TAKLIMAT PENGURUSAN KEWANGAN KUMPULAN WANG … · 4. Borang Akuan Penerimaan Honorarium yang telah...
Transcript of TAKLIMAT PENGURUSAN KEWANGAN KUMPULAN WANG … · 4. Borang Akuan Penerimaan Honorarium yang telah...
9/24/2019 1
SISTEM PENGURUSAN KEWANGAN
TAKLIMAT PENGURUSAN KEWANGAN
KUMPULAN WANG PENYELIDIKAN
UNIVERSITI TEKNOLOGI MARA
UNIT KEWANGAN ZON 17
PEJABAT BENDAHARI
9/24/2019 2
SISTEM PENGURUSAN KEWANGAN
PENGENALAN
Pejabat Bendahari UKZ 17 merupakan jabatan
penting dalam sistem pengurusan Universiti
Teknologi MARA yang berperanan besar sebagai
pemangkin kepada kemampanan pembangunan
penyelidikan dari aspek memberi perkhidmatan
teras iaitu Pengurusan dan Penyampaian
Perkhidmatan Kewangan Penyelidikan dan
Perundingan Universiti.
.
9/24/2019 3
SISTEM PENGURUSAN KEWANGAN
MISI
Menyediakan perkhidmatan kewangan yang
cepat, cekap dan tepat bagi memastikan aktiviti
Penyelidikan Universiti dapat dilaksanakan
dengan cemerlang
OBJEKTIF
Mencapai pengurusan kewangan terbaik dalam
meningkatkan persepsi dan kepuasan pelanggan
serta menepati polisi dan peraturan yang ditetapkan
oleh ‘stake holder’ Universiti Teknologi MARA.
9/24/2019 4
SISTEM PENGURUSAN KEWANGAN
PIAGAM PELANGGAN
• Mengeluarkan resit penerimaan wang serta merta (resit
manual atau resit FAIS).
• Mengeluarkan Pesanan Tempatan (LO) kepada
pembekal/syarikat dalam tempoh 5 hari* dari tarikh
permohonan dokumen lengkap diterima.
• Menjelaskan pembayaran ke atas semua tuntutan
pembayaran dalam tempoh 7 hari* dari tarikh
permohonan dokumen lengkap diterima.
• Membantu dan bekerjasama dengan semua Pusat
Tanggungjawab (PTJ) di UiTM dalam memberi
perkhidmatan kewangan yang terbaik.
* 5 / 7 hari di atas termasuk cuti umum dan cuti hujung
minggu.
9/24/2019 5
SISTEM PENGURUSAN KEWANGAN
Aktiviti Utama
Pengurusan bayaran
Pengurusan perolehan bekalan & perkhidmatan
Pengurusan terimaan
Pengurusan perakaunan
Khidmat nasihat mengenai operasi/polisiKumpulanwang Penyelidikan Universiti
Sumber Geran Penyelidikan
Kerajaan
Agensi Kerajaan
Agensi Swasta/Antarabangsa
Geran Dalaman UiTM
9/24/2019 6
SISTEM PENGURUSAN KEWANGAN
Legaliti Kewangan
1) Arahan Perbendaharaan (AP)
2) Pekeliling & Surat Pekeliling Perbendaharaan
3) Pekeliling & Surat Pekeliling Perkhidmatan Awam
4) Pekeliling Universiti (NC/Pendaftar /Bendahari)
5) Peraturan dan Garis Panduan Kewangan danPerakaunan Pejabat Bendahari
6) Perjanjian Persefahaman (MoA/MoU)
9/24/2019 7
SISTEM PENGURUSAN KEWANGAN
Semua Agensi Kerajaan diingatkan untuk mematuhisemua peraturan dalam Arahan Perbendaharan (AP) &
SPP yang masih berkuatkuasa.
Tindakan Surcaj/Tatatertib boleh diambil
ke atas mana-mana pegawai yang gagal mematuhimana-mana peraturan yang masih berkuatkuasa.
Tidak mengetahui peraturan dalam AP & SPP yang masih berkuatkuasa tidak boleh dijadikan alasan untuk
mengelakkan tindakan surcaj / tatatertib berkenaandikenakan.
9/24/2019 8
SISTEM PENGURUSAN KEWANGAN
PRINSIP ASAS ( 1)
“ TIADA APA-APA PEMBAYARAN BOLEH
DIBUAT DARI KUMPULAN WANG
DISATUKAN KECUALI APABILA
DIPERUNTUKAN SEBANYAK JUMLAH YANG
DITETAPKAN BAGI MAKSUD-MAKSUD
YANG TERTENTU DAN TELAH DIBENARKAN
OLEH UNDANG-UNDANG. ”
SEK. 13/AP. 6 (i)
9/24/2019 9
SISTEM PENGURUSAN KEWANGAN
PRINSIP ASAS ( 2)
“ APA-APA WANG YANG
DIPERUNTUKAN BAGI SESUATU MAKSUD
HENDAKLAH DISERAH BALIK SEKIRANYA
TIDAK DIBELANJAKAN DALAM TEMPOH
YANG DIBENARKAN BAGINYA.”
SEK. 13/AP. 6 (ii)
PROSES PEROLEHAN
Perancangan
Perolehan
Urusan
Perolehan
Penggantian
Penyediaan
Jadual
Penyediaan
Penentuan/Spesifikasi
Kajian
Pasaran (AP169.1)
Penyediaan
Peruntukan (AP168)
Mengenalpasti
Perolehan
Bayaran (AP 177.1)
Penggunaan
Penerimaan
Pemantauan
Pesanan AP 176.1
SISTEM PENGURUSAN KEWANGAN
Peraturan Perolehan Badan Berkanun Persekutuan
(BBP)
Surat MOF.SBM(S) 600-41/1/5 (SK 2)(12) bertarikh 16
Ogos 2109
semua BBP hendaklah mematuhi semua
peraturan peraturan kewangan yang yang
dikeluarkan oleh MOF dari semasa ke semasa
Peraturan perolehan ini berkuatkuasa mulai 1 Oktober
2019
9/24/2019 12
SISTEM PENGURUSAN KEWANGAN
Bil. Minimum Sebut Harga Bagi Perolehan
Secara Pembelian Terus
Bil. Jenis Perolehan Nilai Perolehan Setahun Bil. SH
a Bekalan sehingga RM20,000 3
b Perkhidmatan sehingga RM20,000 3
cBekalan / Perkhidmatan
RM20,000 – RM50,000
Secara Sebut Harga
9/24/2019 13
SISTEM PENGURUSAN KEWANGAN
Dokumen Lengkap untuk BayaranTuntutan Perjalanan Kakitangan
1. Borang Tuntutan Perjalanan
2. Surat Arahan Bertugas
3. Resit-resit perbelanjaan yang telah disahkan oleh Ketua
Jabatan/Ketua Projek/RMC
a) Borang Tuntutan Perjalanan dan resit-resit ASAL perjalananhendaklah disahkan oleh Ketua Pusat Tanggungjawab dan dikemukakankepada Pejabat Bendahari SEBELUM ATAU PADA 10 HB BULANBERIKUTNYA.
b) Sekiranya gagal mengemukakan tuntutan perjalanan sebelum ataupada 10hb bulan berikutnya, diberi kuasa kepada Bendahari untukmembuat pemotongan gaji mengikut jumlah pendahuluan yang telahdiambil, secara sekali gus (lump sum) tanpa notis dan jika melampauibulan/tahun, perlu isi borang justifikasi kenapa lewat (PekelilingBendahari Bil 6/2009).
9/24/2019 14
SISTEM PENGURUSAN KEWANGAN
Dokumen Lengkap untuk BayaranTuntutan Pelbagai
1. Borang Tuntutan Pelbagai/Pelbagai ICT/Honorarium
2. Resit-resit perbelanjaan ASAL yang telah disahkan oleh KetuaProjek / Ketua PTJ/RMC
3. Justifikasi pembelian tanpa Pesanan Jabatan dan pengesahanKetua PTJ bagi resit pembelian aset/inventori/ICT (suratperingatan akan dikeluarkan)
4. Borang Akuan Penerimaan Honorarium yang telah disahkanoleh Ketua Projek/Ketua PTJ/RMC
Syarat Pendahuluan Pelbagaia) Pendahuluan Pelbagai hendaklah diselaraskan melalui resit-resit
ASAL perbelanjaan dan/atau resit pemulangan wang dalamTEMPOH DUA (2) BULAN DARI TARIKH CEK BAYARAN PENDAHULUAN (potongan gaji secara lump sum bolehdilakukan)
b) Resit perbelanjaan bagi pembelian HARTA/INVENTORI atauperbelanjaan bagi item yang TIDAK DIBENARKAN atau resit bertarikh SEBELUM cek bayaran pendahuluan TIDAK BOLEH DIAMBIL KIRA untuk melaraskan pendahuluan.
c) Hanya boleh diberi kepada staf UiTM berjawatan tetap/kontrakyang mempunyai baki tempoh kontrak tidak kurang daripadaenam (6 ) bulan.
9/24/2019 15
SISTEM PENGURUSAN KEWANGAN
Perbelanjaan Dibenarkan Perbelanjaan TIDAK
Dibenarkan
-Pembelian barang (bukan
inventori/harta) yang tidak praktikal
dibeli melalui Pesanan Tempatan
-Perbelanjaan yang secara praktikal
diurus melalui Pesanan Tempatan
(contoh: makan/minum bagi peserta
bengkel/seminar/kursus)
-Pembelian alat tulis/keperluan
pejabat yang diperlukan segera dalam
kuantiti yang kecil
-Pembelian Inventori (>RM 500) /
Harta (> RM 3,000)
-Bayaran honorarium kepada
penceramah jemputan dari luar bagi
kursus/latihan/bengkel yang
dianjurkan.
-Bayaran emolumen/elaun/gaji/upahan
secara berjadual kepada staf/pelajar
-Bayaran upahan secara one – off
/saguhati kepada individu (tiada
pelantikan berjadual) bagi projek
penyelidikan/ kerja lapangan
-Pembelian minuman keras, rokok dan
lain-lain perbelanjaan yang tidak
dibenarkan dalam perbelanjaan
Kerajaan.
**JKP ke 187 Agenda D 4091
9/24/2019 16
SISTEM PENGURUSAN KEWANGAN
FineProcurement Plus (bagi Kumpulan Wang
Penyelidikan)
Dapatkan Kelulusan Perolehan dari RMC
terlebih dahulu sebelum membuat
permohonan perolehan di dalam sistem EP
Plus.
RMC akan mengeluarkan Surat Kelulusan.
9/24/2019 21
SISTEM PENGURUSAN KEWANGAN
Sebarang Pertanyaan ??
En. Norizan bin Abdul TalibTimbalan Bendahari
Tel: 03 - 55211386 / 019 - 3524804 [email protected]
Pn. Intan Baizah Binti Abd Aziz
Tel : 03 – 5543 8575