Papran Pa.moris Rka Net
-
Upload
wiwiek-widiyanti -
Category
Documents
-
view
237 -
download
0
Transcript of Papran Pa.moris Rka Net
-
7/25/2019 Papran Pa.moris Rka Net
1/43
KEMENTERIAN DALAM NEGERI
Disampaikan Oleh :Drs. Horas M Panjaitan, MEc.Dev
Bogor, 19 Ags!s "#1$
KEMENTERIAN DALAM NEGERI
PAPARAN
DIREKTUR PENDAPATAN DAERAHDIREKTORAT JENDERAL BINA KEUANGAN DAERAH
PEN!U"UNAN REN#ANA KEGIATAN ANGGARAN$RKA%"KPD & BERBA"I" KINERJA'
S U M A T E R AK A L I M A N T A N
J A V A
I R I A N J A Y A
-
7/25/2019 Papran Pa.moris Rka Net
2/43
POKOK-POKOK KEBIJAKAN PENYUSUNANAPBD TA 2016 (PERMENDAGRI NO. 52/2015)
KEMENTERIAN DALAM NEGERI
-
7/25/2019 Papran Pa.moris Rka Net
3/43
KEMENTERIAN DALAM NEGERI
1% Tingka! Ke!epa!an &ak! 'ene!apan Ranper(a A'BD TA "#1)*
"% +in(ari elan-a (aerah melampai a!as (e.si!*
/% Kepala Daerah0&akil Kepala Daerah, 'impinan (an Anggo!a D'RD(ierikan medical check up*
% 'erahan 'MDN /20"#1 !erkai! 3!an(ar 'er-alanan Dinas (i!e!apkan(engan Kep!san Kepala Daerah, er(asarkan kemampan
keangan (aerah (masih disepakati format dan besarannya);$% Bim!ek agi 'e-aa! Daerah (an D'RD (ia4ah hari0/# -am
pela-aran (i5asili!asi (an (ikoor(inasikan oleh Kemen(agri ser!aeker-asama (engan L'M I'DN, Bali!ang Kemen(agri, L'M'ergran Tinggi (an pihak pen6elenggara lain 6ang pro5essional6ang erhimpn (alam asosiasi*
)% 'enga!an peminaan 3AM3AT 'sa! (an 'ro7insi melali (kngansarana (an prasarana ser!a pemia6aan oleh pemerin!ah (aerah*
2% 'em(a hars konsis!en mengalokasikan anggaran pen(i(ikan "#8,keseha!an 1#8 (an elan-a mo(al (ipriori!askan n!k peningka!anin5ras!rk!r pela6anan plik*
-
7/25/2019 Papran Pa.moris Rka Net
4/43
KEMENTERIAN DALAM NEGERI
% Dkngan pen(anaan operasional 6ang ersmer (ari A'BDkepa(a Ormas !ermask organisasi keagamaan; melali hiah*
9% 'enga!an peran Tim E7alasi 'er
-
7/25/2019 Papran Pa.moris Rka Net
5/43
KEMENTERIAN DALAM NEGERI
III%T=>=AN DAN DI3AIN =TAMA+=B=NGAN KE&ENANGAN DAN +=B=NGAN KE=ANGAN
ANTARA 'EMERINTA+ '=3AT DAN DAERA+ DALAM DIMEN3
E?EKTI@ITA3 DAN KEBI>AKAN 'OLITIK ANGGARAN DAERA+1% Mena!a kemali sis!em pen6elenggaraan pemerin!ahan Daerah (alam
kon!eks pengelolaan keangan (aerah 6ang e5esien, e5ek!i5, akn!ae(an !ransparan
"% Memper-elas (is!risi ke4enangan (is!ri!ion o5 a!hori!6; (amemper-elas (era-a! per!anggng-a4aan == 'em(a 'emerin!ahanDaerah
+AK
KE&A>IBAN
KELOLA
IM'LEMENTA3I
Mas6araka!1% Kese-ah!eraan
Rak6a!"% Demokra!isasi/% O!onomi% E.siensi
E5ek!i7i!as3mer (a6a
$% 'emer(a6aa
n mas6araka!
RK'D Pendapatan Belanja Pembiayaan
'' 0'ER'RE30'MDN
'engelo
laan
Ke(a
'erha!ikan kai(aha!ran hkm 6anglain ==0''0'erpres,(ll
'ela6anan (asar,pen(i(ikan,keseha!an, 5asos 5asm, ser!a -aminan
3AB "PM 3!an(ar +arga Tolok =kr
Kiner a
=rsan &a-i, Dasar 'ilihanCon
-
7/25/2019 Papran Pa.moris Rka Net
6/43
KEMENTERIAN DALAM NEGERI
R'>MD
Rens!ra 3K'D
Ren-a 3K'D RK'D
K=A ''A3
'EDOMAN 'EN=3=NAN
RKA3K'D
RA'ERDAA'BD
TA'D
RKA3K'D
Disampaikan'er!engahan >ni (an
Diahas ersama D'RDpaling lama! akhir >li
ta*-n
ta*-n
ta*-n ta*-n
RK'
R'>MN
NOTA KE3E'AKATAN 'IM'INAN D'RDDGN KD+
ta*-n ta*-n
ta*-n
R'>'D R'>'N/0 ta*-n /0 ta*-n
Rens!ra K0L
Ren-a K0L
ta*-n
ta*-n
(e+o)an
+ija1ar2an
(e+o)an
+iac-
(e+o)
(e+o)an(e+o)an
+ija1ar2an
+iac-
(e+o)an Diserasi2an +3M-sren1an3
Diac-
Di(er*ati2an
'RO3E3 'EN=3=NAN R'>'D, R'>MD, RK'D, K=A, ''A3 DAN A'BD== 120"##/, == "$0"## == "/0"#1, '' $0"##$ (an '' 0"##;
Dissn palinglama! Ags!s
3ep!emer
(issn, (iahas (an(ise!-i ersama paling
lama! Ok!oer Nopemer
-
7/25/2019 Papran Pa.moris Rka Net
7/43
KEMENTERIAN DALAM NEGERI
AFA3 =M=M DAN 3TR=KT=R A'BD
PP 04/000 PP 54/00
Be6-) )enje6as2an
7-n3si%7-n3si APBD+an )ene3as2an)en3enai (rinsi(%(rinsi((en3an33aran
(en+a(atan, 1e6anja+an (e)1ia8aan.
Menje6as2an 7-n3si%
7-n3si APBD.Mene3as2an)en3enai (rinsi%(rinsi((en3an33aran
(en+a(atan, 1e6anja+an (e)1ia8aan.
-
7/25/2019 Papran Pa.moris Rka Net
8/43
KEMENTERIAN DALAM NEGERI
?ngsi A'BD
. 9-n3si otorisasi6ai! merpakan (asar n!k melaksanakan pen(apa!an(an elan-a pa(a !ahn 6ang ersangk!an%
/. 9-n3si (erencanaan 6ai! merpakan pe(oman agi mana-emen (alammeren
-
7/25/2019 Papran Pa.moris Rka Net
9/43
KEMENTERIAN DALAM NEGERI
KELOMPOK BELANJA
. Belanja Tidak Langsung :
merupakan belanja yang dianggarkantidak terkait secara langsung dengan
pelaksanaan program dan kegiatan.
2.Belanja Langsung :
merupakan belanja yang dianggarkanterkait secara langsung denganpelaksanaan program dan kegiatan.
-
7/25/2019 Papran Pa.moris Rka Net
10/43
KEMENTERIAN DALAM NEGERI
3INKRONI3A3I DAN 'ENGELOM'OKAN>ENI3 BELAN>A DAERA+
'en-elasan 'asal 1) a6a! ;== No 120"##/ an!ara lain
!er(iri (ari'' $0"## 'ERMENDAGRI 1/0"##)
1% Belan-a pega4ai
"% Belan-a arang
/% Belan-a mo(al
% Belan-a nga
$% Belan-a ssi(i
)% Belan-a hiah
2% Belan-a an!an sosial
1% Belan-a pega4ai
"% Belan-a arang -asa
/% Belan-a mo(al
% Belan-a nga
$% Belan-a ssi(i
)% Belan-a hiah
2% Belan-a an!an sosial
% Belan-a agi hasil
9% Ban!an keangan
1#% Belan-a !ak !er(ga
Belan-a Ti(ak Langsng :
1% Belan-a pega4ai
"% Belan-a nga/% Belan-a ssi(i
% Belan-a hiah
$% Belan-a an!an sosial
)% Belan-a agi hasil
2% Ban!an keangan
% Belan-a !ak !er(ga
Belan-a Langsng :
1% Belan-a pega4ai
"% Belan-a arang (an -asa
/% Belan-a mo(al
-
7/25/2019 Papran Pa.moris Rka Net
11/43
Dasar Pertimbangan Pengelompokan elan!a
Implikasi 'asal /9 '' $0"##$3e!iap -enis elan-a 6ang (ianggarkan hars memperha!ikan ke!erkai!pen(anaan (engan kelaran (an hasil 6ang (iharapkan (ari program (kegia!an 6ang (ianggarkan, !ermask e.siensi (alam penenis elan-a 6g !i(aklangsng (apa! (ikr(engan kelaran (an hasil
6ang (iharapkan (ari sa!program (an kegia!an%Con!oh : Ga-i Tn-angan,+iah%
>enis elan-a 6ang langsng (apa!(ikr (engan hasil (ari sa!program (an kegia!an 6ang
(ianggarkan, !ermask e.siensi(alam pen
-
7/25/2019 Papran Pa.moris Rka Net
12/43
KEMENTERIAN DALAM NEGERI
"URAT EDARAN KEPALA DAERAH
Tentan3Pe+o)an Pen8-s-nan RKA%"KPD $Per)en+a3ri No)or :4/00=, Pasa6 5>&
1% ''A 6ang (ialokasikan n!k se!iap program 3K'D erik! ren
-
7/25/2019 Papran Pa.moris Rka Net
13/43
'EN=3=NAN RKA3K'D
Me)en-*i 2etent-an (er-n+an3%-n+an3an ? Keran32a Pen3e6-aran Jan32a Menen3a*, pen(eka!an penganggaran
er(asarkan kei-akan, (engan pengamilan kep!san !erha(ap kei-akan!erse! (ilakkan (alam perspek!i5 leih (ari sa! !ahn anggaran (enganmemper!imangkan implikasi ia6a akia! kep!san 6ang ersangk!anpa(a !ahn erik!n6a 6ang (i!angkan (alam prakiraan ma-
Pra2iraan Maj- $forward estimate&,perhi!ngan ke!han (ana n!k!ahn anggaran erik!n6a (ari !ahn 6ang (iren
-
7/25/2019 Papran Pa.moris Rka Net
14/43
-
7/25/2019 Papran Pa.moris Rka Net
15/43
PENDEKATAN KINERJA
O=T'=T KEL=ARAN; MEN=N>=KKAN BARANG ATA= >A3A ANG DI+A3ILKAN OLE+KEGIATAN ANG DILAK3ANAKAN =NT=K MEND=K=NG 'ENCA'AIAN 3A3ARAN DAN
T=>=AN 'ROGRAM DAN KEBI>AKAN
IN'=T MA3=KAN; ADALA+ BE3ARNA 3=MBER DAA BAIK ANG BER='A 'ER3ONIL,BARANG MODAL TERMA3=K 'ERALATAN DAN TEKNOLOGI, DANA, ATA= KOMBINA3I DARIBEBERA'A ATA= KE3EM=A >ENI3 3=MBERDAA ANG DIG=NAKAN =NT=KMELAK3ANAKAN KEGIATAN
KINER>A0'RE3TA3I KER>A ADALA+ KEL=ARAN0+A3IL DARI KEGIATAN0'ROGRAM ANGAKAN ATA= TELA+ DICA'AI 3E+=B=NGAN DENGAN 'ENGG=NAAN ANGGARAN DENGANK=ANTITA3 DAN K=ALITA3 ANG TER=K=R
3I3TEM ANGGARAN ANG MENG=TAMAKAN ='AA 'ENCA'AIAN O=T'=T DARI IN'=TANG DITETA'KAN
KEMENTERIAN DALAM NEGERI
-
7/25/2019 Papran Pa.moris Rka Net
16/43
"# "PM a+a6a* s-at- stan+ar +en3an 1atas%1atatertent- -nt-2 )en3-2-r 2inerj(en8e6en33araan 2e;enan3an ;aji1 +aera
8an3 1er2aitan +en3an (e6a8anan +asar 2e(a+)as8ara2at"# Ba3i Pe)+a? "PM +a(at +ija+i2an to6o2 -2-
(benchmark) +a6a) (enent-an 1ia8a 8an+i(er6-2an +a6a) APBD -nt-2 )en+ana(ro3ra)42e3iatan (e6a8anan.
"# Ba3i )as8ara2at ? "PM a2an )enja+i ac-a)en3enai 2-a6itas +an 2-antitas s-at(e6a8anan (-16i2 8an3 +ise+ia2an o6e* Pe)+a.
"# Unt-2 )enja)in ter;-j-+n8a *a2%*a2 in+ivi+
ESENSI SPM
KEMENTERIAN DALAM NEGERI
-
7/25/2019 Papran Pa.moris Rka Net
17/43
. Pe6a8anan (-16i2 +ari (e)+a.
.J-)6a* an33aran +an 1er1asis 2inerja.
. A6o2asi an33aran APBD 8an3 6e1i* ter-2-r.
. A2-nta1i6itas (e)+a ter*a+a( )as8ara2at.
. Ar3-)en 1a3i (enin32atan (aja2 +an retri1-si +aera*
. Rationa6isasi 2e6e)1a3aan (e)+a.
. Rasiona6isasi j-)6a* +an 2-a6i@2asi (e3a;ai.
Tujuan SPM
KEMENTERIAN DALAM NEGERI
-
7/25/2019 Papran Pa.moris Rka Net
18/43
PROGRAM KEGIATAN
PENCAPAIAN SPM
PEMDA
BATAS WAKTU
PENCAPAIAN SPM
DAERAH
TARGET /SASARAN
RKA-SKPD
BATAS WAKTU
PENCAPAIAN SPM
NASIONAL
INDIKATOR SPM RPJMD
RKPD
KETERKAITAN "PM DENGAN DOKUMEN
PEREN#ANAAN
KUA & PPAS
KEMENTERIAN DALAM NEGERI
-
7/25/2019 Papran Pa.moris Rka Net
19/43
KINERJAPELA!ANAN
BERDA"ARKAN "PM
Per-)-sanPer)asa6a*a
nPe)1an3-nan Daera*
TINGGI"E"UAI
RENDAH
"TANDARINTERNA"ION
AL4NA"IONAL4
PRO4KAB4KOTA4
DAERAHLAINN!A
INTEGRA"I "PM DALAM RKPD
Pen8e6arasan Rencana(ro3ra) (rioritas
+aera* 1eserta (a3-in+i2ati7
Rancan3anA;a6 RKPD
PROGRAM OUT#OME"PM
"TANDARBELANJA
PAGUPROG
KEGIATAN OUTPUT#AKUPAN"PM "TANDARHARGA
PAGU KEG ta*-n
Per-)-san(rioritas +an
sasaran(e)1an3-na
n 1eserta(a3-
Per-)-sanKeran32a
E2ono)i CKe1ija2an
Ke-+a
Per-)-san(ro3ra)(rioritas+aera*
1eserta (a3-in+i2ati7Ana6isis
Ga)1aran
U)-)Kon+isiDaera*
KEMENTERIAN DALAM NEGERI
-
7/25/2019 Papran Pa.moris Rka Net
20/43
RKPD KUA/PPAS RKA SKPD/PPKD RAPBD
3'M
- A"B- ""H
KEGIATAN
"A"ARAN
TARGETPENJABARAN
APBD
PERDA APBD
evalua!
Penerapan SPM dalam Perencanaan dan Penganggaran
"#
KEMENTERIAN DALAM NEGERI
-
7/25/2019 Papran Pa.moris Rka Net
21/43
NOMOR PROGRAM/KEGIATAN
SASARAN(SESUAI
SPM)
TARGET(SESUAI
SPM)
PLAFONANGGARANSEMENTARA
(Rp.)(SESUAI
STANDAR BIAYA)
1 2 3 4 5
01 Program A
02 Program
03 Program !
04 Program "
05 Program #$% .....
HUBUNGAN "PM DENGAN KUA%
PPA"
KEMENTERIAN DALAM NEGERI
-
7/25/2019 Papran Pa.moris Rka Net
22/43
REN#ANA PEN#APAIAN "PM
APBD +an
Batas a2t-Penca(aian "PM
+i Daera*+an Nasiona6
aria1e6 Ke)a)(-an+an Potensi Daera*
Ana6isa Ke)a)(-an+an Potensi Daera*
Pen3inte3rasian +a6a)
+o2-)en(erencanaan
+anen an aran
Me2anis)ePe)1ia8aan
"PM +a6a)APBD
"iste) (en8a)(aianin7or)asi rencana +anrea6isasi (enca(aian
tar3et ta*-nan "tan+arPe6a8anan Mini)a6
Daera* 2e(a+a)as8ara2at. REN#ANA
PEN#APAIAN "PM
KEMENTERIAN DALAM NEGERI
-
7/25/2019 Papran Pa.moris Rka Net
23/43
+ngan An!ara In(ika!or 3'M Dengan Kegia!an Dalam
RKA3K'D
"/
Inp!Da!a
In(ika!or
O!p!
;
In(ika!or'enA DAN ANGGARAN RKA;3K'D
A'BD
KEMENTERIAN DALAM NEGERI
-
7/25/2019 Papran Pa.moris Rka Net
24/43
Kode Nama Formulir
RKA-SKPDRingkasan AnggaraPendapatan, Belanja danPembiayaan SKP
RKA-SKPD
1
Rin!ian Anggara
Pendapatan SKP
RKA-SKPD.1
Rin!ian Anggaran BelanjTidak Langsung SKP
RKA-SKPD.
Rekapitulasi Rin!iaAnggaran BelanjLangsung menurutPr"gram dan KegiataSKP
RKA-SKPD..1
Rin!ian Anggaran BelanjLangsung menuruPr"gramdan Per Kegiatan SKP
BAGAN ALIR 'ENGER>AAN RKA3K'D
RKA3K'D
RKA3K'D "%1
RKA3K'D "%"
RKA3K'D 1
RKA3K'D $
RKA3K'D $
RKA3K'D $
RKA3K'D"%"%1
KEMENTERIAN DALAM NEGERI
-
7/25/2019 Papran Pa.moris Rka Net
25/43
Bagan Alir RKA''KD
Kode Nama Formulir
RKA-PPKDRingkasan AnggaraPendapatan! "elanja daPembiayaan PPKD
RKA-PPKD.1
Rincian AnggaraPendapatan PPKD selak"#D
RKA-SKPD.1
Rincian Anggaran "elan$idak %angsung PPKselaku "#D
RKA-SKPD&.1
Rincian PenerimaaPembiayaan Daera' PPKselaku "#D
RKA-SKPD&.
Rincian PengeluaraPembiayaan Daera' PPKselaku "#D
RKA''KD
RKA''KD /%"
RKA''KD /%1
RKA''KD "%1
RKA''KD 1
KEMENTERIAN DALAM NEGERI
-
7/25/2019 Papran Pa.moris Rka Net
26/43
CONTO+ 'ENGI3IAN RKA
KEMENTERIAN DALAM NEGERI
-
7/25/2019 Papran Pa.moris Rka Net
27/43
In+i2ator #a(aian #a2-(an K-nj-n3anI1- Ha)i6 K%