SUB-FUNGSI 1.14 - rurallink.gov.my · SUB-FUNGSI 1.14 : Pengurusan Perakaunan Pinjaman Persekutuan...

SUB-FUNGSI 1.14 :

Pengurusan Perakaunan Pinjaman

Persekutuan

SENARAI AKTIVITI

BIL AKTIVITI

1.14.1 Memperakaunkan Pinjaman Pesekutuan tanpa faedah atau berkadar rendah mematuhi piawaian perakaunan akruan.

(i) Proses Mengakaunkan Faedah Terakru Pinjaman Persekutuan

1.14.2 Mengurus dan memperakaunkan impairment berkaitan ABT Pinjaman Pesekutuan

(i) Proses Mengakaunkan Penjejasan Nilai (Impairment)

(ii) Proses Hapuskira Baki Pinjaman Persekutuan

1.14.3 Memberi Khidmat Nasihat Berkaitan Pengurusan dan Perakaunan Asas Akruan Pinjaman Pesekutuan

Memberi Khidmat Nasihat Berkaitan Pengurusan dan Perakaunan Asas

Akruan Pinjaman Pesekutuan

1.14.4 Menyediakan Jadual Bayaran Balik (JBB) Bagi Pinjaman Baru dan Penjadualan Semula Pinjaman

Menyediakan Jadual Bayaran Balik (JBB) Bagi Pinjaman Baru dan

Penjadualan Semula Pinjaman

1.14.5 Menyediakan Penyata Baki Pinjaman Persekutuan kepada Peminjam

Proses Penyediaan Penyata Lengkap dan Penyata Baki Pinjaman Persekutuan

1.14.6 Bertanggungjawab bagi Memproses dan Memperakaunkan Pengeluaran Pinjaman Persekutuan Serta Menyemak Terma dan Syarat Pinjaman di Dokumen Perjanjian.

(i) Proses Pindahan Dana Am kepada Kumpulan Wang Pembangunan

atau Kumpulan Wang Amanah Pinjaman Badan Berkanun dan Badan-

badan Lain.

(ii) Proses Pengeluaran Pinjaman Persekutuan

1.14.7 Bertanggungjawab Bagi Memproses dan Memperakaunkan Bayaran balik Pinjaman Persekutuan Mengikut Prosedur Yang Ditetapkan

(i) Proses Bayaran Balik Pinjaman Persekutuan

(ii) Proses Bayaran Balik Pelbagai Kontrak Pinjaman Persekutuan

(iii) Proses Full Settlement (Request)

(iv) Proses Partial Settlement

(v) Proses Full Settlement (Execution)

(vi) Proses Penyediaan Penyata Bayaran Balik Bulanan.

1.14.8 Bertanggungjawab Bagi Memproses dan Memperakaunkan Baki Pinjaman Persekutuan Mengikut Prosedur Yang Ditetapkan

(i) Proses Penyelesaian Baki Pinjaman Persekutuan Melalui Waran atau Geran

(ii) Proses Penyelesaian Baki Pinjaman Persekutuan Melalui Pertukaran Kepada Ekuiti

(iii) Proses Penyelesaian Baki Pinjaman Persekutuan Melalui Pertukaran Kepada Aset

1.14.9 Menyediakan Penyata Penyesuaian Hasil, Amanah dan Deposit

Proses Penyesuaian Hasil, Amanah dan Deposit

1.14.10 Penyimpanan Selamat Dokumen Perjanjian Pinjaman

Penyimpanan Selamat Dokumen Perjanjian Pinjaman

AKTIVITI 1.14.1 :

Memperakaunkan Pinjaman Pesekutuan

tanpa faedah atau berkadar rendah

mematuhi piawaian perakaunan akruan

AKTIVITI 1.14.1 (i) :

Proses Mengakaunkan Faedah Terakru

Pinjaman Persekutuan

PROSES KERJA

Aktiviti 1.14.1 (i) : Proses Mengakaunkan Faedah Terakru Pinjaman

Persekutuan

JAWATAN PROSES

Ketua Penolong

Pengarah / Penolong Pengarah / Penolong Akauntan / Pembantu Akauntan

Ketua Penolong


Ketua Penolong


Ketua Penolong


Ketua Penolong


1.

2.

3.

4.

5.

Proses semua posting berkaitan pinjaman melalui t-code FNRA di Modul LMS. Run program Accrual of Interest dalam test run mode melalui t-code FNRA. Semak keputusan untuk memastikan ketepatan keputusan melalui t-code FNRA. Run program Accrual of Interest dalam actual mode dan posting ke FI melalui t-code FNRA. Jana Baucar Jurnal dan Senarai Transaksi (pinjaman terlibat) melalui t-code FNRA.

CARTA ALIRAN KERJA

Aktiviti 1.14.1 (i) :



CARTA ALIRAN KERJA


Persekutuan

Jana Baucar Jurnal dan Senarai Transaksi.

Run program Accrual of Interest dalam test run mode.

Run program Accrual of Interest dalam actual mode dan posting ke FI.

Proses semua posting berkaitan pinjaman.

Semak keputusan.

SENARAI BORANG




BORANG


Persekutuan

BIL. SENARAI BORANG

1. Templat Faedah Terakru Pinjaman Persekutuan

2. Baucar Jurnal

AKTIVITI 1.14.2 :

Mengurus dan memperakaunkan

impairment berkaitan ABT Pinjaman

Pesekutuan


Proses Mengakaunkan Penjejasan Nilai

(Impairment)

PROSES KERJA

Aktiviti 1.14.2 (i) : Proses Mengakaunkan Penjejasan Nilai

JAWATAN PROSES

Timbalan Pengarah /

Ketua Penolong Pengarah /

Penolong Pengarah

Timbalan Pengarah / Ketua Penolong

Pengarah / Penolong Pengarah

Ketua Penolong

Pengarah / Penolong Pengarah / Penolong Akauntan

Penolong Akauntan / Pembantu Akauntan

1.

2.

3.

4.

Terima dari SID dokumen berikut:

i. Surat kelulusan ii. Template pengiraan penjejasan nilai

Semak dan minitkan kepada pegawai berkenaan untuk tindakan.

Semak maklumat penjejasan nilai.

Sediakan jurnal untuk merekodkan penjejasan nilai

pinjaman seperti berikut

i. Jurnal untuk pinjaman yang pertama kali dibuat penjejasan:

DR Belanja penjejasan nilai pinjaman

CR Penjejasan nilai terkumpul pinjaman

ii. Sekiranya terdapat peningkatan atau pengurangan dalam baki pinjaman (carrying value), catatan beregu yang perlu dibuat adalah seperti berikut:

a) Penurunan dalam penjejasan

terkumpul



Penolong Pengarah


Penolong Pengarah / Penolong Akauntan




Penolong Pengarah / Penolong Akauntan / Pembantu Akauntan

5.

6.

7.

8.

9.

b) Peningkatan dalan penjejasan terkumpul

Semak baucar jurnal.

Lulus dan post baucar jurnal melalui t-code FB05 di Modul General Ledger (GL).

Dapatkan pengesahan dari SID berkenaan amaun pinjaman yang telah dijejaskan sepenuhnya untuk diklasifikasikan sebagai Non-Performing Loan (NPL). Proses ini tertakluk kepada polisi NPL.

Tag pinjaman sebagai Non-Performing Loan (NPL) di LMS setelah mendapat pengesahan SID.

Kemaskini daftar penjejasan pinjaman.

DR Penjejasan nilai terkumpul pinjaman

CR Belanja penjejasan nilai pinjaman

DR Belanja penjejasan nilai pinjaman

CR Penjejasan nilai terkumpul pinjaman

CARTA ALIRAN KERJA



(Impairment)

CARTA ALIRAN KERJA


Semak baucar jurnal.

Semak dan minitkan kepada pegawai berkenaan.

Terima dokumen daripada SID.

Semak maklumat penjejasan nilai.

Lulus dan post baucar jurnal.

Sediakan jurnal untuk merekodkan penjejasan nilai.

Dapatkan pengesahan dari SID berkenaan amaun pinjaman yang telah dijejaskan sepenuhnya.

Ya

Tidak

Buat Pembetulan

Ya

Tidak

Buat Pembetulan

CARTA ALIRAN KERJA


SENARAI BORANG



(Impairment)

BORANG


BIL. SENARAI BORANG

1. Baucar Jurnal

2. Senarai Non Performing Loan (NPL)

AKTIVITI 1.14.2 (ii) :

Hapuskira Baki Pinjaman Persekutuan

PROSES KERJA

Aktiviti 1.14.2 (ii) : Hapuskira Baki Pinjaman Persekutuan

JAWATAN PROSES












1.

2.

3.

4.

5.

6.

7.

Terima arahan dari SID iaitu:

Surat kelulusan hapuskira baki pinjaman

Waran peruntukan Minitkan kepada pegawai berkenaan untuk tindakan. Semak amaun kelulusan hapuskira dan waran peruntukan berbanding kedudukan baki terkini pinjaman. Tentukan amaun yang dipersutujui untuk hapuskira. Sekiranya waran peruntukan kurang daripada baki pinjaman, maklumkan kepada SID untuk tambahan peruntukan. Kunci masuk maklumat dan post waran peruntukan di dalam Modul Fund Management (FM) melalui proses PSM-FM-02-01 General Warrant Processing Inbound. Kunci masuk maklumat hapuskira di dalam Business Operation melalui t-code FN8X di Modul LMS. Semak dan lulus maklumat hapuskira di dalam Business Operation melalui t-code FN8X. Baucar jurnal hapuskira akan dijana dari sistem LMS. Jana lejar subsidiari, Penyata Lengkap, Baucar Jurnal, dan surat makluman kedudukan baki pinjaman melalui t-code ZRLM2011, ZFLM2012,



8.

ZFLM2013 dan ZRLM 2020. Kemukakan surat makluman kedudukan baki pinjaman berserta lejar subsidiari, Penyata Lengkap, Baucar Jurnal kepada SID.

CARTA ALIRAN KERJA



CARTA ALIRAN KERJA


Minit kepada pegawai berkenaan.

Kunci masuk maklumat dan post waran peruntukan di dalam Modul FM.

Terima arahan daripada SID.

Semak amaun kelulusan hapuskira dan waran peruntukan berbanding kedudukan baki terkini pinjaman.

Jana lejar subsidiari, Penyata Lengkap, Baucar Jurnal, dan surat makluman kedudukan baki pinjaman

Sama

Tidak

Semak dan lulus maklumat hapuskira

Maklum semula kepada SID untuk pembetulan.

Kemukakan surat makluman kedudukan baki pinjaman berserta lejar subsidiari, Penyata Lengkap, Baucar Jurnal kepada SID

Kunci masuk maklumat hapuskira.

Ya

Tidak

Buat Pembetulan

BORANG

SENARAI BORANG

Aktiviti 1.14.2 (ii) :


BORANG


BIL. SENARAI BORANG

1.

2.

AKTIVITI 1.14.3 :

Memberi Khidmat Nasihat Berkaitan Pengurusan

dan Perakaunan Asas Akruan Pinjaman

Persekutuan

PROSES KERJA

Aktiviti 1.14.3 : Memberi Khidmat Nasihat Berkaitan Pengurusan

dan Perakaunan Asas Akruan Pinjaman Pesekutuan

JAWATAN PROSES





Pembantu Akauntan

1.

2.

3.

4.

5.

Terima pertanyaan melalui telefon, e-mail atau surat. Pertanyaan melalui telefon akan dijawab pada masa yang sama. Manakala pertanyaan melalui e-mel atau surat akan dijawab dalam tempoh 3 hari bekerja. Sediakan maklum balas sama ada melalui e-mel atau surat (bergantung kepada medium pertanyaan) . Tandatangan surat sekiranya maklum balas dijawab melalui surat. Hantar e-mel atau surat dan failkan salinan.

CARTA ALIRAN KERJA

AKTIVITI : _____________________

CARTA ALIRAN KERJA

Aktiviti 1.14.3 :

Memberi Khidmat Nasihat Berkaitan

Pengurusan dan Perakaunan Asas Akruan

Pinjaman Pesekutuan

CARTA ALIRAN KERJA



Hantar e-mel atau surat dan failkan salinan.

Pertanyaan melalui telefon akan dijawab pada masa yang sama. Manakala pertanyaan melalui e-mel atau surat akan dijawab dalam tempoh 3 hari bekerja.

Tandatangan surat sekiranya maklum balas dijawab melalui surat.

Terima pertanyaan melalui telefon, e-mail atau surat.

Sediakan maklum balas sama ada melalui e-mel atau surat (bergantung kepada medium pertanyaan).

SENARAI BORANG

Aktiviti 1.14.3 :

Memberi Khidmat Nasihat Berkaitan Pengurusan

dan Perakaunan Asas Akruan Pinjaman

Pesekutuan

BORANG



BIL. SENARAI BORANG

1.

2.

AKTIVITI 1.14.4 :

Menyediakan Jadual Bayaran Balik (JBB) Bagi

Pinjaman Baru dan Penjadualan Semula

Pinjaman

PROSES KERJA

Aktiviti 1.14.4 : Menyediakan Jadual Bayaran Balik (JBB) Bagi

Pinjaman Baru dan Penjadualan Semula Pinjaman

JAWATAN PROSES

Timbalan Pengarah /



Timbalan Pengarah /






1.

2.

3.

4.

5.

Terima surat arahan dari SID untuk sediakan JBB. Minit kepada pegawai berkenaan untuk tindakan. Kemaskini maklumat asas pinjaman di G-LoMIS. Maklumat Faedah

Jenis Faedah

Tempoh Pinjaman (bulan)

Tempoh Penangguhan (bulan)

Tarikh mula kira faedah

Tarikh kuatkuasa pinjaman

Tarikh tamat tempoh penangguhan

Kadar Faedah Maklumat Bayaran Balik

Tempoh bayaran balik (bulan)

Tarikh bayaran balik pertama

Bilangan bayaran balik setahun

Jana dan kemaskini kucni masuk JBB di G-LoMIS.

Sedia dan semak draf JBB dan hantar kepada SID.




Pengarah / Penolong Pengarah/ Penolong Akauntan

Pembantu Akauntan

6.

7.

8.

Terima surat makluman dan 2 salinan JBB yang telah ditandatangani oleh SID dan peminjam. Minit kepada pegawai berkenaan untuk tindakan. Failkan surat makluman dan JBB ke dalam :

Fail Projek

Buku Daftar Pinjaman

CARTA ALIRAN KERJA

Aktiviti 1.14.4 :



Pinjaman

CARTA ALIRAN KERJA



Sedia dan semak draf JBB dan hantar kepada SID.

Minit kepada pegawai berkenaan untuk tindakan.

Jana dan kemaskini kucni masuk JBB di

G-LoMIS.

Terima surat arahan dari SID untuk sediakan JBB.

Kemaskini maklumat asas pinjaman di G-LoMIS.

Betul

Tidak

Buat Pembetulan

Terima surat makluman dan 2 salinan JBB yang telah ditandatangani oleh SID dan peminjam.

Minit kepada pegawai berkenaan untuk tindakan.

Failkan surat makluman dan JBB.

SENARAI BORANG

Aktiviti 1.14.4 :



Pinjaman

BORANG



BIL. SENARAI BORANG

1. Perjanjian Pinjaman

2.

AKTIVITI 1.14.5 :

Menyediakan Penyata Baki Pinjaman

Persekutuan kepada Peminjam


Proses Penyediaan Penyata Lengkap dan

Penyata Baki Pinjaman Persekutuan

PROSES KERJA

Aktiviti 1.14.5 (i) : Proses Penyediaan Penyata Lengkap dan Penyata Baki


JAWATAN PROSES






1.

2.

3.

Jana Penyata Lengkap dan Penyata Baki Pinjaman Persekutuan melalui Modul LMS. Semak Penyata Lengkap dan Penyata Baki Pinjaman Persekutuan dengan Lejar Subsidiari di Modul LMS. Sedia dan kemukakan 2 salinan Penyata Lengkap dan Penyata Baki Pinjaman Persekutuan untuk diserahkan kepada:

Bahagian Pelaburan Strategik (SID), Kementerian Kewangan

Fail Penyata Lengkap dan Penyata Baki Pinjaman Persekutuan

CARTA ALIRAN KERJA



CARTA ALIRAN KERJA

Aktiviti 1.14.5 : Proses Penyediaan Penyata Lengkap dan Penyata

Baki Pinjaman Persekutuan

Sedia dan kemukakan 2 salinan Penyata Lengkap dan Penyata Baki Pinjaman Persekutuan untuk diserahkan kepada:

Seksyen Khidmat Perunding (SID), Kementerian Kewangan

Fail Penyata Lengkap dan Penyata Baki Pinjaman Persekutuan

Semak Penyata Lengkap dan Penyata Baki Pinjaman Persekutuan dengan Lejar Subsidiari di Modul LMS.

Jana Penyata Lengkap dan Penyata Baki Pinjaman Persekutuan melalui Modul LMS.

SENARAI BORANG

Aktiviti 1.14.5 :


BORANG

Aktiviti 1.14.5 : Proses Penyediaan Penyata Lengkap dan Penyata Baki Pinjaman Persekutuan

BIL. SENARAI BORANG

1. Penyata Lengkap

2. Penyata Baki Pinjaman Persekutuan

3. Lejar Subsidiari

AKTIVITI 1.14.6 :

Bertanggungjawab bagi Memproses dan

Memperakaunkan Pengeluaran Pinjaman

Persekutuan Serta Menyemak Terma dan

Syarat Pinjaman di Dokumen Perjanjian


Proses Pindahan Dana Am kepada

Kumpulan Wang Pembangunan atau

Kumpulan Wang Amanah Pinjaman Badan

Berkanun dan Badan-badan Lain

PROSES KERJA

Aktiviti 1.14.6 (i) : Proses Pindahan Dana Am kepada Kumpulan

Wang Pembangunan atau Kumpulan Wang

Amanah Pinjaman Badan Berkanun dan Badan-

badan Lain

JAWATAN PROSES

Timbalan Pengarah /


Penolong Pengarah




Ketua Penolong


1.

2.

3.

4.

Terima surat kelulusan pinjaman dan baucar jurnal pindahan dana daripada SID (untuk menentukan sumber dana pinjaman). Semak baucar jurnal pindahan dana am kepada Kumpulan Wang Pembangunan atau Kumpulan Wang Amanah Pinjaman Badan Berkanun dan Badan-badan lain. Lulus baucar jurnal pindahan dana am kepada Kumpulan Wang Pembangunan atau Kumpulan Wang Amanah Pinjaman Badan Berkanun dan Badan-badan lain. Maklum kepada SID baucar jurnal pindahan dana telah diluluskan.

CARTA ALIRAN KERJA

AKTIVITI : _____________________

CARTA ALIRAN KERJA






CARTA ALIRAN KERJA




badan Lain

Semak baucar jurnal pindahan

dana am

Maklum kepada SID

Terima surat kelulusan pinjaman dan

baucar jurnal pindahan dana

Lulus baucar jurnal pindahan dana am

Ya

Tidak

Buat Pembetulan

Ya

Tidak

Buat Pembetulan

SENARAI BORANG






BORANG




badan Lain

BIL. SENARAI BORANG


2. Baucar Jurnal (sekiranya ada)


Proses Pengeluaran


PROSES KERJA

Aktiviti 1.14.6 (ii) : Proses Pengeluaran Pinjaman Persekutuan

JAWATAN PROSES

Timbalan Pengarah /


Penolong Pengarah



Timbalan Pengarah /


Penolong Pengarah


1.

2.

3.

4.

5.

6.

7.

8.

9.

10.

Terima arahan pengeluaran daripada SID iaitu:

Surat arahan pengeluaran pinjaman.

Baucar bayaran.

Perjanjian Pinjaman dan lain-lain dokumen berkaitan (diterima bersekali atau lebih awal).

Semak terma dan syarat Perjanjian Pinjaman. Semak butiran baucar bayaran. Lulus baucar bayaran. Proses bayaran (run payment) melalui t-code F110 (SPDP). Muat turun fail ke comm.server untuk dimuatnaik ke sistem e-pintas (SPDP). Semak fail yang diterima di dalam sistem e-pintas melalui t-code ZFIAP002 (SPDP). Sahkan fail yang diterima di dalam sistem e-pintas melalui t-code ZFIAP002 (SPDP). Sediakan borang AK55 untuk pindahan dana secara manual dan dikemukakan ke BNM melalui t-code ZELM2027 sekiranya sistem e-pintas tidak berfungsi (SPDP). Cetak baucar bayaran yang telah lengkap diproses untuk rekod.



11.

Sedia dan kemukakan surat makluman pengeluaran pinjaman kepada agensi peminjam, SID, dan fail peminjam.

CARTA ALIRAN KERJA


Proses Pengeluaran Pinjaman Persekutuan

CARTA ALIRAN KERJA


Muat turun fail ke comm.server untuk dimuatnaik ke sistem e-pintas.

Semak fail yang diterima di dalam sistem e-pintas.

Semak butiran baucar bayaran.

Proses bayaran (run payment) melalui t-code F110

Terima arahan pengeluaran daripada SID.

Lulus baucar bayaran.

Semak terma dan syarat.

Ya

Tidak

Buat

Pembetulan

Ya

Tidak

Buat

Pembetulan

CARTA ALIRAN KERJA


Sahkan fail yang diterima di dalam sistem e-pintas

Sediakan borang AK55 (pindahan dana manual)

Makluman pengeluaran kepada SID.

Cetak baucar bayaran yang lengkap diproses.

Ada

Tiada

SENARAI BORANG


Proses Pengeluaran Pinjaman Persekutuan

BORANG


BIL. SENARAI BORANG


2. Baucar Bayaran

3. Waran / Baucar Jurnal (sekiranya diperlukan)

4. Borang TT/epintas

AKTIVITI 1.14.7 :

Bertanggungjawab Bagi Memproses dan

Memperakaunkan Bayaran balik Pinjaman

Persekutuan Mengikut Prosedur Yang

Ditetapkan


Proses Bayaran Balik


PROSES KERJA

Aktiviti 1.14.7 (i) : Proses Bayaran Balik Pinjaman Persekutuan

JAWATAN PROSES

Timbalan Pengarah /


Penolong Pengarah



Ketua Penolong


Ketua Penolong


Ketua Penolong


Ketua Penolong


Ketua Penolong


1.

2.

3.

4.

5.

6.

7.

Terima surat dari peminjam/SID beserta bayaran sama ada cek atau notifikasi dari SPDP mengenai telegraphic transfer(TT). Semak dan minitkan kepada pegawai berkenaan untuk tindakan. Proses resit di Modul Account Receivable (AR). Proses penyata pemungut di Modul AR. Posting bayaran balik melalui t-code F-28 di Modul AR. Run proses clearing baki pinjaman melalui t-code F-32 di Modul Loan Management System (LMS). Jana penyata pemungut/resit/baucar jurnal melalui t-code ZFIAR11, ZFLM20016, ZFLM2019, ZFLM2011, ZFLM2029, ZFLM2020, ZRLM2013, ZRLM2020, ZFLM2012 dan ZRLM2012.


Ketua Penolong


8.

9.

Bank-in cek di bank. Kemukakan surat makluman bayaran balik berserta resit kepada Agensi peminjam, SID, dan fail peminjam.

CARTA ALIRAN KERJA




CARTA ALIRAN KERJA


Semak dan minitkan kepada pegawai berkenaan

Terima surat dari peminjam/SID beserta bayaran.

Proses resit di Modul AR.

Proses penyata pemungut di Modul AR.

Posting bayaran balik melalui t-code F-28 di Modul AR.

Run proses clearing baki pinjaman melalui t-code F-32.

Jana penyata pemungut/resit/baucar jurnal

Bank-in cek di bank

Kemukakan surat makluman bayaran balik berserta resit kepada Agensi peminjam, SID, dan fail peminjam.

BORANG

Aktiviti 7.1 : Proses Bayaran Balik Pinjaman Persekutuan

SENARAI BORANG




BORANG


BIL. SENARAI BORANG

1. Penyata Pemungut

2. Credit advice / cek

3. Slip deposit bank

4. Resit


Proses Bayaran Balik Bagi

Pelbagai Kontrak Pinjaman Persekutuan

PROSES KERJA

Aktiviti 1.14.7 (ii) : Proses Bayaran Balik Bagi Pelbagai Kontrak


JAWATAN PROSES

Ketua Penolong


Ketua Penolong


Ketua Penolong





1.

2.

3.

4.

5.

Proses cek/TT yang diterima daripada agensi peminjam seperti Aktiviti 2.1 - Proses Bayaran Balik Pinjaman Persekutuan. Sistem post monthly due melalui t-code FZNB. Laraskan amaun bayaran balik ke akaun pinjaman yang lain melalui t-code FZNB, jika terlebih bayar. Jana Lejar Subsidiari, Baucar Jurnal dan surat makluman melalui t-code FB05 dan ZFLM2030. Kemukakan surat makluman bayaran balik berserta resit kepada agensi peminjam, SID dan fail peminjam.

CARTA ALIRAN KERJA




CARTA ALIRAN KERJA



Kemukakan surat makluman bayaran balik berserta resit.

Sistem post monthly due.

Jana Lejar Subsidiari, Baucar Jurnal dan surat makluman.

Proses cek/TT yang diterima daripada agensi peminjam seperti Aktiviti 2.1.

Laraskan amaun bayaran balik ke akaun pinjaman yang lain

SENARAI BORANG




BORANG



BIL. SENARAI BORANG

1. Penyata Pemungut

2. Cek/TT

3. Bank in slip

4. Baucar jurnal

5. Resit

Aktiviti 1.14.7 (iii) :

Proses Full Settlement (Request)

PROSES KERJA

Aktiviti 1.14.7 (iii) : Proses Full Settlement (Request)

JAWATAN PROSES

Timbalan Pengarah /


Penolong Pengarah



Ketua Penolong



Ketua Penolong


1.

2.

3.

4.

5.

Terima permohonan penyata penyelesaian penuh baki pinjaman daripada SID. Semak dan minitkan kepada pegawai berkenaan untuk tindakan. Jana program full settlement dan simpan sebagai simulasi melalui t-code FN8X. Jana dan cetak surat pemberitahuan full settlement melalui t-code ZFLM2015. Kemukakan surat pemberitahuan full settlement kepada SID dan fail peminjam.

CARTA ALIRAN KERJA



CARTA ALIRAN KERJA


Kemukakan surat pemberitahuan full settlement kepada SID dan fail peminjam.


Jana dan cetak surat pemberitahuan full settlement..

Terima permohonan penyata penyelesaian penuh baki pinjaman daripada SID

Jana program full settlement.

SENARAI BORANG



BORANG


BIL. SENARAI BORANG

1. Penyata Pemungut



4. Resit

5. Laporan Bayaran Balik

Aktiviti 1.14.7 (iv) :

Proses Partial Settlement

PROSES KERJA

Aktiviti 1.14.7 (iv) : Proses Partial Settlement

JAWATAN PROSES

Ketua Penolong


Ketua Penolong


Ketua Penolong




Ketua Penolong


Ketua Penolong


1.

2.

3.

4.

5.

6.

Proses cek/TT yang diterima daripada agensi peminjam seperti Aktiviti 2.1 - Proses Bayaran Balik Pinjaman Persekutuan. Jana laporan bayaran balik yang diterima melalui t-code ZRLM2009 di Modul LMS. Lakukan program partial settlement melalui t-code FN8X di Modul LMS. (Sistem akan default kepada amaun yang sama dan tempoh dikurangkan). Jana jadual bayaran balik yang baru melalui t-code FN8X di Modul LMS. Jana dan kemukakan surat pemberitahuan partial settlement kepada peminjam berkaitan. Jana laporan partial settlement, lejar subsidiari dan kemaskini penyata lengkap melalui t-code ZRLM2010, ZRLM2011 dan ZRLM2020 di Modul LMS.

CARTA ALIRAN KERJA



CARTA ALIRAN KERJA


Jana dan kemukakan surat pemberitahuan partial settlement kepada peminjam berkaitan.

Jana laporan bayaran balik yang diterima.

Jana jadual bayaran balik yang baru.

Proses cek/TT yang diterima daripada agensi peminjam seperti Aktiviti 2.1.

Lakukan program partial settlement.

Jana laporan partial settlement, lejar subsidiari dan kemaskini penyata lengkap

SENARAI BORANG



BORANG


BIL. SENARAI BORANG

1. Penyata Pemungut



4. Resit

5. Laporan bayaran balik yang diterima

Aktiviti 1.14.7 (v) :

Proses Full Settlement (Execution)

PROSES KERJA

Aktiviti 1.14.7 (v) : Proses Full Settlement (Execution)

JAWATAN PROSES

Ketua Penolong


Ketua Penolong


Ketua Penolong


Ketua Penolong


Ketua Penolong


Ketua Penolong


1.

2.

3.

4.

5.

6.

Proses cek/TT yang diterima daripada agensi peminjam seperti Aktiviti 2.1 - Proses Bayaran Balik Pinjaman Persekutuan. Jana Laporan Bayaran Balik yang diterima melalui t-code ZRLM2009 di modul LMS. Post program full settlement melalui t-code FN8X di Modul LMS. Proses ini adalah lanjutan daripada Aktiviti 2.3 - Proses Full Settlement (Request). Jana dan cetak surat pemberitahuan full settlement melalui t-code ZFLM2033 di Modul LMS. Jana dan cetak Laporan Penyelesaian Pinjaman, Lejar Subsidiari dan Penyata Lengkap melalui t-code ZRLM2020, ZRLM2011 dan ZRLM2030 di Modul LMS. Kemukakan surat pemberitahuan full settlement kepada SID dan fail peminjam.

CARTA ALIRAN KERJA



CARTA ALIRAN KERJA


Jana dan cetak Laporan Penyelesaian Pinjaman, Lejar Subsidiari dan Penyata Lengkap.

Jana Laporan Bayaran Balik yang diterima.

Jana dan cetak surat pemberitahuan full settlement.

Proses cek/TT yang diterima daripada agensi peminjam seperti Aktiviti 2.1

Post program full settlement melalui t-code FN8X di Modul LMS.

Kemukakan surat pemberitahuan full settlement kepada SID dan fail peminjam.

SENARAI BORANG



BORANG


BIL. SENARAI BORANG

1. Penyata Pemungut



4. Resit

AKTIVITI 1.14.7 (vi) :

Proses Penyediaan

Penyata Bayaran Balik Bulanan

PROSES KERJA

Aktiviti 1.14.7 (vi) : Proses Penyediaan Penyata Bayaran Balik

Bulanan

JAWATAN PROSES







1.

2.

3.

4.

Jana Senarai Penyata Pemungut di Modul LMS.

Jana Penyata Bayaran Balik Bulanan Semasa Dan Tunggakan

Semak Penyata Bayaran Balik Bulanan Dan Tunggakan dengan Senarai Penyata Pemungut.

Sedia dan kemukakan 2 salinan surat beserta Penyata Bayaran Balik Bulanan untuk dikemukakan kepada:

SID

Fail Penyata Bayaran Balik

CARTA ALIRAN KERJA

Aktiviti 1.14.7 (vi) :

Proses Penyediaan

Penyata Bayaran Balik Bulanan

CARTA ALIRAN KERJA

Aktiviti 1.14.7 (vi) : Proses Penyediaan Penyata Bayaran Balik Bulanan

Sediakan Penyata Bayaran Balik Bulanan Semasa Dan Tunggakan berdasarkan buku Daftar Penyata Pemungut.

Cetak laporan Senarai Penyata Pemungut di G-LoMIS (ZRFI005).

Semak Penyata Bayaran Balik yang telah disediakan.

Sediakan 2 salinan surat beserta Penyata Bayaran Balik Bulanan untuk dikemukakan kepada:

SID


SENARAI BORANG

Aktiviti 1.14.7 (vi) :

Proses Penyediaan Penyata Bayaran Balik

Bulanan

BORANG

Aktiviti 1.14.7 (vi) : Proses Penyediaan Penyata Bayaran Balik

Bulanan

BIL. SENARAI BORANG

1. Senarai Penyata Pemungut

2. Penyata Bayaran Balik Bulanan Semasa Dan Tunggakan

Aktiviti 1.14.8 :

Bertanggungjawab Bagi Memproses dan

Memperakaunkan Baki Pinjaman Persekutuan

Mengikut Prosedur Yang Ditetapkan


Penyelesaian Baki Pinjaman Persekutuan

Melalui Waran atau Geran

PROSES KERJA


Melalui Waran Peruntukan (Geran)

JAWATAN PROSES

Timbalan Pengarah /



Ketua Penolong


Ketua Penolong




Ketua Penolong


Timbalan Pengarah /



1.

2.

3.

4.

5.

6. .


Surat kelulusan bayaran balik pinjaman

Waran Peruntukan Semak dan minitkan kepada pegawai berkenaan untuk tindakan. Semak amaun kelulusan penyelesaian pinjaman dan waran peruntukan. Tentukan amaun yang dipersetujui untuk dilaraskan. Sekiranya waran peruntukan kurang daripada amaun yang diluluskan, maklumkan kepada SID untuk tambahan peruntukan. Kunci masuk dan post waran peruntukan di dalam Modul Fund Management melalui proses PSM-FM-02-01 General Warrant Processing Inbound. Kunci masuk maklumat penyelesaian pinjaman di dalam Business Operation melalui t-code FN8X.

Semak dan lulus maklumat penyelesaian pinjaman di dalam Business Operation melalui t-code FN8X. Baucar jurnal penyelesaian pinjaman akan dijana dari sistem LMS.

JAWATAN PROSES

Ketua Penolong


Ketua Penolong


Ketua Penolong


Ketua Penolong


7.

8.

9.

10.

Post baucar jurnal melalui t-code FB05 (Clearing GL). Laksanakan proses clearing baki Pinjaman melalui t-code F-32 (LMS) Jana buku daftar baucar jurnal, buku daftar peminjam dan penyata lengkap melalui t-code ZRLM2007, ZRLM2004, ZRLM2011, ZFLM 2012 dan ZFLM2013. Kemukakan surat makluman kedudukan baki pinjaman dengan penyata lengkap kepada SID.

CARTA ALIRAN KERJA

AKTIVITI : _____________________

CARTA ALIRAN KERJA




CARTA ALIRAN KERJA

Aktiviti 1.14.8 (i) : Bayaran Balik Pinjaman Melalui Waran atau

Geran

Minit kepada pegawai.

Kemaskini Waran.

Terima surat.

Daftar Waran.

Kunci masuk Payoff Business Operation.

BERSETUJU

TIDAK

YA

Buat pembetulan

Semak Waran.

CARTA ALIRAN KERJA

Aktiviti 1.14.8 (i) : Bayaran Balik Pinjaman Melalui Waran atau

Geran

Proses Clearing Customer Account.

A

Buat

pembetulan BERSETUJU

YA

TIDAK

Rekod ke dalam buku daftar

baucar jurnal, buku daftar

peminjam dan penyata

lengkap.

SENARAI BORANG




BORANG

Aktiviti 1.14.8 (i) : Proses Hapuskira Baki Pinjaman Persekutuan

(Amanah dan Pembangunan)

BIL. SENARAI BORANG

1. Surat kelulusan bayaran balik pinjaman

2. Waran Peruntukan


Proses Penyelesaian Baki Pinjaman

Persekutuan Melalui Pertukaran Kepada Ekuiti

PROSES KERJA

Aktiviti 1.14.8 (ii) : Proses Penyelesaian Baki Pinjaman Persekutuan

Melalui Pertukaran Kepada Ekuiti

JAWATAN PROSES

Timbalan Pengarah /


Penolong Pengarah



Ketua Penolong







1.

2.

3.

4.

5.

6.

7.


Surat kelulusan pertukaran pinjaman kepada ekuiti

Sijil saham

Waran peruntukan Semak dan minitkan kepada pegawai berkenaan dan Seksyen Pengurusan Dana dan Pelaburab (SPDP) untuk tindakan.

Semak amaun kelulusan penyelesaian pinjaman dan waran peruntukan dengan sijil saham berbanding dengan amaun yang dipersetujui untuk dilaraskan.

Dapatkan pengesahan dari SPDP mengenai transaksi penyelesaian ini.

Kunci masuk dan post waran peruntukan di dalam Modul Fund Management melalui proses PSM-FM-02-01 General Warrant Processing Inbound. Kunci masuk maklumat penyelesaian pinjaman di dalam Business Operation melalui t-code FN8X.

Semak dan lulus maklumat penyelesaian pinjaman di dalam Business Operation melalui t-code FN8X. Baucar jurnal penyelesaian pinjaman akan dijana dari sistem LMS.

Ketua Penolong


Ketua Penolong


Ketua Penolong


Ketua Penolong


Ketua Penolong


8.

9.

10.

11.

12.

Proses transaksi ekuiti di dalam Modul Treasury Manegement (TR). Rujuk proses FI-TR1-02-10 Securities Purchases di Modul TR. Post baucar jurnal melalui t-code FB05 (Clearing GL).

Run proses clearing baki Customer Account melalui t-code F-32.

Jana buku daftar baucar jurnal, buku daftar peminjam dan penyata lengkap melalui t-code ZRLM2007, ZRLM2004, ZRLM2011, ZFLM 2012 dan ZFLM2013. Kemukakan surat makluman kedudukan baki pinjaman berserta Penyata Lengkap, Baucar Jurnal kepada SID.

CARTA ALIRAN KERJA

AKTIVITI : _____________________

CARTA ALIRAN KERJA




CARTA ALIRAN KERJA

Aktiviti 1.14.8 (ii) : Proses Penyelesaian Baki Pinjaman


Semak dan sahkan payoff.

Minitkan kepada pegawai berkenaan.

Terima surat kelulusan dari SID.

Kuncimasuk payoff Business Operation dengan menguncimasuk maklumat-maklumat bagi pinjaman yang berkaitan.

Proses transaksi ekuiti di dalam Modul Treasury Manegement.

Post baucar jurnal.

Laksanakan proses clearing baki Customer Account.

Rekodkan ke dalam buku daftar baucar jurnal, buku daftar dan penyata lengkap.

Lulus

Tidak

Buat Pembetulan

SENARAI BORANG




BORANG

Aktiviti 1.14.8 (ii) : Proses Penyelesaian Baki Pinjaman Persekutuan

Melalui Pertukaran Kepada Ekuiti

BIL. SENARAI BORANG

1. Surat kelulusan pertukaran pinjaman kepada ekuiti

2. Sijil saham

3. Waran peruntukan

AKTIVITI 1.14.8 (iii) :


Persekutuan Melalui Pertukaran Kepada Aset

PROSES KERJA

Aktiviti 1.14.8 (iii) : Proses Penyelesaian Baki Pinjaman


JAWATAN PROSES

Timbalan Pengarah /


Penolong Pengarah



Ketua Penolong





Ketua Penolong


Ketua Penolong


1.

2.

3.

4.

5.

6.

7.


Surat kelulusan pertukaran pinjaman kepada aset

Salinan Dokumen Hak Milik


Semak amaun kelulusan penyelesaian pinjaman dengan nilai aset berbanding dengan amaun yang dipersetujui untuk dilaraskan. Kunci masuk maklumat penyelesaian pinjaman di dalam Business Operation melalui t-code FN8X. Semak dan lulus maklumat penyelesaian pinjaman di dalam Business Operation melalui t-code FN8X. Baucar jurnal penyelesaian pinjaman akan dijana dari sistem LMS. Post baucar jurnal melalui t-code FB05 (Clearing GL).

Run proses clearing baki Customer Account melalui t-code F-32.

Ketua Penolong


Ketua Penolong


8.

9.

10.

Jana buku daftar baucar jurnal, buku daftar peminjam dan penyata lengkap melalui t-code ZRLM2007, ZRLM2004, ZRLM2011, ZFLM 2012 dan ZFLM2013. Kemukakan surat makluman kedudukan baki pinjaman berserta Penyata Lengkap, Baucar Jurnal kepada SID.

Rekod data aset akan diwujudkan oleh Kementerian dalam Modul AA:

proses AA-01-01-Master data aset

proses AA-02-01.-Asset Aquisition-Direct.

**Tindakan di proses kerja 11 hendaklah diselesaikan oleh Kementerian untuk memastikan akaun penyelesaian pinjaman adalah berbaki kosong (FB05 (Clearing GL)).

CARTA ALIRAN KERJA

AKTIVITI : _____________________

CARTA ALIRAN KERJA




CARTA ALIRAN KERJA



Semak dan sahkan payoff.

Minitkan kepada pegawai berkenaan.

Terima surat kelulusan dari SID.

Kuncimasuk payoff Business Operation dengan menguncimasuk maklumat-maklumat bagi pinjaman yang berkaitan.

Wujud master data asset di dalam Modul AA. Rujuk proses AA-01-01.

Kemaskini Asset Aquisition-Direct di dalam Modul Aset.

Post baucar jurnal.

Run proses clearing baki Customer Account.

Rekodkan ke dalam buku daftar baucar jurnal, buku daftar dan penyata lengkap.

Lulus

Tidak

Buat Pembetulan

SENARAI BORANG




BORANG



BIL. SENARAI BORANG

1. Surat kelulusan pertukaran pinjaman kepada aset

2. Salinan Dokumen Hak Milik

3. Master Data Asset

AKTIVITI 1.14.9 :

Menyediakan Penyata Penyesuaian Hasil,

Amanah dan Deposit


Proses Penyediaan Penyata Penyesuaian

Hasil, Amanah dan Deposit

PROSES KERJA

Aktiviti 1.14.9 (i) : Proses Penyediaan Penyata Penyesuaian Hasil, Amanah dan Deposit

JAWATAN PROSES

Timbalan Pengarah /


Penolong Pengarah



Pembantu Akauntan

Pembantu Akauntan

Penolong Akauntan



Ketua Penolong


1.

2.

3.

4.

5.

6.

7. .

Terima Laporan berikut daripada Seksyen Pengurusan Perakaunan Persekutuan (SPPP): Semak dan minitkan kepada pegawai berkenaan untuk tindakan. Semak laporan yang diterima dengan Buku Vot Amanah dan Hasil, Daftar Bayaran Balik, Daftar Pengeluaran dan Buku Tunai. Sekiranya ada perbezaan urusniaga, sedia Penyata Penyesuaian Baki Akaun Hasil dan Amanah. Semak butiran di Penyata Penyesuaian Baki Akaun Hasil dan Amanah. Sedia dan semak Sijil Pengesahan Baki Hasil dan Amanah.

Sedia dan kemukakan 3 salinan memo beserta Sijil Pengesahan Baki untuk diserahkan kepada:

Seksyen Perakaunan Amanah - Sijil Pengesahan Baki Amanah

Seksyen Perakaunan Persekutuan – Sijil Pengesahan Baki Hasil

Fail Penyesuaian Amanah dan Hasil

CARTA ALIRAN KERJA


Proses Penyediaan Penyata Penyesuaian Hasil, Amanah dan Deposit

CARTA ALIRAN KERJA


Semak laporan yang diterima dengan Buku Vot Amanah dan Hasil, Daftar Bayaran Balik, Daftar Pengeluaran dan Buku Tunai.


Terima Laporan berikut daripada Seksyen Pengurusan Perakaunan Persekutuan (SPPP): .

Sekiranya ada perbezaan urusniaga, sedia Penyata Penyesuaian Baki Akaun Hasil dan Amanah.

Semak butiran di Penyata Penyesuaian Baki Akaun Hasil dan Amanah.

Sedia dan semak Sijil Pengesahan Baki Hasil dan Amanah.

Sedia dan kemukakan 3 salinan memo beserta Sijil Pengesahan Baki untuk diserahkan kepada:

Seksyen Perakaunan Amanah - Sijil Pengesahan Baki Amanah

Seksyen Perakaunan Persekutuan – Sijil Pengesahan Baki Hasil

Fail Penyesuaian Amanah dan Hasil

SENARAI BORANG


Proses Penyediaan Penyata Penyesuaian Hasil, Amanah dan Deposit

BORANG


BIL. SENARAI BORANG

1. Laporan daripada Seksyen Pengurusan Perakaunan Persekutuan (SPPP)

2. Daftar Bayaran Balik

3. Daftar Pengeluaran

4. Buku Tunai

5. Penyata Penyesuaian Baki Akaun Hasil dan Amanah

6. Sijil Pengesahan Baki Hasil dan Amanah.

AKTIVITI 1.14.10 :

Proses Penyimpanan Selamat Dokumen

Perjanjian Pinjaman

PROSES KERJA

Aktiviti AKTIVITI 1.14.10 : Proses Penyimpanan Selamat Dokumen

Perjanjian Pinjaman

JAWATAN PROSES

Timbalan Pengarah /


Penolong Pengarah







1.

2.

3.

4.

5.

6.

Terima surat dan 2 salinan asal perjanjian pinjaman daripada SID.

Semak dan minit kepada pegawai berkenaan untuk tindakan. Wujudkan fail projek untuk perjanjian tersebut dan simpan satu salinan asal perjanjian pinjaman dalam fail tersebut. Sediakan memo kepada Unit Pengurusan Akaun Deposit untuk penyimpanan satu salinan perjanjian asal pinjaman di Bilik Kebal BPOPA. Terima resit simpanan perjanjian daripada Unit Pengurusan Akaun Deposit. Sediakan serta dapatkan tandatangan bagi 2 salinan surat beserta resit asal penyimpanan perjanjian pinjaman untuk diserahkan kepada

SID

Fail Resit Perjanjian Pinjaman

CARTA ALIRAN KERJA

Aktiviti AKTIVITI 1.14.10 :


Perjanjian Pinjaman

CARTA ALIRAN KERJA

Aktiviti 1.14.10 : Proses Penyimpanan Selamat Dokumen

Perjanjian Pinjaman

Terima resit

Hantar Resit dan failkan

Semak dan minit surat.

Sedia memo

Terima surat dan perjanjian daripada SID.

Wujud fail dan simpan 1 salinan perjanjian

SENARAI BORANG

Aktiviti 1.14.10 :


Perjanjian Pinjaman

BORANG

Aktiviti 1.14.10 : Proses Penyimpanan Selamat Dokumen Perjanjian

Pinjaman

BIL. SENARAI BORANG


2. Kew.107-Pin.2/86

SUB-FUNGSI 1.15 :

Pelaporan Pinjaman Persekutuan

SENARAI AKTIVITI

BIL AKTIVITI

1.15.1 Bertanggungjawab Bagi Pelaporan Akaun Belum Terima (ABT) Pinjaman Persekutuan di Penyata Kewangan Kerajaan Persekutuan (PKKP) berasaskan Perakaunan Akruan

(i) Bertanggungjawab Bagi Pelaporan Akaun Belum Terima (ABT) Pinjaman Persekutuan di PKKP berasaskan Perakaunan Akruan

1.15.2 Bertanggungjawab Bagi Menyediakan Nota Kepada Penyata Kewangan Kerajaan Persekutuan (PKKP) bagi Akaun Belum Terima (ABT) Pinjaman Persekutuan dan Nilai Penjejasan Berkaitannya.

(i) Bertanggungjawab Bagi Menyediakan Nota Kepada Penyata Kewangan Kerajaan Persekutuan (PKKP) bagi Akaun Belum Terima (ABT) Pinjaman Persekutuan dan Nilai Penjejasan Berkaitannya.

1.15.3 Menyediakan Laporan Pengurusan Pinjaman Persekutuan

(i) Proses Penyediaan Data Bulanan Bagi Treasury Information Management System (TIMS).

(ii) Proses Pengesahan Baki Pinjaman Persekutuan (Interim dan Tahunan)

1.15.4 Menyelenggara dan Menyediakan Laporan Akaun Memorandum Pinjaman Boleh Dituntut bagi Memantau Kedudukan dan Status Pinjaman.

(i) Proses Penyediaan Penyata Akaun Memorandum Pinjaman Boleh Dituntut Ringkasan (F1)

(ii) Proses Penyediaan Penyata Akaun Memorandum Pinjaman Boleh Dituntut Terperinci (F1a) Suku Tahunan dan Tahunan

1.15.5 Menyediakan Laporan Anggaran Terimaan Balik Pinjaman Untuk Penyediaan Unjuran Aliran Tunai Kerajaan Persekutuan

(i) Proses Penyediaan Penyata Tunggakan Pinjaman Persekutuan Tahunan

AKTIVITI 1.15.1 :

Bertanggungjawab Bagi Pelaporan Akaun Belum Terima (ABT) Pinjaman Persekutuan di

PKKP berasaskan Perakaunan Akruan

PROSES KERJA

Aktiviti 1.15.1 : Bertanggungjawab Bagi Pelaporan Akaun Belum Terima (ABT) Pinjaman Persekutuan di PKKP berasaskan Perakaunan Akruan

JAWATAN PROSES






1.

2.

3.

Jana Penyata Lengkap dan Penyata Baki Pinjaman Persekutuan melalui Modul LMS. Sediakan Laporan ABT. Sedia dan kemukakan 2 salinan Laporan ABT untuk diserahkan kepada:

Seksyen Pengurusan Perakaunan Persekutuan

Fail Laporan ABT

CARTA ALIRAN KERJA

Aktiviti 1.15.1 :

Bertanggungjawab Bagi Pelaporan Akaun Belum Terima (ABT) Pinjaman Persekutuan di

PKKP berasaskan Perakaunan Akruan

CARTA ALIRAN KERJA


Sedia dan kemukakan 2 salinan Laporan ABT untuk diserahkan kepada:


Fail Laporan ABT

Sediakan Laporan ABT.


SENARAI BORANG

Aktiviti 1.15.1 :

Bertanggungjawab Bagi Pelaporan Akaun Belum Terima (ABT) Pinjaman Persekutuan di PKKP

berasaskan Perakaunan Akruan

BORANG


BIL. SENARAI BORANG

1. Penyata Lengkap


3. Laporan ABT

AKTIVITI 1.15.2 :

Bertanggungjawab Bagi Menyediakan Nota Kepada Penyata Kewangan Kerajaan

Persekutuan (PKKP) bagi Akaun Belum Terima (ABT) Pinjaman Persekutuan dan Nilai

Penjejasan Berkaitannya

PROSES KERJA

Aktiviti 1.15.2 : Bertanggungjawab Bagi Menyediakan Nota Kepada Penyata Kewangan Kerajaan Persekutuan (PKKP) bagi Akaun Belum Terima (ABT) Pinjaman Persekutuan dan Nilai Penjejasan Berkaitannya

JAWATAN PROSES






1.

2.

3.

Jana Penyata Lengkap dan Penyata Baki Pinjaman Persekutuan melalui Modul LMS. Sediakan Nota kepada ABT. Sedia dan kemukakan 2 salinan Nota kepada ABT untuk diserahkan kepada:


Fail Laporan ABT

CARTA ALIRAN KERJA

CARTA ALIRAN KERJA

Aktiviti 1.15.2 :




CARTA ALIRAN KERJA

Aktiviti 1.15.2 : Bertanggungjawab Bagi Menyediakan Nota Kepada Penyata Kewangan Kerajaan Persekutuan (PKKP) bagi Akaun Belum Terima (ABT) Pinjaman Persekutuan dan Nilai Penjejasan Berkaitannya.

Sedia dan kemukakan 2 salinan Nota kepada ABT untuk diserahkan kepada:


Fail Laporan ABT

Sediakan Nota kepada ABT.


SENARAI BORANG

Aktiviti 1.15.2 :




BORANG

Aktiviti 1.15.2 : Bertanggungjawab Bagi Menyediakan Nota Kepada Penyata Kewangan Kerajaan Persekutuan (PKKP) bagi Akaun Belum Terima (ABT) Pinjaman Persekutuan dan Nilai Penjejasan Berkaitannya.

BIL. SENARAI BORANG

1. Penyata Lengkap


3. Nota kepada PKKP

AKTIVITI 1.15.3 :

Menyediakan Laporan Pengurusan Pinjaman

Persekutuan


Proses Penyediaan Data Bulanan Bagi Treasury

Information Management System (TIMS)

PROSES KERJA

Aktiviti 1.15.3 (i) : Proses Penyediaan Data Bulanan Bagi Treasury


JAWATAN PROSES

Pembantu Akauntan





Ketua Penolong


Ketua Penolong


1.

2.

3.

4.

5.

6.

Jana Lembaran Kerja TIMS dari Modul LMS.

Semak data pinjaman dalam Lembaran Kerja TIMS dengan Penyata Baki Pinjaman Persekutuan. Consolidate data pinjaman dalam Format Lembaran Kerja TIMS.

Semak Format Lembaran Kerja TIMS dengan Penyata F1. Muatnaik Lembaran Kerja TIMS di Commserver

menggunakan software Filezilla.

Failkan Lembaran Kerja dalam Fail TIMS

CARTA ALIRAN KERJA


Proses Penyediaan Data Bulanan Bagi

Treasury Information Management System

(TIMS)

CARTA ALIRAN KERJA

Aktiviti 1.15.3 (i) : Proses Penyediaan Data Bulanan Bagi Treasury Information Management System (TIMS)

Kunci masuk data pinjaman di dalam Format Lembaran Kerja TIMS seperti berikut: • Tahun • Quarter • Bulan • Diskripsi Peminjam • Pinjaman Diluluskan • Pengeluaran • Faedah Dipermodalkan • Baki Pokok • Baki Faedah Dipermodalkan • Anuiti • Bayaran Balik • Tunggakan • Kutipan Semasa • Kutipan Tunggakan

Dapatkan dokumen yang diperlukan: • Penyata Lengkap Pinjaman Kerajaaan Persekutuan secara bulanan. • Penyata Bayaran Balik Pinjaman bulanan

Semak Lembaran Kerja TIMS yang telah lengkap diisi.

Failkan Lembaran Kerja dalam Fail TIMS.

Muatnaik Lembaran Kerja TIMS di Commserver menggunakan software Filezilla.

SENARAI BORANG


Proses Penyediaan Data Bulanan Bagi Treasury


BORANG

Aktivit1.15.3 (i) : Proses Penyediaan Data Bulanan Bagi Treasury Information Management System (TIMS)

BIL. SENARAI BORANG

1. Lembaran Kerja TIMS


3. Penyata F1


Proses Pengesahan Baki Pinjaman Persekutuan

(Interim dan Tahunan)

PROSES KERJA

Aktiviti 1.15.3 (ii) : Proses Pengesahan Baki Pinjaman Persekutuan


JAWATAN PROSES






1.

2.

3.

Jana Penyata Lengkap Pinjaman Kerajaan Persekutuan dan Penyata Baki Pinjaman melalui Modul LMS

Semak Penyata Lengkap Pinjaman Kerajaan

Persekutuan dan Penyata Baki Pinjaman dengan

Lejar Subsidiari.

Sedia dan kemukakan 4 salinan Surat Pengesahan

Baki Pinjaman untuk diserahkan kepada:

Peminjam-Penyata Baki Pinjaman

Jabatan Audit Negara- Penyata Baki Pinjaman

SID- Penyata Lengkap Kerajaan Persekutuan dan Penyata Baki Pinjaman

Fail Am- Penyata Lengkap Kerajaan Persekutuan dan Penyata Baki Pinjaman

CARTA ALIRAN KERJA




CARTA ALIRAN KERJA



Semak Penyata Lengkap Pinjaman Kerajaan Persekutuan dan Penyata Baki Pinjaman untuk memastikan butiran berikut:

Projek

No.Pinjaman

Pinjaman Dibenarkan

Tarikh Pinjaman Dikuatkuasa

Pengeluaran

Faedah Dipermodalkan

Syarat Pinjaman

Tempoh Bayaran Balik

Anuiti

Tunggakan

Baki Belum Selesai Pada Awal Tahun

Pinjaman Diberi Dalam Tahun

Bayaran Balik Dalam Tahun

Baki Belum Selesai Pada Akhir Tahun

Semak Penyata Lengkap Pinjaman Kerajaan

Persekutuan dan Penyata Baki Pinjaman

dengan Lejar Subsidiari.

Sediakan 2 salinan surat beserta Penyata Bayaran Balik Bulanan untuk dikemukakan kepada:

SID


SENARAI BORANG




BORANG



BIL. SENARAI BORANG

1. Penyata Lengkap Pinjaman Kerajaan Persekutuan

2. Penyata Baki Pinjaman

3. Lejar Subsidiari

AKTIVITI 1.15.4 :

Menyelenggara dan Menyediakan Laporan Akaun Memorandum Pinjaman Boleh Dituntut

bagi Memantau Kedudukan dan Status

Pinjaman


Proses Penyediaan Penyata Akaun Memorandum Pinjaman Boleh Dituntut

Ringkasan (F1)

PROSES KERJA

Aktiviti 1.15.4 (i) : Proses Penyediaan Penyata Akaun Memorandum

Pinjaman Boleh Dituntut Ringkasan (F1)

JAWATAN PROSES

Timbalan Pengarah / Penolong Akauntan / Pembantu Akauntan




Ketua Penolong




1.

2.

3. 4.

5.

Terima penyata-penyata berikut daripada Unit Pengurusan Hutang Persekutuan, Seksyen Pinjaman Persekutuan dan Bahagian Pinjaman Perumahan, Perbendaharaan:

Pembiayaan Komputer, Pinjaman Kenderaan, Pinjaman Perumahan Kepada Golongan Berpendapatan Rendah (Penyata E1Ci)

Kumpulan Wang Pinjaman Perumahan (Penyata E1b)

Penyata Urusniaga Pinjaman Boleh Dituntut (Pinjaman Semula) – UPHP


Jana Penyata F1 di Modul LMS.

Semak Penyata F1 dengan rekod berikut:

Penyata E1Ci

Penyata E1b

Penyata Urusniaga Pinjaman Boleh Dituntut (Pinjaman Semula) - UPHP

Sedia dan kemukakan 3 salinan memo untuk

diserahkan kepada:

Seksyen Pengurusan Perakaunan Persekutuan (SPPP)

Timbalan Pengarah Seksyen Pengurusan Pinjaman (TP SPP)

Fail Penyata F1

CARTA ALIRAN KERJA



Ringkasan (F1)

CARTA ALIRAN KERJA

Aktiviti 1.15.4 (i) : Proses Penyediaan Penyata Akaun Memorandum Pinjaman Boleh Dituntut Ringkasan (F1)

Dapatkan fail

Minit kepada pegawai berkenaan.

Terima penyata-penyata berikut daripada Unit Pengurusan Hutang Persekutuan, Seksyen Pinjaman Persekutuan dan Bahagian Pinjaman Perumahan, Perbendaharaan:

Pembiayaan Komputer, Pinjaman Kenderaan, Pinjaman Perumahan Kepada Golongan Berpendapatan Rendah (Penyata E1Ci)

Kumpulan Wang Pinjaman Perumahan (Penyata E1b)


Semak Penyata F1 dengan rekod berikut:

Penyata E1Ci

Penyata E1b


Sedia dan kemukakan 3 salinan memo untuk

diserahkan kepada:



Fail Penyata F1

Semak dan minitkan kepada pegawai berkenaan untuk tindakan

Jana Penyata F1 di Modul LMS.

SENARAI BORANG


Proses Penyediaan Penyata Akaun

Memorandum Pinjaman Boleh Dituntut Ringkasan (F1)

BORANG

Aktiviti 1.15.4 (i) : Proses Penyediaan Penyata Akaun Memorandum Pinjaman Boleh Dituntut Ringkasan (F1)

BIL. SENARAI BORANG

1. Penyata E1Ci

2. Penyata E1b

3. Penyata Urusniaga Pinjaman Boleh Dituntut (Pinjaman Semula) - UPHP

4. Penyata F1



Ringkasan (F1a) Suku Tahun dan Tahunan

PROSES KERJA

Aktiviti 1.15.4 (ii) : Proses Penyediaan Penyata Akaun Memorandum

Pinjaman Boleh Dituntut Ringkasan (F1a) Suku Tahun dan Tahunan

JAWATAN PROSES








1.

2.

3.

4.

Jana Penyata F1a melalui Modul LMS.

Semak Penyata F1a dengan Penyata Baki Pinjaman Persekutuan.

Semak Penyata F1a dengan Penyata F1.

Sedia dan kemukakan 3 salinan memo untuk diserahkan kepada:



Fail Penyata F1

CARTA ALIRAN KERJA

AKTIVITI : _____________________

CARTA ALIRAN KERJA



Ringkasan (F1a) Suku Tahun dan Tahunan

CARTA ALIRAN KERJA

Aktiviti 1.15.4 (i) : Proses Penyediaan Penyata Akaun Memorandum Pinjaman Boleh Dituntut Ringkasan (F1a) Suku Tahun

dan Tahunan.

Semak Penyata F1a dengan Penyata Baki Pinjaman Persekutuan.

Semak Penyata F1a dengan Penyata F1.

Jana Penyata F1a melalui Modul LMS.

Sedia dan kemukakan 3 salinan memo

untuk diserahkan kepada:



Fail Penyata F1

SENARAI BORANG


Proses Penyediaan Penyata Akaun

Memorandum Pinjaman Boleh Dituntut Ringkasan (F1a) Suku Tahun dan Tahunan

BORANG

Aktiviti 1.15.4 (i) : Proses Penyediaan Penyata Akaun Memorandum Pinjaman Boleh Dituntut Ringkasan (F1a) Suku Tahun

dan Tahunan

BIL. SENARAI BORANG

1. Penyata Baki Pinjaman Persekutuan.

2. Penyata F1.

3. Penyata F1a.

AKTIVITI 1.15.5 :

Menyediakan Laporan Anggaran Terimaan Balik

Pinjaman Untuk Penyediaan Unjuran Aliran

Tunai Kerajaan Persekutuan

PROSES KERJA

Aktiviti 1.15.5 : Menyediakan Laporan Anggaran Terimaan Balik

Pinjaman Untuk Penyediaan Unjuran Aliran Tunai

Kerajaan Persekutuan

JAWATAN PROSES






1.

2.

3.

Jana Penyata Tunggakan Pinjaman Persekutuan

melalui sistem LMS.

Semak Penyata Tunggakan Pinjaman Persekutuan

dengan Penyata Lengkap Pinjaman Kerajaan

Persekutuan.

Sedia dan kemukakan 4 salinan Surat Pengesahan

Tunggakan Pinjaman untuk diserahkan kepada:





CARTA ALIRAN KERJA

AKTIVITI 1.15.5 :




CARTA ALIRAN KERJA




Jana Penyata Tunggakan Pinjaman

Persekutuan melalui sistem LMS.

Semak Penyata Tunggakan Pinjaman

Persekutuan dengan Penyata Lengkap

Pinjaman Kerajaan Persekutuan.

Sedia dan kemukakan 4 salinan Surat

Pengesahan Tunggakan Pinjaman untuk

diserahkan kepada:





SENARAI BORANG

AKTIVITI 1.15.5 :




BORANG




BIL. SENARAI BORANG

1. Penyata Tunggakan Pinjaman Persekutuan

2. Penyata Lengkap Pinjaman Kerajaan Persekutuan.

SUB-FUNGSI 1.16 :

Mengurus Operasi Perakaunan Kerajaan

Persekutuan

SENARAI AKTIVITI

Bil Aktiviti

1.16.1 Menyedia, menyelenggara dan mengawal carta akaun akruan bagi Kerajaan

Persekutuan.

1.16.2 Penutupan akaun bulanan dan tahunan

(i) Melaksanakan penutupan dan pembukaan akaun secara bulanan dan

tahunan bagi Ibu Pejabat dan Pejabat Perakaunan dan memastikan proses

perbandingan data antara Ibu Pejabat dan Pejabat Perakaunan diselesaikan

(ALE).

(ii) Memastikan imbangan duga bulanan dan tahunan bagi Ibu Pejabat dan

Pejabat Perakaunan adalah seimbang.

(iii) Menyediakan perancangan penutupan akhir tahun bagi akaun Ibu

Pejabat, Pejabat Perakaunan dan Kementerian.

1.16.3 Menyelenggara dan memproses waran asal, waran pindah peruntukan,

waran luar jangka, waran penyekatan, waran batal dan waran sektor.

1.16.4 Menyemak dan memantau perbelanjaan mengurus dan pembangunan bagi

semua kementerian dan jabatan.

1.16.5 Memberi khidmat nasihat kepada Pejabat Perakaunan berhubung isu

operasi dan kod perakaunan.

PROSES KERJA

AKTIVITI 1.16.1 :

Menyedia, menyelenggara dan mengawal

carta akaun akruan bagi Kerajaan

Persekutuan

PROSES KERJA

AKTIVITI 1.16.1 : Menyedia, menyelenggara dan mengawal kod-kod

perakaunan bagi Kerajaan Persekutuan

JAWATAN PROSES

Pembantu Akauntan 1. Terima permohonan daripada Kementerian/

jabatan/ Pejabat Perakaunan.

Ketua Penolong

Pengarah/ Penolong

Pengarah

2. Mengenalpasti kegunaan kod.

Maklumkan kepada pemohon sekiranya kegunaan

kod yang sama telah wujud.

Penolong Pengarah/

Penolong Akauntan/

Pembantu Akauntan

3. Semak status kod di Data Induk 1GFMAS.

Penolong Pengarah/

Penolong Akauntan/

Pembantu Akauntan

4. Wujud kod di 1GFMAS.

Penolong Pengarah/

Penolong Akauntan/

Pembantu Akauntan

5. Pancar kod yang telah dikemaskini.

Penolong Pengarah/

Penolong Akauntan/

Pembantu Akauntan

6. Kemaskini pemetaan kod.

Pembantu Akauntan 7. Maklumkan pemohon tentang kewujudan kod.

CARTA ALIRAN KERJA

AKTIVITI 1.16.1 :



Persekutuan

CARTA ALIRAN KERJA

Aktiviti 1.16.1 : Menyedia, menyelenggara dan mengawal kod-kod


Terima permohonan

Kenalpasti Kegunaan kod

Wujud kod

Kemaskini kod

Pancar kod

Kemaskini pemetaan

Maklum pemohon

Wujud

Tiada pindaan

diperlukan Belum wujud

SENARAI BORANG

AKTIVITI 1.16.1 :



Persekutuan

BORANG

Aktiviti 1.16.1 : Menyedia, menyelenggara dan mengawal kod-kod


BIL. SENARAI BORANG

1. Tiada

PROSES KERJA


Melaksanakan penutupan dan pembukaan

akaun secara bulanan dan tahunan bagi Ibu

Pejabat dan Pejabat Perakaunan dan

memastikan proses perbandingan data

antara Ibu Pejabat dan Pejabat Perakaunan

diselesaikan (ALE)

PROSES KERJA

AKTIVITI 1.16.2 (i) : Melaksanakan penutupan dan pembukaan

akaun secara bulanan dan tahunan bagi Ibu Pejabat

dan Pejabat Perakaunan dan memastikan proses

perbandingan data antara Ibu Pejabat dan Pejabat

Perakaunan diselesaikan (ALE)

JAWATAN PROSES

Pada Tarikh Penutupan Akaun Bulanan

Ketua Penolong

Pengarah/ Penolong

Pengarah/ Penolong

Akauntan

1. Semak tarikh Penutupan Akaun Bulanan mengikut

jadual yang ditetapkan oleh BPOPP. Tarikh

penutupan bulanan adalah hari terakhir bekerja

pada sesuatu bulan.

Penolong Pengarah/

Penolong Akauntan/

Pembantu Akauntan

2. Semak imbangan duga (ZRGL011) bagi setiap

Pejabat Perakaunan dan pastikan telah seimbang.

Pastikan juga akaun Siri 47XXXX dan 67XXXX

dalam Baki Lejar Am (S_ALR_87012277) berbaki

sifar.

Hubungi Pejabat Perakaunan untuk tindakan

selanjutnya. Jika Imbangan Duga tidak seimbang.

Penolong Pengarah/

Penolong Akauntan/

Pembantu Akauntan

3. Tutup tempoh perakaunan lama di Pejabat

Perakaunan kecuali lejar am yang melibatkan kod

EFT Terbatal (875538), Deposit Pelarasan Cek

Terbatal (875521) dan kod Bank (Siri 100000-

200000) Sekiranya Imbangan Duga adalah

seimbang.

Penolong Pengarah/

Penolong Akauntan/

Pembantu Akauntan

4. Buka tempoh perakaunan baru Pejabat

Perakaunan.

JAWATAN PROSES

Pada Hari Pertama Berkerja Bulan Berikutnya

Penolong Pengarah/

Penolong Akauntan/

Pembantu Akauntan

5. Semak imbangan duga (ZRGL011) bagi setiap

Pejabat Perakaunan dan pastikan telah seimbang.

Pastikan juga akaun Siri 47XXXX dan 67XXXX

dalam Baki Lejar Am (S_ALR_87012277) berbaki

sifar.

Hubungi Pejabat Perakaunan untuk tindakan

selanjutnya Sekiranya Imbangan Duga tidak

seimbang. Pejabat Perakaunan perlu memastikan

imbangan duga seimbang pada hari penutupan

Lejar Bank.

Penolong Pengarah/

Penolong Akauntan/

Pembantu Akauntan

6. Tutup Lejar Bank sekiranya imbangan duga Pejabat

Perakaunan adalah seimbang.

Ketua Penolong

Pengarah/ Penolong

Pengarah

7. Maklumkan pasukan ALE, BPTM sekiranya

penutupan akaun.

semua Pejabat Perakaunan telah selesai dilakukan.

Pasukan ALE akan membuat padanan data di Ibu

Pejabat dan Pejabat Perakaunan.

Ketua Penolong

Pengarah/ Penolong

Pengarah

8. Maklumkan pasukan GL, BPTM sekiranya aktiviti

ALE telah selesai dilaksanakan. Pasukan GL akan

melaksanakan perbandingan data amanah

(FMUSFGT).

Penolong Pengarah/

Penolong Akauntan

9. Tutup bulan perakaunan ibu pejabat selepas aktiviti

ALE dan FMUSFGT selesai dilaksanakan oleh

BPTM. Pastikan Imbangan Duga Ibu Pejabat

adalah seimbang.

Penolong Akauntan/

Pembantu Akauntan

10. Failkan Laporan Imbangan Duga Ibu Pejabat dan

Pejabat Perakaunan.

JAWATAN PROSES

Ketua Penolong

Pengarah/ Penolong

Pengarah

11. Maklumkan Unit Pusat Maklumat Perakaunan, SPP

bagi proses janaan laporan siri A.

Penolong Akauntan/

Pembantu Akauntan

12. Jana laporan siri C bagi pejabat perakaunan

BPOPA (BA 1002).

CARTA ALIRAN KERJA







diselesaikan (ALE)

CARTA ALIRAN KERJA

Aktiviti 1.16.2 (i) : Melaksanakan penutupan dan pembukaan akaun

secara bulanan dan tahunan bagi Ibu Pejabat dan Pejabat

Perakaunan dan memastikan proses perbandingan data antara Ibu

Pejabat dan Pejabat Perakaunan diselesaikan (ALE)


Semak tarikh Penutupan Akaun Bulanan

Semak imbangan duga

Tutup tempoh lama

Buka tempoh baru

A

Pindaan

Tidak Seimbang

Seimbang

Pada Hari Pertama Berkerja Bulan Berikutnya

Semak tarikh Penutupan Akaun Bulanan

Semak imbangan duga

Tutup lejar bank

Maklum Unit ALE

Maklum Unit GL

Tutup bulan perakaunan Ibu Pejabat

Fail laporan

A

Pindaan

Tidak Seimbang

Seimbang

SENARAI BORANG







diselesaikan (ALE)

BORANG

Aktiviti 1.16.2 (i) : Melaksanakan penutupan dan pembukaan akaun

secara bulanan dan tahunan bagi Ibu Pejabat dan Pejabat

Perakaunan dan memastikan proses perbandingan data antara Ibu

Pejabat dan Pejabat Perakaunan diselesaikan (ALE)

BIL. SENARAI BORANG

1. Tiada

PROSES KERJA


Memastikan imbangan duga bulanan dan

tahunan bagi Ibu Pejabat dan Pejabat

Perakaunan adalah seimbang

PROSES KERJA

AKTIVITI 1.16.2 (ii) : Memastikan imbangan duga bulanan dan

tahunan bagi Ibu Pejabat dan Pejabat Perakaunan

adalah seimbang

JAWATAN PROSES

Penolong Pengarah/

Penolong Akauntan/

Pembantu Akauntan

1. Semakan akaun Siri 47XXXX dan 67XXXX dalam

Baki Lejar Am berbaki sifar.

Modul : General Ledger

T. Code : S_ALR_87012277

Penolong Pengarah/

Penolong Akauntan/

Pembantu Akauntan

2. Semak imbangan duga bagi setiap Pejabat

Perakaunan dan pastikan telah seimbang.

Modul : General Ledger

T. Code : ZRGL011

Penolong Pengarah/

Penolong Akauntan/

Pembantu Akauntan

3. Failkan Laporan Imbangan Duga Ibu Pejabat dan

Pejabat Perakaunan.

CARTA ALIRAN KERJA





CARTA ALIRAN KERJA

Aktiviti 1.16.2 (ii) : Memastikan imbangan duga bulanan dan

tahunan bagi Ibu Pejabat dan Pejabat Perakaunan adalah seimbang


Semak baki lejar am

Semak imbangan duga

Fail laporan

SENARAI BORANG





BORANG

Aktiviti 1.16.2 (ii) : Memastikan imbangan duga bulanan dan

tahunan bagi Ibu Pejabat dan Pejabat Perakaunan adalah seimbang

BIL. SENARAI BORANG

1. Tiada

PROSES KERJA


Menyediakan perancangan penutupan akhir

tahun bagi akaun Ibu Pejabat, Pejabat

Perakaunan dan Kementerian

PROSES KERJA

AKTIVITI 1.16.2 (iii) : Menyediakan perancangan penutupan akhir

tahun bagi akaun Ibu Pejabat, Pejabat Perakaunan dan

Kementerian

JAWATAN PROSES

Ketua Penolong

Pengarah/ Penolong

Pengarah/ Penolong

Akauntan

1. Semak dan kenalpasti hari kelepasan am

berdasarkan Jadual Hari Kelepasan Am

Persekutuan dan Negeri bagi tahun hadapan yang

dikeluarkan oleh Bahagian Kabinet, Perlembagaan

dan Perhubungan Antara Kerajaan, Jabatan

Perdana Menteri.

Penolong Pengarah/

Penolong Akauntan

2. Senaraikan aktiviti dan tindakan yang perlu diambil

Kementerian/ Jabatan bagi penutupan akaun

tahunan dan sediakan draf Surat Penutupan Akaun

Kerajaan Persekutuan.

Pengarah/ Timbalan

Pengarah/ Ketua

Penolong Pengarah/

Penolong Pengarah

3. Bincang draf bersama Pengarah BPOPA dan

Seksyen terlibat.

Pindaan akan dibuat selepas perbincangan

sekiranya ada

Pengarah/ Timbalan

Pengarah/ Ketua

Penolong Pengarah/

Penolong Pengarah

4. Bentang draf kepada ANM/TAN(O)

Pindaan akan dibuat selepas pembentangan

sekiranya ada

Ketua Penolong

Pengarah/ Penolong

Pengarah

5. Dapatkan tandatangan ANM.

Penolong Akuntan/

Pembantu Akauntan

6. Edarkan Surat Penutupan Akaun Kerajaan

Persekutuan kepada Pejabat Perakaunan.

JAWATAN PROSES

Penolong Akauntan 7. Kemukakan softcopy Surat Penutupan Akaun

Kerajaan Persekutuan dan Lampiran berkaitan

kepada BPPP untuk dimuat naik ke Portal Rasmi

JANM.

Pembantu Akauntan 8. Fail Surat Penutupan Akaun Kerajaan Persekutuan

CARTA ALIRAN KERJA





CARTA ALIRAN KERJA

Aktiviti 1.16.2 (iii) : Menyediakan perancangan penutupan akhir

tahun bagi akaun Ibu Pejabat,Pejabat Perakaunan dan Kementerian

Semak tarikh untuk penghantaran KKS

Sedia surat

Bincang draf surat

Bentang draf surat

Dapat tandatangan ANM

Edar surat

Muat naik Portal JANM

Fail surat

Pindaan

Tidak Tepat

Tepat

Pindaan

Tepat

SENARAI BORANG





BORANG

Aktiviti 1.16.2 (iii) : Menyediakan perancangan penutupan akhir

tahun bagi akaun Ibu Pejabat,Pejabat Perakaunan dan Kementerian

BIL. SENARAI BORANG

1. Tiada

PROSES KERJA

AKTIVITI 1.16.3 :

Menyelenggara dan memproses waran asal,

waran pindah peruntukan, waran luar

jangka, waran penyekatan, waran batal dan

waran sektor

PROSES KERJA

AKTIVITI 1.16.3 : Menyelenggara dan memproses waran asal, waran

pindah peruntukan, waran luar jangka, waran

penyekatan, waran batal dan waran sector

JAWATAN PROSES

Penolong Pengarah/

Penolong Akauntan/

Pembantu Akauntan

1. Terima dan rekod Waran Tambahan/ Sekat/

Pindah Peruntukan/ Batal/ Luar Jangka peringkat

waran am daripada Perbendaharaan/

Kementerian/ Jabatan bagi Perbelanjaan

Mengurus dan Perbelanjaan Pembangunan.

Penolong Akauntan/

Pembantu Akauntan

2. Semak butiran waran mengikut kehendak AP 20

dan 1PP PB 2.5 (Pindah Peruntukan

Perbelanjaan Pembangunan Tahunan) dan PB

2.6 (Pindah Peruntukan Perbelanjaan Mengurus).

Pastikan kesemua arahan dipatuhi.

Kuiri Kementerian/ Jabatan sekiranya peraturan di

atas tidak dipatuhi.

Pembantu Akauntan 3. Daftar waran dalam 1GFMAS.

Modul : Funds Management

T. Code : ZRFM001

Pembantu Akauntan 3. Kemaskini waran dalam 1GFMAS.


T. Code : ZRFM002

Pembantu Akauntan 4. Kemaskini buku bajet Kawalan.

JAWATAN PROSES

Penolong Pengarah/

Penolong Akauntan

5. Semak waran di 1GFMAS dan Buku Bajet

Kawalan.


T. Code : ZRFM003

Ketua Penolong

Pengarah/ Penolong

Pengarah

6. Lulus di 1GFMAS. Catat tarikh waran diluluskan

dan nombor dokumen 1GFMAS pada waran.


T. Code : ZRFM004

Pembantu Akauntan 7. Kemas kini nombor dokumen 1GFMAS dalam

Buku Daftar Waran.

Pembantu Akauntan 8. Failkan waran.

CARTA ALIRAN KERJA

AKTIVITI 1.16.3 :




waran sektor

CARTA ALIRAN KERJA

Aktiviti 1.16.3 : Menyelenggara dan memproses waran asal, waran

pindah peruntukan, waran luar jangka, waran penyekatan, waran

batal dan waran sektor

Terima waran

Semak ketepatan butiran

Daftar waran

Kemaskini waran

Kemaskini buku bajet kawalan

Semak waran

Lulus waran

Tidak Tepat

Tepat

Pindaan

Kemaskini buku daftar

Fail waran

SENARAI BORANG

AKTIVITI 1.16.3 :




waran sektor

BORANG

Aktiviti 1.16.3 : Menyelenggara dan memproses waran asal, waran

pindah peruntukan, waran luar jangka, waran penyekatan, waran

batal dan waran sektor

BIL. SENARAI BORANG

1. Tiada

PROSES KERJA

AKTIVITI 1.16.4 :

Menyemak dan memantau perbelanjaan

mengurus dan pembangunan bagi semua

kementerian dan jabatan

PROSES KERJA

AKTIVITI 1.16.4 : Menyemak dan memantau perbelanjaan mengurus

dan pembangunan bagi semua kementerian dan

jabatan

JAWATAN PROSES

Ketua Penolong

Pengarah/ Penolong

Pengarah/ Penolong

Akauntan/ Pembantu

Akauntan

1. Jana laporan perbelanjaan mengurus dan

pembangunan yang melebihi/tanpa peruntukan

selepas penutupan akaun bulanan.


T. Code : ZRFM024


T. Code : ZRFM025

Penolong Pengarah/

Penolong Akauntan/

Pembantu Akauntan

2. Kenalpasti Kementerian/ Jabatan yang berbelanja

melebihi/tanpa peruntukan.

Pembantu Akauntan 3. Sedia surat edaran untuk maklumkan

Kementerian /Jabatan yang berbelanja melebihi/

tanpa peruntukan.

Ketua Penolong

Pengarah/ Penolong

Pengarah

4. Semak dan tandatangan surat edaran.

Pembantu Akauntan 5. Failkan surat dan laporan.

Penolong Pengarah/

Penolong Akauntan/

Pembantu Akauntan

6. Pantau dan rekod maklum balas daripada

kementerian jabatan yang terlibat.

CARTA ALIRAN KERJA

AKTIVITI 1.16.4 :




CARTA ALIRAN KERJA

Aktiviti 1.16.4 : Menyemak dan memantau perbelanjaan mengurus

dan pembangunan bagi semua kementerian dan jabatan

Jana laporan

Kenalpasti

Sedia surat

Semak dan tandatangan

Fail surat

Pantau dan rekod

SENARAI BORANG

AKTIVITI 1.16.4 :




BORANG

Aktiviti 1.16.4 : Menyemak dan memantau perbelanjaan mengurus

dan pembangunan bagi semua kementerian dan jabatan

BIL. SENARAI BORANG

1. Tiada

PROSES KERJA

AKTIVITI 1.16.5 :

Memberi khidmat nasihat kepada Pejabat

Perakaunan berhubung isu operasi dan kod

perakaunan

PROSES KERJA

AKTIVITI 1.16.5 : Memberi khidmat nasihat kepada Pejabat


perakaunan

JAWATAN PROSES

Ketua Penolong

Pengarah/ Penolong

Pengarah/ Penolong

Akauntan

1. Terima Pertanyaan dari Pejabat Perakaunan,

kementerian, Jabatan dan PTJ

Ketua Penolong

Pengarah/ Penolong

Pengarah/ Penolong

Akauntan

2. Memberi maklumbalas mengenai masalah yang

dihadapi

Penolong Akauntan 3. Failkan dokumen berkaitan

CARTA ALIRAN KERJA

AKTIVITI 1.16.5 :



perakaunan

CARTA ALIRAN KERJA

Aktiviti 1.16.5 : Memberi khidmat nasihat kepada Pejabat

Perakaunan berhubung isu operasi dan kod perakaunan

Terima Pertanyaan

Beri maklumbalas

Failkan dokumen

SENARAI BORANG

AKTIVITI 1.16.5 :



perakaunan

BORANG

Aktiviti 1.16.5 : Memberi khidmat nasihat kepada Pejabat

Perakaunan berhubung isu operasi dan kod perakaunan

BIL. SENARAI BORANG

1. Tiada

SUB-UNIT 1.17 :

Menyelaras dan menyediakan maklum

balas berkaitan audit

SENARAI AKTIVITI

Bil Aktiviti

1.17.1 Menyedia, menyelaras dan menyerahkan kertas kerja sokongan PKKP

kepada Ketua Audit Negara (KAN).

(i) Menyedia dan menyelaras kertas kerja sokongan PKKP

(ii) Menyerahkan kertas kerja sokongan PKKP kepada Ketua Audit Negara

(KAN)

1.17.2 Memantau pertanyaan audit secara berperingkat terhadap PKKP, menyedia

dan menyelaras jawapan/ulasan yang dikemukakan kepada Audit Negara.

(i) Menyelaras Pertanyaan Audit

(ii) Menyelaras Jawapan Pertanyaan Audit dan kemukakan kepada Ketua

Audit Negara

(iii) Menyediakan jawapan bagi isu-isu yang dibangkitkan dalam Laporan

Ketua Audit Negara Bahagian I dan Bahagian II

PROSES KERJA


Menyedia dan menyelaras kertas kerja

sokongan PKKP

PROSES KERJA

AKTIVITI 1.17.1 (i) : Menyedia dan menyelaras kertas kerja

sokongan PKKP

JAWATAN PROSES

Penolong Akauntan 1. Kemaskini Daftar Penerimaan KKS.

Penolong Akauntan 2. Masukkan surat litup bagi KKS yang diterima ke

dalam fail berkaitan.

Penolong Akauntan 3. Asingkan KKS mengikut Seksyen berkaitan.

Penolong Akauntan 4. Sediakan memo litup dan dapatkan tandatangan.

Ketua Penolong

Pengarah/ Penolong

Pengarah

5. Tandatangan memo litup.

Penolong Akuntan/

Pembantu Akauntan

6. Edarkan memo litup bersama KKS ke Seksyen

berkaitan.

Pembantu Akauntan 7. Failkan salinan memo litup dalam fail berkaitan dan

fail timbul.

CARTA ALIRAN KERJA



sokongan PKKP

CARTA ALIRAN KERJA

Aktiviti 1.17.1 (i) : Menyedia dan menyelaras kertas kerja sokongan

PKKP

Kemaskini Daftar Penerimaan KKS

Fail surat litup

Asingkan KKS mengikut Seksyen

Sedia memo

Dapat tandatangan

Edar memo bersama KKS

Fail Salinan memo

SENARAI BORANG



sokongan PKKP

BORANG

Aktiviti 1.17.1 (i) : Menyedia dan menyelaras kertas kerja sokongan

PKKP

BIL. SENARAI BORANG

1. Tiada

PROSES KERJA


Menyerahkan kertas kerja sokongan PKKP

kepada Ketua Audit Negara (KAN)

PROSES KERJA

AKTIVITI 1.17.1 (ii) : Menyerahkan kertas kerja sokongan PKKP


JAWATAN PROSES

Penolong Akauntan 1. Kemaskini Lampiran 1 (Senarai Kertas Kerja

Sokongan Bagi Mengesahkan Penyata Kewangan

Kerajaan Persekutuan)

Penolong Akauntan 2. Draf surat litup.

Penolong Akauntan 3. Dapatkan tandatangan KPP/ PP.

Penolong Akauntan 4. Kemukakan surat litup bersama Lampiran 1 dan

Kertas Kerja Sokongan kepada Jabatan Audit

Negara.

Pembantu Akauntan 5. Failkan salinan surat dalam fail berkaitan dan fail

timbul.

CARTA ALIRAN KERJA




CARTA ALIRAN KERJA

Aktiviti 1.17.1 (ii) : Menyerahkan kertas kerja sokongan PKKP


Kemaskini Lampiran 1

Draf surat

Dapat tandatangan

Kemuka surat, Lampiran 1 dan KKS

Fail salinan surat

SENARAI BORANG




BORANG

Aktiviti 1.17.1 (ii) : Menyerahkan kertas kerja sokongan PKKP


BIL. SENARAI BORANG

1. Tiada

PROSES KERJA


Menyelaras Pertanyaan Audit

PROSES KERJA

AKTIVITI 1.17.2 (i) : Menyelaras Pertanyaan Audit

JAWATAN PROSES

Penolong Akauntan 1. Kemaskini tarikh Daftar Penerimaan Pertanyaan

Audit.

Penolong Akauntan 2. Sediakan salinan yang mencukupi untuk edaran

dan simpanan dalam fail.

Penolong Akauntan 3. Failkan salinan asal PA ke dalam fail berkaitan dan

sesalin ke fail kawalan.

Penolong Akauntan 4. Draf memo litup.

Penolong Akauntan 5. Dapatkan tandatangan KPP/ PP.

Penolong Akauntan/

Pembantu Akauntan

6. Edar memo yang telah ditandatangani serta salinan

PA kepada Bahagian/ Seksyen berkaitan.

Penolong Akauntan 7. Kemaskini tarikh edaran surat/ memo dalam Daftar

Penerimaan/ Edaran PA.

CARTA ALIRAN KERJA



CARTA ALIRAN KERJA

Aktiviti 1.17.2 (i) : Menyelaras Pertanyaan Audit

Kemaskini Daftar Penerimaan PA

Sedia salinan

Fail salinan asal

Draf memo

Dapat tandatangan

Edar memo

Kemaskini kemaskini Daftar Edaran PA

SENARAI BORANG



BORANG

Aktiviti 1.17.2 (i) : Menyelaras Pertanyaan Audit

BIL. SENARAI BORANG

1. Tiada

PROSES KERJA


Menyelaras Jawapan Pertanyaan Audit dan

kemukakan kepada Ketua Audit Negara

PROSES KERJA

AKTIVITI 1.17.2 (ii) : Menyelaras Jawapan Pertanyaan Audit dan


JAWATAN PROSES

Penolong Akauntan 1. Kemaskini tarikh Daftar Penerimaan Jawapan

Pertanyaan Audit.

Penolong Akauntan/

Pembantu Akauntan

2. Sediakan salinan untuk fail kawalan.

Penolong Akauntan 3. Salinan asal dikemukakan kepada Ketua Audit

Negara

CARTA ALIRAN KERJA




CARTA ALIRAN KERJA

Aktiviti 1.17.2 (ii) : Menyelaras Jawapan Pertanyaan Audit dan


Kemaskini Daftar Penerimaan Jawapan PA

Sedia salinan

kemuka salinan asal kepada Ketua Audit negara

SENARAI BORANG




BORANG

Aktiviti 1.17.2 (ii) : Menyelaras Jawapan Pertanyaan Audit dan


BIL. SENARAI BORANG

1. Tiada

PROSES KERJA


Menyediakan jawapan bagi isu-isu yang

dibangkitkan dalam Laporan Ketua Audit

Negara Bahagian I dan Bahagian II

PROSES KERJA

AKTIVITI 1.17.2 (iii) : Menyediakan jawapan bagi isu-isu yang

dibangkitkan dalam Laporan Ketua Audit Negara

Bahagian I dan Bahagian II

JAWATAN PROSES

Penolong Akauntan 1. Dapatkan tarikh untuk mengadakan perbincangan

isu-isu yang dibangkitkan dalam Laporan Ketua

Audit Negara (Bahagian I- Pengesahan terhadap

PKKP dan Bahagian II- Pengurusan Kewangan

Kerajaan Persekutuan) dengan Seksyen di BPOPA.

Penolong Akauntan 2. Edarkan memo panggilan mesyuarat dan adakan

perbincangan.

Penolong Akauntan 3. Sediakan surat litup untuk ditandatangi dan maklum

balas teguran audit.

Penolong Akauntan 4. Kemukakan surat litup bersama-sama maklum

balas audit kepada Ketua Audit Negara.

Penolong Akauntan/

Pembantu Akauntan

5. Failkan salinan surat dalam fail berkaitan dan fail

timbul.

CARTA ALIRAN KERJA





CARTA ALIRAN KERJA

Aktiviti 1.17.2 (iii) : Menyediakan jawapan bagi isu-isu yang

dibangkitkan dalam Laporan Ketua Audit Negara Bahagian I dan

Bahagian II

Dapat tarikh

Edar memo

Sedia surat litup

kemuka surat litup

Fail salinan surat

SENARAI BORANG





BORANG

Aktiviti 1.17.2 (iii) : Menyediakan jawapan bagi isu-isu yang

dibangkitkan dalam Laporan Ketua Audit Negara Bahagian I dan

Bahagian II

BIL. SENARAI BORANG

1. Tiada

SUB-UNIT 1.18 :

Penyediaan dan Analisa

Penyata Kewangan Kerajaan Persekutuan

Asas Tunai

SENARAI AKTIVITI

BIL. AKTIVITI

1.18.1

Menyediakan Penyata Kewangan Kerajaan Persekutuan (PKKP) Asas

Tunai Ubahsuai secara tahunan untuk diserahkan kepada Ketua Audit

Negara.

1.18.2 Menyediakan Penyata Kewangan Kerajaan Persekutuan (PKKP) Asas

Tunai Ubahsuai secara bulanan.

1.18.3 Menyediakan Laporan Analisa Penyata Kewangan Kerajaan

Persekutuan (PKKP).

PROSES KERJA

AKTIVITI 1.18.1 :

Menyediakan Penyata Kewangan Kerajaan

Persekutuan (PKKP) Asas Tunai Ubahsuai

Secara Tahunan Untuk Diserahkan

Kepada Ketua Audit Negara

PROSES KERJA

AKTIVITI 1.18.1 : Menyediakan Penyata Kewangan Kerajaan Persekutuan (PKKP) Asas Tunai Ubahsuai secara tahunan untuk diserahkan kepada Ketua Audit Negara

JAWATAN PROSES

Ketua Penolong

Pengarah Kanan/ Penolong Pengarah

Kanan


Pembantu Akauntan

Pengarah/ Timbalan Pengarah/ Ketua

Penolong Pengarah Kanan/ Ketua

Penolong Pengarah/ Penolong Pengarah

Pengarah/ Timbalan

Pengarah

Timbalan Pengarah/ Ketua Penolong

Pengarah Kanan/ Ketua Penolong

Pengarah/ Penolong Pengarah



Timbalan Akauntan Negara (Operasi)/

Pengarah/

Akauntan Negara Malaysia

Sediakan Penyata Kewangan Kerajaan Persekutuan bulan terakhir tahun berkenaan. (Rujuk Proses Penyediaan PKKP Bulanan) Sediakan set Penyata Kewangan Kerajaan Persekutuan Asas Tunai berdasarkan laporan 1GFMAS dan penyata yang disediakan oleh seksyen lain (versi ringkas dan lengkap). Cetak set Penyata Kewangan Kerajaan Persekutuan Asas Tunai yang telah disediakan kepada pegawai BPOPA. Edar set Penyata Kewangan Kerajaan Persekutuan Asas Tunai yang telah disediakan kepada pegawai BPOPA. Bincang draf set Penyata Kewangan Kerajaan Persekutuan Asas Tunai di peringkat BPOPA. Bentangkan draf set Penyata Kewangan Kerajaan Persekutuan Asas Tunai kepada pengurusan tertinggi Jabatan Akauntan Negara. Buat pindaan kepada set Penyata Kewangan Kerajaan Persekutuan Asas Tunai dan semua lampiran yang berkaitan (jika ada). Cetak satu set Penyata Kewangan Kerajaan Persekutuan Asas Tunai yang telah dimuktamadkan. Sedia dan hantar memo / surat iringan kepada Pengarah BPOPA untuk ditandatangani. Kemukakan set Penyata Kewangan Kerajaan Persekutuan Asas Tunai bersama memo/ surat iringan kepada Akauntan Negara Malaysia dan Ketua Setiausaha Perbendaharaan untuk ditandatangani. Kemukakan set Penyata Kewangan Kerajaan Persekutuan Asas Tunai bersama surat iringan dan dokumen sokongan kepada Ketua Audit Negara.

CARTA ALIRAN KERJA

AKTIVITI 1.18.1 :



Secara Tahunan

CARTA ALIRAN KERJA

AKTIVITI 1.18.1 :

MENYEDIAKAN PENYATA KEWANGAN KERAJAAN PERSEKUTUAN (PKKP) ASAS TUNAI UBAHSUAI SECARA TAHUNAN UNTUK DISERAHKAN KEPADA

KETUA AUDIT NEGARA.

Sediakan set Penyata Kewangan Kerajaan Persekutuan Asas Akruan

Cetak draf

Edar draf kepada Pegawai BPOPA

Bincangkan draf di peringkat BPOPA

Bentangkan draf kepada Pengurusan Tertinggi

Cetak

Sedia Memo dan Surat Iringan

Kemukakan pada ANM dan KSP untuk ditandatangani

Kemukakan pada Ketua Audit Negara

Puas hati?

Ya

Tidak

Buat pindaan

Simpan fail

SENARAI BORANG

AKTIVITI 1.18.1 :



Secara Tahunan Untuk Diserahkan

Kepada Ketua Audit Negara

SENARAI BORANG

AKTIVITI 1.18.1 : Menyediakan Penyata Kewangan Kerajaan Persekutuan (PKKP) Asas Tunai Ubahsuai secara tahunan untuk diserahkan kepada Ketua Audit Negara.

BIL. SENARAI BORANG

1. - Tiada -

PROSES KERJA

AKTIVITI 1.18.2 :



Secara Bulanan

PROSES KERJA

AKTIVITI 1.18.2 : Menyediakan Penyata Kewangan Kerajaan Persekutuan (PKKP) Asas Tunai Ubahsuai secara bulanan

JAWATAN PROSES


Ketua Penolong


Kanan/ Penolong Akauntan

Penolong Akauntan / Pembantu Akauntan / Pembantu Akauntan


Penolong Akauntan/ Pembantu Akauntan

W22


W22

Ketua Penolong Pengarah Kanan/

Penolong Pengarah Kanan

Ketua Penolong


Kanan



Timbalan Pengarah/



Sediakan format Penyata Kewangan di komputer iMac. Jana Laporan A451, A499, A499P, A443. Cetak Laporan A451, A499, A499P, A443. Jana data bulanan dari BW. Semak data yang dijana. Cetak draf Penyata Kewangan bulan semasa.

Sedia amaun kawalan Penyata Kewangan berdasarkan Laporan A451.

Semak dan pastikan amaun di setiap Penyata Kewangan sama dengan amaun kawalan. Semak semula dan buat pembetulan jika ada perbezaan. Sahkan Penyata Kewangan.

JAWATAN PROSES



Pembantu Akauntan

W22

Timbalan Pengarah/ Ketua Penolong Pengarah Kanan

Penolong Akauntan

/ Pembantu Akauntan W22

Pembantu Akauntan

W22

Simpan fail Penyata Kewangan bulan semasa di iMac dan buat salinan baru untuk bulan berikutnya. Cetak Penyata Kewangan bulan semasa dan edarkan. Sedia surat dan memo iringan. Tandatangan surat dan memo iringan. Kepil surat/ memo iringan bersama Penyata Kewangan dan buat edaran. Simpan satu salinan Penyata Kewangan didalam fail.

CARTA ALIRAN KERJA

AKTIVITI 1.18.2 :



Secara Bulanan

CARTA ALIRAN KERJA

AKTIVITI 1.18.2 :

MENYEDIAKAN PENYATA KEWANGAN KERAJAAN PERSEKUTUAN (PKKP) ASAS TUNAI UBAHSUAI SECARA BULANAN.

Sediakan format Penyata Kewangan di komputer iMac.

Jana Laporan

Cetak Laporan

Kunci masuk data bulan semasa

Semak data yang dikunci masuk.

Cetak draf Penyata Kewangan bulan semasa.

Sedia amaun kawalan

Semak dan pastikan amaun di setiap Penyata Kewangan sama dengan amaun kawalan.

Sahkan.

Simpan fail dan buat salinan baru bulan berikutnya.

A

Betul?

Ya

Tidak

Buat pindaan

Betul?

Ya

Tidak

Buat pindaan

Cetak Penyata Kewangan bulan semasa dan edarkan.

Sedia surat iringan dan memo.

Tandatangan surat iringan dan memo.

Kepil surat / memo iringan dan edarkan.

Simpan salinan dalam fail.

A

SENARAI BORANG

AKTIVITI 1.18.2 :



Secara Bulanan

SENARAI BORANG

AKTIVITI 1.18.2 : Menyediakan Penyata Kewangan Kerajaan Persekutuan (PKKP) Asas Tunai Ubahsuai secara bulanan

BIL. SENARAI BORANG

1. - Tiada -

PROSES KERJA

AKTIVITI 1.18.3 :

Menyediakan Laporan Analisa


(PKKP)

PROSES KERJA

AKTIVITI 1.18.3 : Menyediakan Laporan Analisa Penyata Kewangan Kerajaan Persekutuan (PKKP)

JAWATAN PROSES

Ketua Penolong

Pengarah Kanan/Penolong Pengarah Kanan


Penolong Pengarah

Kanan/Penolong Akauntan

Ketua Penolong


Pengarah/ Timbalan

Pengarah/ Ketua Penolong Pengarah

Kanan

Pengarah / Timbalan Pengarah/

Ketua Penolong Pengarah Kanan


Adakan perbincangan dengan semua seksyen di BPOPA dan Perbendaharaan. Dapatkan laporan daripada semua seksyen di BPOPA dan Perbendaharaan. (lampiran senarai laporan) Sediakan draf Laporan Akauntan Negara berdasarkan maklum balas yang diterima. Bincang draf Laporan Akauntan Negara di peringkat BPOPA. Bentang draf Laporan Akauntan Negara kepada TAN(O). Kemukakan Laporan Akauntan Negara kepada ANM untuk kelulusan. Simpan Laporan Akauntan Negara bagi tujuan penyediaan buku untuk dibentangkan di Parlimen.

CARTA ALIRAN KERJA

AKTIVITI 1.18.3 :



(PKKP)

CARTA ALIRAN KERJA

AKTIVITI 1.18.3 :

MENYEDIAKAN LAPORAN ANALISA PENYATA KEWANGAN KERAJAAN PERSEKUTUAN (PKKP)

Dapatkan laporan dari Seksyen BPOPA dan Perbendaharaan

Sediakan laporan berdasarkan maklumbalas yang diterima

Bincangkan draf LAN di peringkat BPOPA

Bentangkan draf LAN kepada TAN (O)

Kemukakan LAN kepada ANM untuk kelulusan

Simpan LAN untuk tujuan penyediaan Penyata Kewangan

Perbincangan antara Seksyen BPOPA dan Perbendaharaan

SENARAI BORANG

AKTIVITI 1.18.3 :



(PKKP)

SENARAI BORANG

AKTIVITI 1.18.3 : Menyediakan Laporan Analisa Penyata Kewangan Kerajaan Persekutuan (PKKP).

BIL. SENARAI BORANG

1. - Tiada -

SUB-FUNGSI 1.19 :

Penyediaan dan Analisa


Asas Akruan

SENARAI AKTIVITI

BIL. AKTIVITI


Akruan secara tahunan untuk diserahkan kepada Ketua Audit Negara.


Akruan secara bulanan.

1.19.3 Menyediakan Laporan Analisa Penyata Kewangan Kerajaan

Persekutuan (PKKP) Asas Akruan.

PROSES KERJA

AKTIVITI 1.19.1 :


Persekutuan (PKKP) Asas Akruan

Secara Tahunan Untuk Diserahkan Kepada

Ketua Audit Negara

PROSES KERJA

AKTIVITI 1.19.1 : Menyediakan Penyata Kewangan Kerajaan Persekutuan (PKKP) Asas Akruan secara tahunan untuk diserahkan kepada Ketua Audit Negara

JAWATAN PROSES




Pembantu Akauntan

Pengarah/ Timbalan Pengarah/ Ketua

Penolong Pengarah Kanan/ Ketua

Penolong Pengarah/ Penolong Pengarah

Pengarah/ Timbalan

Pengarah

Timbalan Pengarah/ Ketua Penolong

Pengarah Kanan/ Ketua Penolong

Pengarah/ Penolong Pengarah



Timbalan Akauntan Negara (Operasi)/

Pengarah/

Akauntan Negara Malaysia

Sediakan Penyata Kewangan Kerajaan Persekutuan bulan terakhir tahun berkenaan. (Rujuk Proses Penyediaan PKKP Bulanan) Sediakan set Penyata Kewangan Kerajaan Persekutuan Asas Tunai berdasarkan laporan 1GFMAS dan penyata yang disediakan oleh seksyen lain (versi ringkas dan lengkap). Cetak set Penyata Kewangan Kerajaan Persekutuan Asas Tunai yang telah disediakan kepada pegawai BPOPA. Edar set Penyata Kewangan Kerajaan Persekutuan Asas Tunai yang telah disediakan kepada pegawai BPOPA. Bincang draf set Penyata Kewangan Kerajaan Persekutuan Asas Tunai di peringkat BPOPA. Bentangkan draf set Penyata Kewangan Kerajaan Persekutuan Asas Tunai kepada pengurusan tertinggi Jabatan Akauntan Negara. Buat pindaan kepada set Penyata Kewangan Kerajaan Persekutuan Asas Tunai dan semua lampiran yang berkaitan (jika ada). Cetak satu set Penyata Kewangan Kerajaan Persekutuan Asas Tunai yang telah dimuktamadkan. Sedia dan hantar memo / surat iringan kepada Pengarah BPOPA untuk ditandatangani. Kemukakan set Penyata Kewangan Kerajaan Persekutuan Asas Tunai bersama memo/ surat iringan kepada Akauntan Negara Malaysia dan Ketua Setiausaha Perbendaharaan untuk ditandatangani. Kemukakan set Penyata Kewangan Kerajaan Persekutuan Asas Tunai bersama surat iringan dan dokumen sokongan kepada Ketua Audit Negara.

CARTA ALIR

AKTIVITI 1.19.1 :


Persekutuan (PKKP) Asas Akruan Secara

Tahunan Untuk Diserahkan kepada

Ketua Audit Negara

CARTA ALIRAN KERJA

AKTIVITI 1.19.1 :

MENYEDIAKAN PENYATA KEWANGAN KERAJAAN PERSEKUTUAN (PKKP) ASAS AKRUAN SECARA TAHUNAN UNTUK DISERAHKAN KEPADA KETUA AUDIT NEGARA

Sediakan set Penyata Kewangan Kerajaan Persekutuan Asas Akruan

Cetak draf

Edar draf kepada Pegawai BPOPA

Bincangkan draf di peringkat BPOPA

Bentangkan draf kepada Pengurusan Tertinggi

Cetak

Sedia Memo dan Surat Iringan

Kemukakan pada ANM dan KSP untuk ditandatangani

Kemukakan pada Ketua Audit Negara

Puas hati?

Ya

Tidak

Buat pindaan

Simpan fail

SENARAI BORANG

AKTIVITI 1.19.1 :


Persekutuan (PKKP) Asas Akruan

Secara Tahunan Untuk Diserahkan Kepada

Ketua Audit Negara

SENARAI BORANG

AKTIVITI 1.19.1 : Menyediakan Penyata Kewangan Kerajaan Persekutuan (PKKP) Asas Akruan secara tahunan untuk diserahkan kepada Ketua Audit Negara.

BIL. SENARAI BORANG

1. - Tiada -

PROSES KERJA

AKTIVITI 1.19.2 :



Bulanan

PROSES KERJA

AKTIVITI 1.19.2 : Menyediakan Penyata Kewangan Kerajaan Persekutuan (PKKP) Asas Akruan secara bulanan

JAWATAN PROSES


Ketua Penolong






W22


W22



Ketua Penolong


Kanan



Timbalan Pengarah/

Ketua Penolong

Sediakan format Penyata Kewangan di komputer iMac. Jana Laporan A451, A499, A499P, A443. Cetak Laporan A451, A499, A499P, A443. Jana data bulanan dari BW. Semak data yang dijana. Cetak draf Penyata Kewangan bulan semasa.

Sedia amaun kawalan Penyata Kewangan berdasarkan Laporan A451.

Semak dan pastikan amaun di setiap Penyata Kewangan sama dengan amaun kawalan. Semak semula dan buat pembetulan jika ada perbezaan. Sahkan Penyata Kewangan.

JAWATAN PROSES


Kanan



Pembantu Akauntan

W22

Timbalan Pengarah/ Ketua Penolong Pengarah Kanan

Penolong Akauntan

/ Pembantu Akauntan W22

Pembantu Akauntan

W22

Simpan fail Penyata Kewangan bulan semasa di iMac dan buat salinan baru untuk bulan berikutnya. Cetak Penyata Kewangan bulan semasa dan edarkan. Sedia surat dan memo iringan. Tandatangan surat dan memo iringan. Kepil surat/ memo iringan bersama Penyata Kewangan dan buat edaran. Simpan satu salinan Penyata Kewangan didalam fail.

CARTA ALIRAN KERJA

AKTIVITI 1.19.2 :



Bulanan

CARTA ALIRAN KERJA

AKTIVITI 1.19.2 :

MENYEDIAKAN PENYATA KEWANGAN KERAJAAN PERSEKUTUAN (PKKP) ASAS AKRUAN SECARA BULANAN.

Sediakan format Penyata Kewangan di komputer iMac.

Jana Laporan Siri A

Cetak Laporan Siri A

Jana data dar BW

Semak data yang dijana

Cetak draf Penyata Kewangan bulan semasa.

Sedia amaun kawalan

Semak dan pastikan amaun di setiap Penyata Kewangan sama dengan amaun kawalan.

Sahkan.

Simpan fail dan buat salinan baru bulan berikutnya.

A

Betul?

Ya

Tidak

Buat pindaan

Betul?

Ya

Tidak

Buat pindaan

Cetak Penyata Kewangan bulan semasa dan edarkan.

Sedia surat iringan dan memo.

Tandatangan surat iringan dan memo.

Kepil surat / memo iringan dan edarkan.


A

SENARAI BORANG

AKTIVITI 1.19.2 :



Bulanan

SENARAI BORANG

AKTIVITI 1.19.2 : Menyediakan Penyata Kewangan Kerajaan Persekutuan (PKKP) Asas Akruan secara bulanan.

BIL. SENARAI BORANG

1. - Tiada -

PROSES KERJA

AKTIVITI 1.19.3 :

Menyediakan Laporan Analisa Penyata

Kewangan Kerajaan Persekutuan (PKKP)

Asas Akruan

PROSES KERJA

AKTIVITI 1.19.3 : Menyediakan Laporan Analisa Penyata Kewangan Kerajaan Persekutuan (PKKP) Asas Akruan

JAWATAN PROSES

Ketua Penolong



Penolong Pengarah

Kanan/Penolong Akauntan

Ketua Penolong


Pengarah/ Timbalan

Pengarah/ Ketua Penolong Pengarah

Kanan

Pengarah / Timbalan Pengarah/

Ketua Penolong Pengarah Kanan


Adakan perbincangan dengan semua seksyen di BPOPA dan Perbendaharaan. Dapatkan laporan daripada semua seksyen di BPOPA dan Perbendaharaan. (lampiran senarai laporan) Sediakan draf Laporan Akauntan Negara berdasarkan maklum balas yang diterima. Bincang draf Laporan Akauntan Negara di peringkat BPOPA. Bentang draf Laporan Akauntan Negara kepada TAN(O). Kemukakan Laporan Akauntan Negara kepada ANM untuk kelulusan. Simpan Laporan Akauntan Negara bagi tujuan penyediaan buku untuk dibentangkan di Parlimen.

CARTA ALIRAN KERJA

AKTIVITI 1.19.3 :



Asas Akruan

CARTA ALIRAN KERJA

AKTIVITI 1.19.3 :

MENYEDIAKAN LAPORAN ANALISA PENYATA KEWANGAN KERAJAAN PERSEKUTUAN (PKKP) ASAS AKRUAN

Dapatkan laporan dari Seksyen BPOPA dan Perbendaharaan

Sediakan laporan berdasarkan maklumbalas yang diterima

Bincangkan draf LAN di peringkat BPOPA

Bentangkan draf LAN kepada TAN (O)

Kemukakan LAN kepada ANM untuk kelulusan

Simpan LAN untuk tujuan penyediaan Penyata Kewangan

Perbincangan antara Seksyen BPOPA dan Perbendaharaan

SENARAI BORANG

AKTIVITI 1.19.3 :



Asas Akruan

SENARAI BORANG

AKTIVITI 1.19.3 : Menyediakan Laporan Analisa Penyata Kewangan Kerajaan Persekutuan (PKKP) Asas Akruan

BIL. SENARAI BORANG

1. - Tiada -

SUB-FUNGSI 1.20 :

Menyediakan Maklumat Kewangan dan

Perakaunan Bagi Semua Stakeholder

Untuk Perakaunan Asas Tunai

SENARAI AKTIVITI

BIL. AKTIVITI

1.20.1

Menyedia dan membekalkan maklumat dan pelaporan secara

mingguan, bulanan dan tahunan kepada MOF, PM, MKN, BNM, EPU,

IMF dan Jabatan Perangkaan.

1.20.2

Membuat analisa dan laporan kewangan untuk kegunaan pihak

berkepentingan melalui modul BW, GFMAS di peringkat Kerajaan

Persekutuan.

PROSES KERJA

AKTIVITI 1.20.1 :

Menyediakan dan Membekalkan Maklumat

dan Pelaporan Secara Mingguan, Bulanan

dan Tahunan Kepada MOF, PM, MKN,

BNM, EPU, IMF Dan Jabatan Perangkaan

PROSES KERJA

AKTIVITI 1.20.1 : Menyedia dan membekalkan maklumat dan pelaporan secara mingguan, bulanan dan tahunan kepada MOF, PM, MKN, BNM, EPU, IMF dan Jabatan Perangkaan

JAWATAN PROSES

Penolong Pengarah/ Penolong Akauntan / Pembantu Akauntan


Pembantu Akauntan

Pembantu Akauntan




Pengarah Bahagian/ Timbalan Pengarah



Pastikan penutupan akaun bulanan telah selesai. Jana laporan siri A dari GFMAS. Jana laporan di BW. Edar laporan GFMAS ke Kementerian dan Jabatan terlibat melalui emel. Cetak laporan bagi simpanan dan rujukan. Semak semua maklumat Hasil dan Perbelanjaan berdasarkan maklumat dari Buku Anggaran Hasil, laporan GFMAS dan BW. Kunci masuk maklumat dalam template laporan berdasarkan maklumat dari laporan GFMAS dan BW. Sediakan surat iringan. Tandatangan surat iringan. Simpan salinan didalam fail. Serah laporan kepada jabatan yang terlibat sama ada melalui emel, surat atau sistem penghantaran data.

CARTA ALIRAN KERJA

AKTIVITI 1.20.1 :





CARTA ALIRAN KERJA

AKTIVITI 1.20.1 :

MENYEDIAKAN DAN MEMBEKALKAN MAKLUMAT DAN PELAPORAN SECARA MINGGUAN, BULANAN DAN TAHUNAN KEPADA MOF, PM, MKN, BNM, EPU, IMF DAN

JABATAN PERANGKAAN

Jana Laporan Siri A dan laporan dari BW.

Edar Laporan Siri A ke Kementerian/Jabatan terlibat.

Semak ketepatan maklumat.

Sediakan surat iringan dan tandatangan.


Serah laporan ke jabatan yang terlibat.

Pastikan penutupan akaun bulanan selesai.

Cetak laporan.

Betul?

Ya

Tidak

Buat pindaan

Kunci masuk maklumat berdasarkan laporan GFMAS dan BW.

SENARAI BORANG

AKTIVITI 1.20.1 :





SENARAI BORANG

AKTIVITI 1.20.1 : Menyediakan dan Membekalkan Maklumat dan Pelaporan secara mingguan, bulanan dan tahunan kepada MOF, PM, MKN, BNM, EPU, IMF dan Jabatan Perangkaan

BIL. SENARAI BORANG

1. - Tiada -

PROSES KERJA

AKTIVITI 1.20.2 :

Membuat Analisa dan Laporan Kewangan

Untuk Kegunaan Pihak Berkepentingan

Melalui Modul BW, GFMAS di Peringkat


PROSES KERJA

AKTIVITI 1.20.2 : Membuat analisa dan laporan kewangan untuk kegunaan pihak berkepentingan melalui modul BW, GFMAS di peringkat Kerajaan Persekutuan

JAWATAN PROSES


Penolong Pengarah


Ketua Penolong


Kanan

Penolong Pengarah Kanan/ Penolong

Akauntan



Penolong Pengarah


Penolong Pengarah





Sediakan format laporan dan kunci masuk data tahun lepas mengikut bulan berkenaan. Semak data yang telah dikunci masuk. Dapatkan pengesahan daripada Bahagian Pengurusan Teknologi Maklumat bahawa server Busines Warehouse (BW) telah dikemas kini. Buka Query BW untuk mendapatkan Laporan PM, KSP dan MTEN bagi belanja mengurus, belanja pembangunan dan hasil. Kunci masuk data ke dalam format laporan. Cetak draf Laporan PM, KSP dan MTEN. Semak maklumat hasil, belanja mengurus, belanja pembangunan dan pinjaman di Laporan PM, KSP dan MTEN dengan maklumat di laporan BW, A451, A499 dan A499P. Semak amaun Laporan PM, KSP dan MTEN antara tahun semasa dan tahun lepas. Sediakan memo dan surat iringan untuk dikemukakan kepada PBPOPA/ TP BPOPA bersama-sama Laporan PM, KSP dan MTEN. Buat salinan mencukupi untuk edaran dan hantar Laporan PM, KSP dan MTEN bersama surat iringan ANM/ TAN(O)/ TAN(K). Hantar laporan PM, KSP dan MTEN bersama surat dan memo iringan PBPOPA/ TP kepada ANM/ TAN(O)/ TAN(K).

CARTA ALIRAN KERJA

AKTIVITI 1.20.2 :





CARTA ALIRAN KERJA

AKTIVITI 1.20.2 :

MEMBUAT ANALISA DAN LAPORAN KEWANGAN UNTUK KEGUNAAN PIHAK BERKEPENTINGAN MELALUI MODUL BW, GFMAS DI PERINGKAT KERAJAAN

PERSKEUTUAN

Semak data

Dapatkan pengesahanan BW telah dikemaskini (BPTM)

Dapatkan laporan belanja dan hasil dari BW.

Semak maklumat hasil, belanja dan pinjaman antara tahun

semasa dan tahun lepas.

Sediakan memo dan surat iringan.

Hantar laporan.

Buat salinan mencukupi untuk edaran dalaman.

Sediakan format laporan dan kunci masuk data tahun lepas

Kunci masuk dalam format laporan dan cetak draf.

Simpan dalam fail.

Betul?

Ya

Tidak

Buat pindaan

Betul?

Ya

Tidak

Buat pindaan

SENARAI BORANG

AKTIVITI 1.20.2 :





SENARAI BORANG

AKTIVITI 1.20.2 : Membuat Analisa dan Laporan Kewangan untuk kegunaan pihak berkepentingan melalui modul BW, GFMAS di peringkat Kerajaan Persekutuan

BIL. SENARAI BORANG

1. - Tiada -

SUB-FUNGSI 1.14 - rurallink.gov.my · SUB-FUNGSI 1.14 : Pengurusan Perakaunan Pinjaman Persekutuan...

Documents

Transcript of SUB-FUNGSI 1.14 - rurallink.gov.my · SUB-FUNGSI 1.14 : Pengurusan Perakaunan Pinjaman Persekutuan...