATAN YANG TIDAK MENJURUS KEPADA

PENYELESAIAN KES

RUMUSAN PUNCA KELEWATAN PENYELESAIAN KES

MK

SP

SPA

K

TERIMA KASIH

MK

SP

SPA

K