TBE A(2016)

download TBE A(2016)

of 260

Transcript of TBE A(2016)

  • 7/24/2019 TBE A(2016)

    1/260

    Pengenalan Muamalat Islam 1

    BAHAGIAN

    A

    ASAS TAKAFUL DAN

    TAKAFUL PERUBATAN &

    KESIHATAN

  • 7/24/2019 TBE A(2016)

    2/260

    2 Amalan Asas Takaful

  • 7/24/2019 TBE A(2016)

    3/260

    Pengenalan Muamalat Islam 3

    BAB A1

    PENGENALAN MUAMALAT ISLAM

    PENGENALAN

    Bermula dengan Nabi Adam a.s., risalah suci mengesakan Allah s.w.t.telah diwahyukan dan seterusnya diperkembangkan sepanjang masa.

    Nabi Muhammad s.a.w. sebagai Rasul terakhir telah menutup segala

    kerasulan para anbiya dengan termaktubnya satu sistem hidupdengan peraturan tertib Ilahi dengan penuh saksama lagi sempurna.

    Dalam bahasa Arab, kata dasar bagi perkataan Islam yangbermaksud berserah diri atau patuh menggambarkan penyerahansejati yang terkandung di dalamnya makna kata kerja aslama.

    Agama Islam mencakupi satu sistem kesempurnaan hidup lagi

    menyeluruh ke atas setiap aspek kehidupan manusia. Pada dasarnya,Islam adalah ajaran tauhid yang sama telah diperturunkan wahyu Ilahikepada semua Nabi terdahulu, bermula dari Nabi Adam, Nuh,Ibrahim, Ismail, Daud, Musa, Isa dan seterusnya Nabi akhir zaman,Muhammad s.a.w.

    Allah telah menyempurnakan agama Islam melalui junjungan besarNabi Muhammad s.a.w. sebagaimana firman Allah s.w.t. di dalam al-Quran:Pada hari ini, telah Ku sempurnakan bagimu agama kamu

    dan telah Ku cukupkan nikmatKu kepada kamu dan telah Kuredhai Islam itu menjadi agama untuk kamu(Al-Quran, 5:3).

    A1.1 PENGENALAN SYARIAH

    1.1.1 Objektif Syariah

    Syariahadalah intipati peraturan Islam, di mana makna asal Syariah

    ialah jalan ke sumber mata air. Ia merangkumi keseluruhanundang-undang dan peraturan yang mengawal aspek kehidupan

  • 7/24/2019 TBE A(2016)

    4/260

    4 Amalan Asas Takaful

    manusia yang melangkaui aspek-aspek perundangan, politik,perniagaan, perbankan, keluarga dan juga masyarakat. Objektifutama Syariah ialah untuk memastikan sekalian manusiamelaksanakan suruhanNya (kebaikan) serta menjauhi laranganNya

    (kejahatan). Istilah maruf (kebaikan) merujuk kepada semua kualitiamalan kehidupan yang diterima baik oleh manusia sejagat,sementara istilah munkar merujuk kepada semua kualiti amalan

    kehidupan yang dianggap keji dan dikutuk masyarakat.

    1.1.2 Konsep AdDeen (Syariah)

    Sumber: Kitab Mughni al-Muhtaj (Imam Shafii); Kitab al-Mughni(Imam Hanafi); Kitab Bidayat al-Mujtahi (Imam Malik)

    Dilihat dari perspektif yang paling asas, konsep Islam merangkumitiga komponen utama iaitu Akidah (kepercayaan), Syariah(undang-

    undang) dan Akhlak (kod moral/adab).

    Akidah bermaksud suatu set kepercayaan atau pegangan. Melihat dari

    perspektif Islam, Akidah bermaksud ketetapan hati secara pasti dan

    ISLAM

    SYARIAHAKIDAH AKHLAK

    IBADAT MUAMALAT JINAYAT

    POLITIK SOSIAL

    MUNAKAHAT

    EKONOMI

  • 7/24/2019 TBE A(2016)

    5/260

    Pengenalan Muamalat Islam 5

    iman yang teguh terhadap Allah s.w.t., para Malaikat, para Rasul,Hari Kiamat, kitab-kitab dan percaya kepada Qadadan Qadar.

    Syariah atau undang-undang Islam juga dikenali sebagai Fiqh. Fiqh

    adalah perundangan Islam yang berkait rapat dengan hukum yangditetapkan oleh Allah s.w.t. mengenai cara hidup / amalan, moral /adab dan perundangan sosial dalam Islam. Cabang ilmu Fiqh

    termasuklah Ibadat, Muamalat, Munakahat and Jinayat;

    Fiqh Ibadat

    Ibadah iaitu hukum-hakam yang berkaitan dengan hubunganmanusia dengan Allah. Ia merangkumi amalan / perbuatan

    mensucikan diri seperti solat, haji, puasa, zakat, jihad dan bentuk-bentuk ibadah lain. Kesemua aturan hubungan tersebutmemperjelaskan tanggungjawab individu dan komuniti terhadapAllah s.w.t.

    Fiqh Muamalat

    Bidang ini adalah berkaitan dengan aturan perhubungan sesama

    manusia dalam urusan harta benda, kotrak / perjanjian, organisasiperniagaan, sekuriti hutang dan kesolvenan, hak pemilikan,

    pemberian / hadiah, warisan dan wakaf (pemberian sebahagianharta seseorang atas dasar sukarela, kekal dan tidak bolehdibatalkan, sama ada tanah atau barangan kepada jalan Allah).

    Fiqh Munakahat

    Bidang ini menyentuh tentang ketentuan atau aturan yangberkaitan dengan hubungan seseorang dalam keluarga sepertiperkahwinan, perceraian, pewarisan harta, hak penjagaan dan

    perkara-perkara lain yang berkaitan dengannya. Secarakonvensionalnya, bidang ini mempunyai persamaan denganundang-undang persendirian.

  • 7/24/2019 TBE A(2016)

    6/260

    6 Amalan Asas Takaful

    Fiqh Jinayat

    Bidang ini adalah berkaitan dengan jenayah dan hukuman;merangkumi jenayah persetubuhan tanpa nikah (zina), mencuri

    (sariqah), merompak, lanun dan menyamun, dan jenayah-jenayahlain yang tertakluk di bawah hukum hudud.

    Dalam ilmu teologi dan falsafah Islam, akhlak merujuk kepada adat

    kebiasaan, budi pekerti dan adab. Ia merangkumi perangai, resam,tabiat, akhlak, moral atau sifat seseorang. Akhlak juga meliputitingkah laku, sikap dan etika kerja seseorang Muslim yang boleh

    mempengaruhi segala tindakannya.

    1.1.3 Hukum Mandatori (Hukum Taklifi)

    Hukum Taklifi ialah ketentuan Allah s.w.t. yang menuntut seseorangMuslim melakukan atau meninggalkan suatu perbuatan atau

    berbentuk pilihan untuk melakukan atau tidak melakukan suatuperbuatan.Mengikut ajaran Islam,setiap perbuatan seseorang Muslimhendaklah berlandaskan lima rukun (al-Ahkam al-Khamsah)berikut:

    Wajib (Iijab)

    Wajib bermaksud suatu perkara yang diperintahkan oleh syaraksecara keras kepada seseorang Muslim untuk melaksanakannya.Contohnya: menunaikan solat dan berpuasa di bulan Ramadhan.

    Dari sudut teknikal, ia merupakan perintah dari Allah s.w.t.mengikut aturan dan tatacara yang tertentu.

    Sunat (Mandub)

    Sunat adalah suatu perkara yang diperintahkan oleh Allah s.w.t.

    kepada seseorang Muslim untuk mengerjakannya, namun tidakdikenakan siksa bagi yang meninggalkannya. Ia bermaksud orangyang melaksanakan perintahNya akan mendapat pahala dan

    meninggalkannya tidak mendapat dosa. Contohnya: memberiderma atau sedekah kepada mereka yang memerlukan.

  • 7/24/2019 TBE A(2016)

    7/260

    Pengenalan Muamalat Islam 7

    Haram

    Haram bermaksud perkara yang dituntut secara tegas oleh syarakuntuk tidak mengerjakannya, mengikut aturan dan tatacara yang

    tertentu. Contoh perbuatan haram ialah menyalahgunakan hartamilik orang lain.

    Makruh

    Makruh adalah perkara yang dituntut oleh syarak untukmeninggalkannya namun tidak begitu keras. Dengan lain

    perkataan, perkara yang dilarang melakukan tapi tidak disiksabagi yang mengerjakan. Contoh perbuatan makruh ialahberhutang tanpa dokumen yang sah (tidak direkodkan).

    Harus (Mubah)

    Mubah adalah perkara yang dibebaskan syarak untuk memilihuntuk mengerjakannya atau meninggalkannya, dan orang yangmelaksanakannya maupun yang meninggalkannya tidak mendapat

    pahala atau dosa. Contohnya, semua bentuk kontrak / perjanjianadalah dibenarkan kecuali ia dibuktikan sebaliknya.

    1.1.4 Sumber-sumber Utama dan Sokongan Syariah

    No. Sumber Utama Keterangan

    i. Al-Quran Al-Quran adalah kata-kata dari Allahs.w.t. yang diturunkan kepada Nabi

    Muhammad s.a.w. dalam bentuk wahyuuntuk dijadikan pedoman kepada seluruh

    umat manusia. Al-Quran merupakansatu-satunya mukjizat tertinggi yang

    menjadi sumber rujukan utama dalamperundangan Islam dan masyarakat

    Muslim seluruhnya. Al-Quran adalahsumber lengkap dan muktamad dalam

  • 7/24/2019 TBE A(2016)

    8/260

    8 Amalan Asas Takaful

    menentukan sahnya setiap obligasi

    udang-undang. Al-Quran dijadikansumber panduan yang lengkap danmenyeluruh, dan ia hendaklah diterima

    pakai dan dilaksanakan seluruhnya.

    ii. Sunnah Sunnahsecara harfiah bermaksudkaedah yang merangkumi sesuatuyang diriwayatkan oleh Rasulullah s.a.w.

    berupa perkataan (qawl), perbuatan (fil)dan ketetapan (taqrir).

    Sebarang amalan yang datangnya dari

    hasrat dan disandarkan kepadaRasulullah s.a.w adalah juga merupakaninspirasi dan ilham dari Allah s.w.t.

    Istilah Sunnahperlu dibezakan dengan

    Hadis, di mana hadis berupa kata-kataatau ucapan Rasulullah s.a.w.

    No. Sumber

    Sokongan

    Keterangan

    i. Ijma(kesepakatan

    pendapat)

    Ijmaialah kesepakatan pendapat ulamadi kalangan masyarakat Islam di zamanselepas kewafatan Rasulullah s.a.w,dalam menyelesaikan masalah berkaitan

    kedudukan perundangan Islam.

    Dari sudut perlaksanaannya, Ijmakmerupakan persetujuan perundanganoleh para ulama (mujtahid) apabila

    kaedah penyelesaian masalah tidakdiperolehi melalui rujukan al-Quran danSunah. Para ulamaperlu mencapai kata

    sepakat perundangan ketika sesuatupermasalahan itu timbul.

  • 7/24/2019 TBE A(2016)

    9/260

    Pengenalan Muamalat Islam 9

    ii Qiyas

    (kesimpulansecara

    perbandingan)

    Qiyasbermaksud membandingkan dan

    mencari persamaan dari sudutperundangan atas perkara yang baruterjadi, yang secara jelasnya tidak

    terdapat dalam al-Quran ataupun Hadis.Dengan lain perkataan, para ulama akanmerujuk kepada al-Quran dan Sunnah

    perkara yang serupa dengan itu, dankemudiannya membuat kesimpulan /

    ketetapan dengan membandingkan diantara permasalahan yang baru terjadi

    dengan perkara yang telah ada hukumsebelumnya.

    Secara amnya, Qiyas adalah lanjutankepada bidang Syariah berkaitan

    permasalahan / kes terdahuludibandingkan dengan permasaalahan /

    kes terbaru, disebabkan kes terbarumempunyai sebab dan akibat serta kesanyang sama dengan kes terdahulu.

    iii Maslahah

    (kepentinganumum)

    Maslahah(pertimbangan kepentingan

    umum) merupakan suatu konsep dalamperundangan Islam tradisional yangmembolehkan atau menghalang sesuatuhukum itu dibuat berasaskan kepadamatlamat sama ada ia adalah untuk

    kebaikan dan menjaga kebajikan orangramai atau sebaliknya. KonsepMaslahah

    berkait rapat denganIstislah.Maslahahbermaksud menjaga pertimbangankepentingan umum sementaraIstislah

    bermaksud mencari yang terbaik demimenjaga kepentingan umumyang selain

    dengan tujuan dan objektif syariah.

  • 7/24/2019 TBE A(2016)

    10/260

    10 Amalan Asas Takaful

    iv Uruf(adat

    resam ataukebiasaan)

    Urufadalah merujuk kepada adat resam

    atau pengetahuan yang dimiliki olehsesuatu masyarakat yang menyebabkan

    perubahan dalam perundangan Islam.

    Urufmerupakan salah satu sumberkeputusan/ketetapan Syariat Islamapabila tiada sebarang nas atau teks yangdinyatakan dalam Al-Quran danSunnah. Urufjuga boleh membuat

    ketetapan atas sesuatu yang dinyatakansecara umum di dalam al-Quran dan

    Sunnah.

    v Istishab(andaian)

    Istishabbermaksud penetapan hukumtentang wujud atau tidaknya sesuatufakta kes. Ia digunakan apabila tiada

    sebarang dalil atau bukti yang dapatmengubah hukum tersebut.Istishab

    menetapkan sesuatu berdasarkankeadaan yang sudah berlakusebelumnya, sehingga ditemukan dalil

    yang menunjukkan ada perubahan.

    vi Istihsan(mengutamakan

    yang terbaik)

    Istihsanbermaksud menetapka hukumyang lebih baik. Pendokongbeberapa

    Mazhab menetapkan hukum yangmenjadi keutamaan bagi sesuatu masalah

    dalam perundangan Islam, mengatasihokum-hukum lain yang sedia ada. Iamerupakan salah satu prinsip dalam

    penetapan undang-undang / hukumanyang mengutamakan pentafsiran peribadi

    atau ijtihad(menggunakan pertimbanganakal).

  • 7/24/2019 TBE A(2016)

    11/260

    Pengenalan Muamalat Islam 11

    1.1.5 Objektif Syariah (Maqasid Syariah)

    Maqasid adalah perkataan Arab yang membawa maksud matlamatatau tujuan. Dalam konteks Islam, ia merujuk kepada objektif yang

    ditetapkan oleh syarak dalam mensyariatkan hukum. Dalam ilmuMaqasid Syariah, terdapat 5 perkara utama yang perlu dipelihara. 5perkara utama tersebut ialah:-

    Memelihara Keterangan / Catatan

    Agama Syariahmenuntut umatnya memelihara dan

    melindungi agamanya (Ad-Deen) dalam apa juakeadaan. Contohnya, mempertahankan pegangan

    dan kesucian agama dari ancaman musuh-musuhIslam.

    Nyawa Syariahmenuntut umatnya memelihara danmelindungi keselamatan nyawa (Hifz al-Nafs)

    dalam apa jua keadaan. Contohnya, dalam usahamemelihara nyawa manusia, undang-undang telah

    digubal untuk mengenakan hukuman yang setimpalkepada mereka yang melakukan pembunuhan.Dalam Islam, hukuman kepada mereka yang

    membunuh manusia yang tidak berdosa ialahhukuman mati mandatori.

    Keturunan Syariahmenuntut umatnya memelihara dan

    melindungi keturunan masing-masing dalam apajua keadaan. Contohnya, Islam melarang umatnyamelakukan zina atau perbuatan-perbuatan lain tidak

    bermoral agar kemuliaan keturunan tetapterpelihara.

    Akal Fikiran Syariahmenuntut umatnya memelihara danmelindungi kecerdasan akal fikiran (Hifz al-Aql)

    dalam apa jua keadaan. Pemeliharaan akaltermasuk melindunginya dari perkara-perkara yang

  • 7/24/2019 TBE A(2016)

    12/260

    12 Amalan Asas Takaful

    boleh merosakkan dan menjejaskan fungsi serta

    keupayaan berfikir. Contohnya, Islam telahmengharamkan minuman keras dan benda-bendayang memabukkan kerana ianya boleh

    menyebabkan seseorang itu hilang pertimbanganakal.

    Harta Benda Syariahmenuntut umatnya memelihara danmelindungi harta yang dimiliki dalam apa juakeadaan. Terdapat pelbagai cara mengumpulkanharta secara tidak sah. Antaranya ialah

    mengamalkan riba, menipu dalam urusan jual beli,pecah amanah dalam urusan berkaitan harta,

    mencuri harta milik orang lain dan penipuan hartalain yang seumpamanya. Sesungguhnya, Islammelarang keras perbuatan tersebut.

    A1.2 ASAS MUAMALAT

    1.2.1 Pengenalan Muamalat

    Muamalat dari sudut istilah bermaksud perhubungan dan peraturan

    urusan jual beli, manakala secara teknikalnya Muamalatmerupakansebarang bentuk peraturan perhubungan dan persetujuan bersama

    antara manusia dalam menyelesaikan masaalah / keperluan harian,terutamanya hal ehwal yang berkaitan dengan perdagangan dan

    perniagaan. Muamalat adalah suatu bentuk hubungan sosial yangmembentuk pelbagai aktiviti ekonomi dan aktiviti bukan ekonomi.

    Prinsip-Prinsip Asas Muamalat

    Antara prinsip-prinsip asas yang memainkan peranan penting dalammembentuk perundangan Syariahdalam bidang Muamalatialah:

  • 7/24/2019 TBE A(2016)

    13/260

    Pengenalan Muamalat Islam 13

    Kebebasan membentuk kontrak / perjanjian

    Para Muslim bebas menetapkan sebarang terma dan syarat dalamkontrak perjanjian, kecuali meletakkan syarat yang melarang

    melakukan transaksi yang dibenarkan atau melakukan transaksiyang dilarang.

    Status asal perkara berkenaan adalah dibolehkan

    Kedudukan atau taraf semua perkara kecuali hal ehwal yangberkaitan dengan adat resam adalah dibolehkan oleh syarak,

    sehinggalah terdapat dalil atau bukti yang melarangnya.

    Dibolehkan oleh adat resam

    Perumpamaan perundangan fiqh ada meyatakan dikuatkuasakandi bawah budaya dan adat resam. Dalam kebanyakan kontrak

    perdagangan Syariah, hampir semua perkara yang tidakmenyalahi budaya dan adat resam adalah dibenarkan.

    1.2.2 Larangan dalam Muamalat

    Semua kegiatan dan aktiviti ekonomi adalah dibenarkan selagi ia

    tidak menyalahi atau bertentangan dengan tuntutan Syariah.Sehubungan dengan itu, kesemua 4 mazhab utama (Hanafi, Maliki,Syafii, dan Hanbali) bersepakat pendapat bahawa semua bentukurusan perniagaan yang bertentangan dengan tuntutan Syariah

    dianggap batal dan tidak sah.

    Prinsip-Prinsip Am:

    Tidak dibenarkan terlibat dalam kotrak jual beli barangan yang

    ditegah dari hukum syarak seperti minuman keras dan lain-lain

    produk yang dilarangan.

    Tidak dibenarkan terlibat dalam kontrak jual beli yang terdapat

    unsur-unsur riba (bunga atau faedah).

  • 7/24/2019 TBE A(2016)

    14/260

    14 Amalan Asas Takaful

    Kontrak yang melibatkan unsur-unsur perjudian adalah dilarang

    dalam SyariahIslam.

    Kontrak yang melibatkan unsur-unsur ketidakpastian (gharar)

    juga tidak dibenarkan. Kontrak boleh dibatalkan sekiranya

    terdapat unsurgharar.

    Riba (bunga atau faedah)

    Istilah riba dari sudut bahasa bermaksud melebihkan atau

    tambahan kepada sesuatu transaksi.

    Larangan berkaitan riba adalah sepertimana firman Allah s.w.t.yang bermaksud: Wahai orang-orang yang beriman!, Janganlahkamu makan atau mengambil riba dengan berlipat ganda, dan

    hendaklah kamu bertaqwa kepada Allah supaya kamu berjaya(Al-Quran, 3:130).

    Dan Nabi Muhammad s.a.w. pernah bersabda, yang maksudnya,

    Apabila emas ditukar dengan emas, perak dengan perak, gandumdengan gandum, tamar dengan tamar, garam dengan garam ia

    mestilah sama timbangan dan sukatannya, dan ditukar secaraterus (pada satu masa). Sekiranya berlainan jenis, maka berjual

    belilah kamu sebagaimana disukai tetapi bayaran hendaklahdibuat dengan segera (Riwayat Muslim).

    Dari Hadis yang dinyatakan di atas, emas dan perak adalahmewakili wang ringgit; sementara gandum, barli, buah tamar dangaram adalah mewakili barangan makanan. Kesemua barangan

    berkenaan termasuk dalam jenis barangan ribawi.

    Adalah jelas bahawa pengharaman boleh dibahagikan kepada 2jenis yang berbeza. Riba yang pertama ialah larangan menambahjumlah hutang (duyun) yang juga dikenali sebagaiRiba al-Duyun(Riba Hutang Piutang); sementara dalam urusan pertukaran

    barangan ribawi yang sama jenis ditukar dengan kadar / nisbahtukaran yang berbeza. Riba ini juga dikenali sebagai Riba al-

  • 7/24/2019 TBE A(2016)

    15/260

    Pengenalan Muamalat Islam 15

    Buyu (Riba Jual Beli). Secara ringkasnya, ia adalah sepertiberikut:

    Riba al-Duyun(Riba Hutang Piutang) terbentuk melalui pinjaman

    kewangan iaitu;

    i. Riba al-Qard di mana sejumlah tambahan (bunga atau

    faedah) dari pinjaman pokok dikenakan dan dipersetujuiketika kontrak dibuat.

    ii. Riba al-Jahiliyah di mana hutang yang dibayar melebihi

    pinjaman pokok kerana si peminjam lewat atau tidak mampumembayar hutangnya pada waktu yang ditetapkan.

    Riba al-Buyu (Riba Jual Beli) terjadi melalui urusan pertukaranbarang; iaitu Riba al-Fadl (barangan ribawi sama sejenis tetapi tanpa

    persamaan timbangan atau sukatan) dan Riba al-Nasiah(penangguhan penyerahan atau penerimaan barangan ribawi).

    Peraturan pertukaran barangan berikut digunakan dalammenentukan sama ada transaksi berkenaan dikategorikan sebagai

    Riba al-FadlatauRiba al-Nasiah.

    Peraturan 1:

    Pertukaran barangan ribawi yang sama jenis (dan kadar atau

    sukatan) hendaklah menggunakan kadar yang sama berat, sukatanatau jumlah serta bayaran / penghantaran barangan hendaklahdibuat pada waktu itu juga.

    o Sekiranya pembayaran / penghantaran barangan dibuatdengan serta merta tetapi kadar berat, sukatan atau jumlahnyatidak sama, maka berlakulahRiba al-Fadl.

    o Sekiranya pembayaran / penghantaran barangan

    ditangguhkan tetapi kadar berat, sukatan atau jumlahnya

    adalah sama, maka berlakulahRiba al-Nasiah.

  • 7/24/2019 TBE A(2016)

    16/260

    16 Amalan Asas Takaful

    Peraturan 2:

    Bayaran dan penghantaran barangan ribawi dari jenis dan kadaryang berbeza hendaklah dibuat pada waktu itu juga walaupun

    mungkin dengan harga yang berbeza. Kadar berat, sukatan ataujumlah barangan yang ditukar tidak menjadi keutamaan.

    o Sekiranya pembayaran dan penghantaran barangan tidakdibuat dengan segera (on the spot), maka Riba al-Nasiahtelah berlaku.

    Perjudian (Maisir)

    Perjudian ialah sebarang aktiviti urus niaga yang di dalamnyaterdapat unsur-unsur permainan yang melibatkan pertaruhan atau

    perjudian. Sesuatu kontrak yang melibatkan unsur-unsur

    perjudian (maisir) adalah dianggap batal (batil). Judi bolehditakrifkan sebagai suatu pertaruhan atau mengenakan caj tertentuyang mana bayaran tersebut akan lupus sekiranya seseorang itutidak berjaya memperolehi keuntungan / ganjaran yangdiharapkan. Ia juga dikenali sebagai permainan dengan hasil

    bersih sifar, iaitu nilai ganjaran yang diterima oleh pemenangpertaruhan dan mereka yang kalah pertaruhan adalah bersamaan

    dengan sifar. Kemenangan yang diperolehi oleh satu pihak adalahkerugian kepada pihak yang lain. Sekiranya sesuatu transaksi itumelibatkan perkara yang menyalahi undang-undang dan

    membawa keburukan atau kemusnahan harta benda, maka iaboleh dianggap sebagai perjudian.

    Allah s.w.t. berfirman yang maksudnya:Mereka akan bertanyakepadamu tentang minuman keras dan judi, katakanlah: padakeduanya terdapat dosa besar dan manfaat bagi manusia. Tetapidosanya lebih besar dari pada manfaatnya (Al-Quran, 2:219)

  • 7/24/2019 TBE A(2016)

    17/260

    Pengenalan Muamalat Islam 17

    Ketidakpastian (Gharar)

    Gharar atau ketidakpastian dalam sesuatu transaksi atau aktivitiyang tidak berlandaskan Syariah, yang menyebabkan berlakunya

    ketidakadilan kepada pihak-pihak yang terlibat. Ini adalahdisebabkan kuantiti dan kualiti barangan yang dinyatakan dalamtransaksi berkenaan tidak diketahui atau tidak ditetapkan nilainya.

    Ayub (2007) mentakrifkanghararsebagai sejenis permainan judi,untung nasib, pertaruhan atau risiko. Gharar berlaku apabilaterdapat unsur-unsur ketidakpastian dalam transaksi dimana ciri-ciri dan kewujudannya tidak dapat dipastikan secara tepat,

    disebabkan sifatnya yang berisiko. Keadaan tersebutmenyebabkan kontrak berkenaan dianggap batal atau bolehdibatalkan.

    Rasulullah s.a.w. juga melarang umatnya terlibat dalam Gharar,

    Al-Baji al-Andalusi menyatakan:

    Nabi Muhammad s.a.w melarang urusan jual beli yangmelibatkan gharardan boleh menyebabkan urusan tersebut tidaksah. Jual beli melibatkan gharar bermaksud transaksi di mana

    terdapat unsur-unsur gharar yang nyata dan jelas sehingga iaboleh dikategorikan sebagai jual beli gharar. Para ulama

    bersependapat bahawa jual beli seperti ini adalah dilarang dantidak sah. Sebaliknya, gharar kecil tidak menyebabkan urusan

    jual beli terbatal kerana para ulama berpendapat tiada kontrak

    yang benar-benar bersih dari unsur-unsurgharar.

    Gharar boleh dikategorikan kepada dua pecahan kecil iaitu

    Gharar Kecil danGharar Besar;

    (i) Gharar Kecil (Yasir)

    Gharar Kecildiberi kelonggaran dan boleh dimaafkan kerana

    ia tidak membatalkan kontrak jual beli, bermaksud unsur-

    unsur gharar di dalamnya tidak mempengaruhi komponenpenting dan syarat-syarat utama kontrak (contohnya syarat-

  • 7/24/2019 TBE A(2016)

    18/260

    18 Amalan Asas Takaful

    syarat berkaitan aset, harga, bahasa yang digunakan dansebagainya).

    (ii) Gharar Besar (Fahish)

    Ghararyang menyebabkan kontrak tidak sah dikenali sebagaiGharar Besar. Secara amnya, gharar besar mengandungi

    ciri-ciri berikut;

    unsur-unsur ketidakpastian (gharar) terlalu nyatasehingga ia tidak boleh diterima sebagai suatu kontrak

    yang sah; atau ia terlalu kabur sehingga sukar untukdinilai dan difahami.

    1.2.3 Konsep Kontrak dalam Muamalat

    Al-Barbati dalam bukunya, Al-Inayah ala Fath al-Qadir

    mendefinisikan aqadatau kontrak seperti berikut:

    Hubungan yang sah di sisi undang-undang tercipta melalui ikatan

    dua pengisytiharan dan wujud kesan perundangan atas perkara pokokyang dimaksudkan.

    Aqaddari sudut bahasa bermaksud ikatan atau simpulan. Dalambahasa Inggeris, ia dikenali sebagai kontrak. Kontrak juga boleh

    didefinisikan sebagai pernyataan persetujuan pertukaran hak milikatas barangan / perkara pokok yang ditawarkan oleh penjual dan

    pernyataan penerimaan barangan / perkara pokok oleh pembeli.Kontrak yang lengkap perlu mengandungi perkara-perkara berikut:

    Rukun Aqad Keterangan

    Aqidain(pihak-pihak yang

    terikat dalam

    kontrak)

    Ia merupakan syarat utama yang menjadikankontrak tersebut sah dimana pihak-pihak yang

    terlibat memenuhi syarat kelayakan mengikat

    kontrak. Keupayaan memenuhi syaratkelayakan menjadikan seseorang itu

  • 7/24/2019 TBE A(2016)

    19/260

    Pengenalan Muamalat Islam 19

    mempunyai hak dan layak untuk memikul

    tanggungjawab yang diamanahkan.

    Sighah(pernyataan ijabdan qabul)

    Sighahialah suatu bentuk kontrak yangmengandungi ikrar ijab(lafaz penjual) danqabul(lafaz pembeli) atau tawaran dan

    penerimaan. Tawaran yang dibuat oleh pihakpertama dipanggil ijab kerana ia menawarkandan mengesahkan persetujuan penerimaan oleh

    pihak kedua.

    Maqudalaih(barangan dan

    harga jual beli)

    Ia adalah perkara pokok atau barangan yangdimaksudkan di dalam kontrak. Mengikut

    perundangan Islam, terdapat beberapa syaratyang perlu dipenuhi bagi barangan berkenaan

    untuk menjadikan kontrak tersebut sah; iaitubarangan tersebut hendaklah sah disisi undang-undang, wujud (sedia ada) dan telah

    dikenalpasti.

    A1.3 PENERAPAN KONTRAK SYARIAHDALAM

    PERNIAGAAN TAKAFUL

    Dalam perundangan Islam, kontrak boleh wujud dalam bentuk duakeadaan iaitu kontrak dua pihak (bilateral) atau kontrak satu pihak(unilateral). Kontrak didefinisikan sebagai hubungan antara tawaran

    dan penerimaan yang menghasilkan persetujuan perundangan atasperkara pokok kontrak. Sebarang urusan perjanjian yang melibatkanharta benda perlu memenuhi beberapa keperluan asas kontrak yang

    bersesuaian dengan tujuan urusniaga berkenaan.

    Secara amnya skim Takaful melibatkan dua pihak iaitu PengendaliTakaful dan sekumpulan Peserta yang biasanya dikenali sebagai

    pemegang polisi dalam insurans konvensional. Ringkasnya, kontrak

    Takaful yang mewujudkan hubungan di antara Pengendali Takafuldengan peserta boleh dikategorikan dalam beberapa bentuk iaitu

  • 7/24/2019 TBE A(2016)

    20/260

    20 Amalan Asas Takaful

    Tabarru, Wakalah dan Mudharabah bergantung kepada kehendakdan keperluan pihak-pihak yang terlibat. Keterangan lanjut mengenai

    bentuk kontrak berkenaan adalah seperti berikut:

    No. Keterangan Kontrak Keterangan Lanjut Kontrak

    Takaful

    i. Kafalah

    Satu kontrak jaminan dimana seseorang

    mmenambah kepadadirinya tanggungjawab

    atau liability bagi pihakorang lain.

    Dalam perniagaan Takaful,peserta menyumbang kepada

    dana Takaful dengan persetujuanbersama bahawa Pengendali

    Takaful diamanahkan untukmelaksanakan dalammenguruskan dana takaful secara

    berhemat dan membayarmanfaat Takaful kepada peserta

    sekiranya ditimpa musibah.

    KontrakKafalahyang wujud

    dalam operasi sistem Takaful diMalaysia dan seluruh dunia.

    ii. Tabarru

    Bermaksud sumbangan

    atau derma yangdiberikan oleh seseorangyang kemudiannya

    diberikan kepada oranglain yang

    memerlukannya, tanpamengharapkan apa-apa

    balasan.

    Dalam perniagaan Takaful,

    peserta bersetuju untukmenderma sejumlah wang keDana Takaful berdasarkan

    kontrak tabarru. KontrakTabarrumerupakan elemen

    utama dalam perniagaan Takafuldan ianya bukan sahajadiamalkan di Malaysia, malah ia

    juga diamalkan diseluruh dunia.

  • 7/24/2019 TBE A(2016)

    21/260

    Pengenalan Muamalat Islam 21

    iii. Wakalah (wakil-mewakil)

    Kontrak agensi wujudapabila seseorang itu

    mewakilkan individu lainmenjalankan tugas-tugas

    perniagaan bagi pihaknya.Individu yang menerimatugas tersebut dipanggil

    wakil. Oleh yangdemikian, kedua-dua

    pihak iaitu prinsipal danwakil sama-sama terikatdi bawah kontrak

    wakalah.Kafalah(menjamin atau

    menjaga).

    Dalam perniagaan Takaful,peserta melantik Pengendali

    Takaful sebagai wakilnya untukmengurus dana dan perlindunganTakaful. Kontrak wakalahdiamalkan oleh semua

    pengendali Takaful di Malaysia

    dan juga sebahagian besarpengendali Takaful di seluruh

    dunia.

    iv. Jualah

    Kontrak menyewa bagi

    perkhidmatan, di manasatu pihak berjanji untuk

    membayar amaun yangdinyatakan wang bagi

    perkhidmatan yangdiberikan selaras denganterma-terma yang

    dirundingkan di antaramereka.

    Dalam perniagaan Takaful, para

    peserta menyumbang sejumlahwang kepada dana Takaful.

    Pengendali Takaful adalahdiamanahkan untukmenguruskan dana Takafulsecara berhemah dari segi

    pelaburan dan pembayaran

    manfaat Takaful kepada pesertayang layak jika berlaku musibah.

    Pengendali Takaful berhakkepada fi untuk perkhidmatanyang diberikan.

    KontrakJualahdiamanahkan

    oleh semua Pengendali Takafuldi Malaysia manakala

  • 7/24/2019 TBE A(2016)

    22/260

    22 Amalan Asas Takaful

    kebanyakan Pengendali Takaful

    di seluruh dunia beroperasi dibawah model Wakalah.

    v. Mudharabah

    AmalanMudharabah(berkongsi keuntungan)

    bermaksud suatu kontrakkewangan di mana pihak

    pertama yang dikenali

    sebagaiRabb al-Malmenyediakan dana kepada

    pihak yang satu lagi yangdipanggilMudharib.

    Mudharibkemudiannya

    diberi tanggungjawabmengurus dana berkenaan

    melalui urusan pelaburanatau perniagaan yang

    boleh memberi

    keuntungan. Kedua-duapihak akan berkongsi

    keuntungan yangdiperolehi mengikut kadaryang ditetapkan.

    Dalam perniagaan Takaful,peserta mencarum sejumlahwang ke dana Takaful di mana

    peserta bertindak sebagaiRabbal-Mal, sementara Pengendali

    Takaful menjadiMudharibyangbertindak sebagai pengurus dana

    dan berusaha mencatatkeuntungan dari pelaburan yangdibuat. Peserta dan Pengendali

    Takaful akan berkongsikeuntungan yang diperolehi

    mengikut kadar yangdipersetujui terlebih dahulu.KontrakMudharabahdiamalkan

    oleh Syarikat Takaful MalaysiaBerhad ketika syarikat

    berkenaan mula beroperasi.Walau bagaimanapun,sebahagian daripada PengendaliTakaful yang beroperasi diMalaysia mengamalkan kontrak

    Mudharabahhanya padabeberapa produk kewangan

    sahaja.

    vi. Musyarakah

    Kontrak Shirkah

    (perkongsian).Musyarakahadalah satu

    Dalam perniagaan Takaful, para

    pemegang saham masing-masingbersetuju bersama untuk

  • 7/24/2019 TBE A(2016)

    23/260

    Pengenalan Muamalat Islam 23

    perjanjian di antara dua

    atau lebih pihak untukmengendalikan

    perniagaan tertentu di

    mana semua pihakmenyumbang kepadamodal untuk berkongsikeuntungan. Dalamurusan musyarakah, pihak

    yang terlibat di siniberkongsi liabiliti,

    keuntungan dan jugakerugian berdasarkankepada persetujuan

    mereka.

    menyumbang sejumlah wang

    untuk memulakan perniagaanTakaful. Ini adalah persejutuan

    bersama di kalangan para

    pemegang saham yang dipanggilmusyarakah.

    Kontrak musyarakah diamalkandi kalangan semua pemegang

    saham semua PengendaliTakaful di Malaysia dan

    Pengendali Takaful di seluruhdunia.

  • 7/24/2019 TBE A(2016)

    24/260

    24 Amalan Asas Takaful

  • 7/24/2019 TBE A(2016)

    25/260

    Konsep Risiko 25

    BAB A2

    KONSEP RISIKO

    PENGENALAN

    Risiko boleh ditakrifkan sebagai ketidakpastian tentang apa yang

    akan berlaku pada masa hadapan. Istilah risiko mempunyai pelbagaipengertian dalam dunia perniagaan dan kehidupan harian. Risikosecara umumnya bermaksud kemungkinan berlakunya kebinasaan,

    kecederaan atau kerugian. Ia juga boleh ditafsirkan sebagai sebarangsituasi di mana terdapatnya ketidakpastian tentang apakah yang akan

    berlaku dan kesan yang perlu ditanggung. Risiko biasanya dikaitkan

    dengan kejadian atau kesan yang merugikan, sementara peluang

    atau nasib dikaitkan dengan hasil atau keputusan yang

    menggembirakan / menguntungkan. Contoh risiko ialah diagnosakanser paru-paru di kalangan para penghisap rokok di mana

    ketidakpastian sentiasa wujud sama ada mereka pasti akan menghidapkanser berkenaan ataupun tidak.

    A2.1 KONSEP RISIKO

    Oleh kerana tujuan perbincangan berkait rapat dengan risiko yangboleh diTakafulkan, tumpuan akan diberikan kepada risiko yang

    berkemungkinan boleh menyebabkan kerugian kewangan. Kerugiankewangan didefinisikan sebagai kehilangan atau penurunan nilaidisebabkan berlakunya musibah atau kecelakaan.

    Selain dari risiko ketidakpastian sama ada sesuatu musibah itu akan

    menyebabkan kerugian atau tidak, risiko juga mempunyai kaitandengan kebarangkalian kekerapan (frequency) dan keterukan(severity). Tahap risiko ditentukan melalui hubungan berkenaan.

    Hubungan tersebut dijelaskan melalui Heinrich Triangle. HeinrichTriangle menerangkan bahawa sekiranya kekerapan kejadian yang

    berlaku itu adalah tinggi, maka tahap keterukan (severity) adalahrendah. Manakala kejadian yang kurang kerap berlaku akan

  • 7/24/2019 TBE A(2016)

    26/260

    26 Amalan Asas Takaful

    menyebabkan tahap keterukan yang tinggi. Contohnya, kemalangandi udara yang melibatkan kapalterbang jarang berlaku tetapi sekiranya

    berlaku kemalangan berkenaan maka tahap keterukancedera parahatau kematianadalah tinggi.

    2.1.1 Peril dan Bahaya

    Konsep Keterangan Contoh

    Peril Peril digunakan untuk

    mengenal pasti sebab-sebab

    kerugian. Sebarangkerugian akibat

    kemalangan disebabkanoleh sesuatu peril adalah

    tertakluk kepada tuntutan dibawah polisi / pelanperlindungan yang

    berkaitan. Contoh-contohperil termasuklah

    kebakaran, banjir,pelanggaran, kemalangan,gempa bumi, sakit dan

    kematian.

    Kenderaan yang

    dilindungi di bawah

    polisi insurans motormengalami kerosakanakibat kemalangan

    (kemalangan adalah perilyang dilindungi). Oleh

    itu, tuntutan boleh dibuatdi bawah polisi ini

    Sekiranya sebuah

    restoran musnahdisebabkan kebakaran(kebakaran adalah peril

    yang dilindungi), maka

    tuntutan boleh dibuat dibawah polisi insuranskebakaran.

    Bahaya Bermaksud sesuatu perlakuan atau keadaan yang

    meningkatkan kebarangkalian berlaku kerugian. Bahayaboleh dibahagikan kepada dua jenis iaitu:

    1.Bahaya Fizikal -Merujukkepada ciri fizikal

    perkara pokok insuransyang boleh

    meningkatkan

    kemungkinanberlakunya kerugian.

    Kerja-kerja pendawaianyang tidak sempurna dalamsesebuah bangunan yang

    boleh meningkatkan

    kemungkinan berlakunya

    kebakaran.

  • 7/24/2019 TBE A(2016)

    27/260

    Konsep Risiko 27

    2.

    Bahaya Moral

    Merujuk kepada sikapseseorang yangmeningkatkan

    kemungkinanberlakunya kerugian.Bahaya moral sukaruntuk diramal.

    Seseorang itu dengan

    sengaja membakar produkyang tidak laku dijual tetapitelah diinsuranskan untuk

    menuntut ganti rugi dariinsurer; atau pemilik polisiyang tidak jujur membuattuntutan yang melampaudan sengaja diada-adakan.

    2.1.2 Kategori Risiko

    Risiko boleh dikelaskan kepada beberapa kategori utama iaitu:

    Risiko Keterangan Contoh

    Tulen Merujuk kepada kebarangkalianterjadi kerugian ataupun tiadasebarang kerugian. Risiko tulensecara umumnya boleh dilindungi.

    Kebakaran, petir,banjir taufan,kematian,kemalangan,kecurian dan

    sebagainya.

    Spekulatif Merujuk kepada kebarangkalianberlaku kerugian, tiada kerugianatau mengaut keuntungan. Tidak

    dapat dipastikan sama ada sesuatukejadian itu boleh membawakeuntungan, kerugian atau tiadakerugian. Risiko spekulatif tidak

    boleh dilindungi/diisuranskan

    Pelaburan dipasaran saham,pasaran

    matawang asing,meneroka bidang

    perniagaan barudan sebagainya.

  • 7/24/2019 TBE A(2016)

    28/260

    28 Amalan Asas Takaful

    2.1.3 Risiko Asas dan Risiko Khusus

    Risiko Keterangan Contoh

    Risiko

    Asas

    Risiko Asas akan memberi kesan

    ekonomi yang menyeluruhkepada masyarakat seluruhnyaatau kepada kumpulan individudalam masyarakat. Risiko Asasadalah di luar kawalan mana-

    mana individu.

    Kerosakan harta

    benda disebabkangempa bumi,

    peperangan dansebagainya.

    RisikoKhusus

    Risiko khusus akan hanyamemberi kesan kepada individu

    tertentu dan bukannya keseluruhanmasyarakat dan risiko ini bolehdikawal.

    Kerosakan hartabenda disebabkan

    kemalangan,kecurian,rompakan dan

    sebagainya.

    2.1.4 Jenis-Jenis Risiko Tulen

    Risiko Tulen biasanya boleh diinsuranskan dan perbincanganmengenai insurans dan Takaful akan memberi tumpuan kepada

    risiko-risiko berkenaan.

    Risiko Tulen boleh dikategorikan kepada tiga (3) jenis utama yang

    kesemuanya boleh menyebabkan ketidakstabilan kewangan iaituRisiko Peribadi, Risiko Harta, dan Risiko Liabiliti.

    Risiko Keterangan Contoh

    Risiko

    Peribadi

    Merujuk kepada risiko yang memberi kesan

    langsung kepada individu yang boleh

    menyebabkan kemungkinan berlakunya kerugianatau pendapatan semakin berkurangan,

  • 7/24/2019 TBE A(2016)

    29/260

    Konsep Risiko 29

    menanggung perbelanjaan tambahan dan nilai aset

    yang semakin susut.

    Risiko peribadi boleh dibahagikan kepada empat

    (4) jenis iaitu:

    Risiko Mati Awal Kematian ketua keluargaatau pencari nafkah bolehmenyebabkan keluarga yangditinggalkan menghadapimasaalah kewangan.

    Risiko Simpanan

    Tidak Mencukupiketika Persaraan.

    Para pesara menghadapi

    kemungkinan kehilanganatau ketiadaan punca

    pendapatan ketika bersarasekiranya mereka tidakmempunyai aset cair yang

    mencukupi atau tiadasumber-sumber pendapatan

    lain ketika persaraan. Risikoyang perlu ditanggung ialahtaraf dan gaya hidup yang

    lebih rendah.

    Risiko Kesihatanyang semakin

    Buruk.

    Kemungkinan seseorang ituperlu menanggung kos

    perubatan yang amat tinggidan seterusnya kehilangan

    pekerjaan / pendapatan.

    Risiko Kehilangan

    Pendapatan

    Merupakan ancaman

    kewangan yang terbesardisebabkan perniagaanmenghadapi zaman

    kesukaran, perubahanekonomi dan aplikasi

  • 7/24/2019 TBE A(2016)

    30/260

    30 Amalan Asas Takaful

    teknologi dan sebagainya.

    Risiko Harta Merujuk kepada kebarangkalian berlakunya

    kerugian disebabkan kerosakan harta akibatkebakaran, banjir, gempa bumi atau bencana alamlain. Terdapat dua (2) jenis risiko yang berkaitan

    dengan harta benda:

    Kerugian Langsung

    Kerugian kewangan

    yang berlaku atas

    kerosakan fizikalharta benda

    disebabkankecurian atau

    kemusnahan hartatersebut.

    Sebuah kilang mengalami

    kerosakan disebabkankebakaran (kerosakan fizikal

    kilang berkenaan merupakan

    kerugian langsung).

    Kerugian TidakLangsung atauKerugian Turutan

    Kerugian kewangan

    yang berlaku secaratidak langsung ataskerosakan fizikalharta benda

    disebabkankecurian ataukemusnahan harta

    tersebut.

    Selain dari kerugian akibatkerosakan fizikal kilang

    berkenaan, pemilik kilangjuga kehilangan mata

    pencarian / pendapatan

    sepanjang tempoh kilangtersebut menjalani kerja-kerja

    baik pulih. Kehilanganpendapatan adalah

    merupakan kerugian tidaklangsung / kerugian turutan.

  • 7/24/2019 TBE A(2016)

    31/260

    Konsep Risiko 31

    Risiko

    Liabiliti

    Merujuk kepada

    risiko kecederaanbadan pihak ketigaatau kerosakan

    harta. Pihakmahkamahmungkinmemerintahkan

    pihak yang dituntut

    membayar gantirugi atas

    kecederaan anggotabadan pihak ketiga.

    Organisasi atau firma

    perniagaan terdedah kepadatuntutan liabiliti disebabkankecacatan produk yang

    dihasilkan. Produk tersebutmungkin boleh menyebabkankecederaan anggota badanatau kerosakan harta kepada

    pengguna yang menggunakan

    produk berkenaan.

    2.1.5 Ciri-Ciri Risiko yang Boleh Diinsuranskan

    Ciri-Ciri Keterangan

    Mempunyai NilaiKewangan

    Risiko berkait rapat dengan kerugian di managanti rugi kewangan boleh dibayar setelah

    berlaku sesuatu musibah umpamanya

    kerosakan rumah kediaman disebabkan

    kebakaran, kecurian kenderaan dansebagainya. Harta berkenaan mungkinmempunyai nilai kewangan dan nilai peribadi,tetapi ia hanya boleh diinsuranskan

    berdasarkan nilai kewangan dan bukannyanilai sentimental harta / perkara pokokinsurans.

    Risiko

    Pendedahan yangSama

    Risiko yang hendak diinsuranskan mestilah

    mempunyai persamaan ciri-ciri dan terdapatjumlah yang banyak,

    a)

    Penilaian risiko melalui analisakebarangkalian dan statistik amat

  • 7/24/2019 TBE A(2016)

    32/260

    32 Amalan Asas Takaful

    bergantung kepada pengalaman lepas

    yang dianggap munasabah jumlahnya.

    b) Sekiranya hanya terdapat 3 atau 4

    pengalaman pendedahan, ia akanmenyebabkan kos perlindungan dan

    bayaran premium yang tinggi serta tidakkompetitif. Contohnya insurans

    perlindungan sepasang kaki milik model /

    peragawati terkenal.

    Risiko Tulen Secara umumnya, hanya risiko tulen(kerugian atau tiada kerugian) sahaja yang

    boleh diinsuranskan kerana seseorang itutidak boleh meraih keuntungan dari insurans.Risiko spekulatif memberi kemungkinan

    berlaku kerugian, pulang modal (tiadakerugian) atau meraih keuntungan, dan oleh

    itu ia tidak boleh diinsuranskan.

    Risiko Khusus Risiko khusus boleh dilindungi sekiranya iamemenuhi kriteria risiko yang bolehdiinsuranskan.

    Risiko asas biasanya tidak boleh

    diinsuranskan, contohnya risiko peperanganatau perubahan nilai budaya. Walau

    bagaimanapun, mungkin terdapat risiko yangboleh diberi perlindungan insurans tetapi iabergantung kepada lokasi geografi risiko

    berkenaan.

    Kerugian TidakDijangka

    Adalah tidak munasabah untukmenginsuranskan risiko yang pasti akan

    berlaku kerana ia bertentangan dengan salah

    satu ciri-ciri risiko boleh diinsuranskan iaitukerugian tidak dijangka. Kekerapan dan

  • 7/24/2019 TBE A(2016)

    33/260

    Konsep Risiko 33

    ketenatan sesuatu risiko itu mestilah di luar

    jangkaan, contohnya dalam insurans hayatbila / tarikh kematian adalah diluarpengetahuan manusia untuk memastikannya.

    Contoh risiko yang telah dijangka, denganniat dan disengajakan ialah bunuh diri.

    KepentinganBoleh Lindung

    Bermaksud suatu hak hubungan yang sah disisi undang-undang di antara diri yangdiinsuranskan dengan perkara pokok insurans.

    Risiko yang hendak dilindungi mestilahmempunyai kepentingan kewangan yang

    diiktiraf oleh undang-undang. Diri yangdiinsuranskan merupakan individu yang akanmenanggung kerugian kewangan sekiranya

    risiko yang dilindungi itu benar-benar terjadi.

    Contohnya, pemilik rumah berhakmenginsuranskan rumah kediamannya.

    A2.2 KONSEP RISIKO DALAM ISLAM

    Terdapat sebilangan orang Islam yang terkeliru tentang konsep takdir

    (Qada dan Qadar), yang mana mereka beranggapan takdir merekatelah ditentukan oleh Allah s.w.t. sejak azali lagi dan dengan itu tidak

    perlu berusaha. Hakikatnya, setiap manusia tetap berkewajipan untukberusaha dan berikhtiar kerana semua perkara ditentukan oleh Allahtetapi manusia diberi pilihan untuk mencorakkan kesejahteraan

    hidupnya sendiri. Allah s.w.t. berfirman yang maksudnya:

    Sesungguhnya Allah tidak akan mengubah nasib / keadaaan sesuatukaum sehingga mereka sendiri mengubah keadaan yang ada padadiri mereka(Al-Quran, 13:11)

  • 7/24/2019 TBE A(2016)

    34/260

    34 Amalan Asas Takaful

    Seterusnya, dalam satu riwayat, Nabi Muhammad s.a.w. bertanyakepada seorang Badwi yang meninggalkan untanya tanpa ditambat,Mengapa kamu tidak menambat / mengikat unta kamu? OrangBadwi itu menjawab, Aku serahkan takdir dan bertawakkal kepada

    Allah s.w.t. Nabi Muhammad kemudiannya menjawab, Ikatkandahulu unta itu, kemudian barulah bertawakkal.

    Pengajaran dari peristiwa di atas mengukuhkan tanggapan bahawasesungguhnya umat Islam bukan sahaja perlu percaya pada QadadanQadar Allah, tetapi juga menegaskan yang mereka perlu berusahadan bertawakal demi mengelakkan malapetaka atau mengurangkan

    risiko menanggung kerugian.

    Pengurusan risiko merupakan suatu konsep yang bukan sahajaditerima oleh masyarakat Islam, malah mempercayainya sebagaisalah satu cara untuk mencapai objektif dan matlamat hidup, dan

    seterusnya mencapai matlamat akhir ialah menikmati kehidupan yangpenuh keberkatan di dunia dan di akhirat kelak.

    A2.3 RISIKO DAN TAKAFUL

    Risiko-risiko yang perlu dihadapi dalam mengendalikaan operasiperniagaan Takaful tidak terhad kepada perkara-perkara yang

    dinyatakan di bawah:

    Jenis-jenis

    Risiko

    Keterangan

    Risiko Operasi Risiko menghadapi kerugian disebabkan

    kegagalan proses kerja dalaman, sumbermanusia dan sistem kendalian atau pengaruh

    luar antara lainnya seperti:

    Amalan dan keselamatan tempat kerja:kerugian disebabkan cara bekerja yang tidakselaras atau bertentangan dengan undang-

    undang dan peraturan pekerjaan, kesihatan

    dan keselamatan tempat kerja, sistemganjaran / upah.

  • 7/24/2019 TBE A(2016)

    35/260

    Konsep Risiko 35

    Penipuan dalaman: kerugian disebabkantindakan pekerja yang berniat untuk menipu,

    menyalahguna harta syarikat atau menyalahiperaturan, undang-undang dan dasar syarikat,amalan rasuah.

    Penipuan luaran: kerugian disebabkan

    tindakan pihak ketiga / luar yang berniatuntuk menipu atau pemalsuan dokumen,

    penyalahgunaan harta syarikat ataumenyalahi peraturan/undang-undang.

    Kerosakan harta: kerugian disebabkan

    kerosakan atau kehilangan harta syarikatakibat bencana alam atau tindakan lainseperti keganasan, vandalisme dan

    sebagainya.

    Gangguan perniagaan dan sistem pincang

    tugas: kerugian disebabkan gangguanbekalan utiliti, kegagalan perkakasan dan

    perisian komputer.

    Proses pengurusan, perlaksanaan dan

    penyampaian: kerugian akibat kegagalan

    proses transaksi atau proses pengurusan,kerugian yang berkaitan dengan urusan

    dengan rakan niaga atau pembekal akibatkesilapan kemasukan data, kesilapan akaun,kegagalan menyiapkan laporan mandatori,

    kerugian harta pelanggan disebabkankecuaian.

    Pelanggan, produk dan amalan perniagaan:

    kerugian disebabkan gagal (tanpa niat atau

    cuai) untuk memenuhi tanggungjawabprofesional terhadap pelanggan tertentu

    (termasuk keperluan industri dankesesuaian), atau kerugian akibat kecacatan

    reka bentuk atau ciri-ciri produk.

  • 7/24/2019 TBE A(2016)

    36/260

    36 Amalan Asas Takaful

    Risiko Undang-

    undang

    Risiko kerugian akibat tuntutan udang-undang

    dari pihak ketiga.

    Risiko Strategik Risiko kerugian akibat kesilapan membuatkeputusan atau strategi perniagaan yangmenimbulkan kesan negatif.

    Risiko Reputasi Sebarang keraguan atau kesilapan dalam

    membuat keputusan, aktiviti atau inisiatif bolehmencemarkan nama dan reputasi syarikat

    Pengendali Takaful.

    RisikoPengunderaitan

    Risiko sekiranya dana caruman / tabarrutidakmencukupi untuk menampung bayaran tuntutandan rezab perbelanjaan penyelarasan kerugian

    semasa tidak mencukupi.

    Risiko Pelaburan Risiko dalam pelaburan ialah kerugian. Hampirkesemua bentuk pelaburan mempunyai

    risikonya tersendiri: harga saham jatuh; bonatausukuktidak berfungsi sepatutnya, asetsandaran pasaran derivatif tidak berfungsiseperti yang dijangkakan.

    Risiko TadbirUrus

    Biasanya ia berkisar tentang aktiviti perniagaanseperti tadbir urus korporat, pengurusan risiko

    perusahaan dan pematuhan korporat denganperaturan dan undang-undang sedia ada.

    RisikoMeneruskan

    Perniagaan

    Iaitu merancang dan mengenal pasti pendedahanorganisasi terhadap ancaman dalaman dan

    luaran serta penggemblengan kemahiran danaset bagi merangka tindakan pencegahan dan

    pemulihan yang berkesan untuk organisasi,mengekalkan kelebihan kompetitif dan nilai

    integriti sistem untuk memastikankesinambungan dan daya maju syarikat.

  • 7/24/2019 TBE A(2016)

    37/260

    Konsep Risiko 37

    Risiko

    PematuhanSyariah

    Terdapat risiko kemungkinan operasi urus niaga

    Takaful tidak mematuhi prinsip-prinsip Syariah.Pengendali Takaful mungkin menghadapi risikotidak memperolehi pendapatan yang dijangka

    serta risiko reputasi. Sebagai contoh, risiko yangtelah diterima mungkin tidak mematuhi prinsip-

    prinsip Syariah dan oleh itu terpaksa ditolak danmenyarankan agar kotrak dibatalkan ataumendermakan pendapatan kepada badan-badan

    kebajikan.

    A2.4 KAEDAH MENANGANI RISIKO

    Apabila sesuatu risiko itu telah dikenal pasti dan dinilai, semua teknikpengawalan risiko boleh digunakan dan pada dasarnya terdapat empat

    cara menangani risiko:

    Pengelakan risiko

    Pengawalan / pengurangan risiko

    Pengekalan risiko

    Pemindahan risiko

    Perkongsian risiko

    2.4.1 Pengelakan Risiko

    Menjauhi atau menghapuskan risiko - Sekiranya diputuskan bahawaterdapat risiko yang tidak boleh diterima, maka organisasi boleh

    memutuskan untuk tidak meneruskan aktiviti atau perniagaan yangmengandungi risiko berkaitan. Jika keputusan ini dibuat, makaindividu atau organisasi telah memutuskan untuk mengelakkan risiko.

    Pengelakan mungkin seolah-olah jawapan kepada semua risiko, tetapimengelakkan risiko juga bermakna kehilangan potensi keuntungan

    sekiranya menerima (mengekalkan) risiko yang dibenarkan.Keputusan untuk tidak meneruskan perniagaan bagi mengelakkan

    risiko kerugian juga bererti mengelakkan kemungkinan memperolehikeuntungan. Contohnya, tidak membeli harta atau memulakan

  • 7/24/2019 TBE A(2016)

    38/260

    38 Amalan Asas Takaful

    perniagaan kerana tidak mahu menanggung liabiliti yang terkandungdidalamnya.

    2.4.2 Pengawalan atau Pengurangan Risiko

    Ini adalah suatu tindakan yang diambil untuk memperbaiki risikodemi mencapai tahap standard yang boleh diterima pakai. Proses

    penilaian yang berterusan amat diperlukan untuk memastikan standardyang diingini dapat dicapai. Ia melibatkan kaedah mengurangkanketerukan / ketenatan kerugian atau kemungkinan dapat mencegahdari berlakunya kerugian. Sebagai contoh, memasang sistem perenjis

    air untuk memadamkan api bagi mengurangkan risiko kerugiandisebabkan kebakaran.

    2.4.3 Pengekalan Risiko

    Sekiranya tahap risiko semasa berada di tahap yang boleh diterima,individu atau organisasi boleh memutuskan untuk mengekalkan risiko

    berkenaan. Ia bererti berkesanggupan menerima kerugian sekiranya iabenar-benar berlaku. Pengekalan risiko merupakan satu strategi yangberdaya maju bagi risiko kecil di mana kos menginsuranskan risiko

    berkenaan mungkin lebih besar dimasa akan datang berbandingdengan jumlah kerugian yang dialami.

    2.4.4 Pemindahan Risiko

    Ia melibatkan proses pemindahan risiko kepada organisasi (insurer)atau individu. Apabila risiko dipindahkan, kerugian akan dibayar olehorganisasi atau individu kepada mereka yang memindahkan risiko

    berkenaan. Terdapat dua cara untuk memindahkan risiko

    Contoh Kotrak Insurans / Takaful: Pemilik rumah bolehmemindahkan risiko kerugian sekiranya rumah kediamannya musnahdijilat api iaitu dengan membeli pelan Takaful kebakaran.

    Contoh Kontrak Bukan Insurans / Takaful: Sesebuah pasar raya bolehmemindahkan risiko (liabiliti) yang timbul daripada penjualan produk

  • 7/24/2019 TBE A(2016)

    39/260

    Konsep Risiko 39

    yang megalami kecacatan dengan membuat kontrak perjanjian denganpengilang di mana pengilang bersetuju untuk membayar ganti rugikepada pasar raya dari liabiliti yang mungkin timbul daripada produkyang rosak.

    A2.4.5 Perkongsian Risiko

    Islam tidak membenarkan risiko ditukar iaitu pemindahan secarakeseluruhan kerugian kewangan yang timbul daripada risiko. Ia tidakdiiktiraf sebagai adil kepada setiap pihak kerana ia boleh membawakepada beban lebih-tuntutan di luar niat asal syarikat insurans, atau

    sebaliknya juga boleh mengakibatkan tahap premium yang tidak bolehditerima oleh pihak yang dilindungi.

    Sebagai alternatif, individu atau organisasi boleh berkongsi risikodengan orang lian yang mempunyai sifat risiko yang serupa. Amalan

    ini dipanggil perlindungan Takaful.

    A2.5 PENGURUSAN RISIKO

    2.5.1 Mengenalpasti Risiko

    Mengenalpasti risiko merupakan langkah yang paling penting dalam

    proses pengurusan risiko. Ia perlu dilakukan untuk mengenal pastirisiko-risiko yang boleh menjejaskan kewangan individu atau firmasebelum suatu jalan penyelesaian boleh disediakan. Apabila risiko

    telah dikenal pasti, ia hendaklah diukur dan dinilai secara individubagi menentukan kebarangkalian atau kemungkinan berlaku kerugiandan kesan kewangan keatas individu atau firma terbabit.

    Pengurusan risiko mengambil pandangan bahawa sesebuah firmaterdedah kepada risiko dalam pelbagai cara yang kesemuanya bolehmenyebabkan kerugian kewangan. Oleh itu, risiko dilihat dalam ertikata yang seluas-luasnya, dan tidak terhad kepada risiko yang boleh

    diinsuranskan. Tanggungjawab pengurus risiko ialah mengenal pasti

    risiko yang berkemungkinan boleh menjejaskan perniagaan syarikat.

  • 7/24/2019 TBE A(2016)

    40/260

    40 Amalan Asas Takaful

    Kaedah Mengenal pasti Risiko

    Pemeriksaan Fizikal

    Membuat lawatan singkat ke loji adalah penting untukmembantu memahami risiko berkaitan, yang kemudiannyadiikuti dengan proses formal mengenal pasti risiko secaralebih menyeluruh.

    Carta Organisasi

    Satu carta yang menunjukkan struktur organisasi syarikat danhubungan di antara kakitangan dan jabatan yang berlainan

    dapat membantu mengenal pasti kelemahan strukturorganisasi.

    Carta Aliran Kerja

    Satu carta yang menunjukkan bahan-bahan atau kerja'berfungsi' melalui pelbagai peringkat proses di mana

    bahagian yang lemah / tidak berfungsi boleh dikenal pasti.

    Senarai Semak

    Suatu senarai soalan pertanyaan atau soal selidik yang

    berkaitan dengan bidang-bidang utama aktiviti bolehmembantu mengenal pasti bahagian-bahagian yang

    mempunyai risiko.

    2.5.2 Pemeriksaan dan Penilaian Risiko

    Pemeriksaan dan penilaian risiko adalah proses menentukan kesanrisiko atau potensi kerugian supaya tindakan sewajarnya dapat diambil

    berdasarkan sumber-sumber yang sedia ada. Penilaian risikomelibatkan anggaran kekerapan dan keterukan pendedahan risiko dan

    menentukan tahap kedudukannya berdasarkan kepada perbandingan

  • 7/24/2019 TBE A(2016)

    41/260

    Konsep Risiko 41

    kepentingan. Risiko yang berpotensi tinggi menyebabkan kerugianakan diberikan keutamaan dalam pelan pengurusan risiko.

    Kekerapan risiko merujuk kepada jumlah atau bilangan sesuatu

    musibah itu berlaku yang mengakibatkan kerugian, dalam suatutempoh masa yang ditetapkan (kebarangkalian berlakunya).

    Keterukan risiko merujuk kepada kos atau jumlah kerugian dari

    segi kewangan, yang terpaksa ditanggung akibat dari musibah

    berkenaan.

    Tidak semua risiko itu penting dan perlu dikendalikan ataudiinsuranskan / dilindungi. Bagi risiko yang lebih kecil, ia bolehdiabaikan walaupun terdapat kemungkinan yang ia boleh berlaku.

    Walau bagaimanapun, saiz risiko sahaja tidak menentukan sama adaia perlu diberi keutamaan. Risiko yang mempunyai kemungkinan

    yang sedikit untuk terjadi tetapi membawa kesan yang besar terhadapkedudukan kewangan individu atau firma perlu diberi keutamaan.Contoh: Dalam pelan pengurusan risiko, pendedahan kerugian yang

    berpotensi untuk menyebabkan sesebuah firma itu muflis adalah jauhlebih penting berbanding dengan pendedahan risiko yang berlaku

    tetapi hanya melibatkan kos yang kecil.

    2.5.3 Pembangunan Pelan Pengurusan Risiko

    Apabila sesuatu risiko telah dinilai sepenuhnya, sudah tiba masanya

    untuk memilih kaedah pengurangan risiko yang bersesuaian.Pemilihan kaedah tersebut harus dibuat pada peringkat awal pelan

    pembangunan dengan mengambilkira kos dan keberkesanannya.Terdapat empat kaedah pengurangan risiko - Pengelakan Risiko;Kawalan Risiko; Pembendungan Risiko dan Pemindahan Risiko.

    2.5.4 Perlaksanaan Pelan Pengurusan Risiko

    Sebaik sahaja pemilihan kaedah yang sesuai telah diputuskan, pelan

    pengurusan risiko sudah bersedia untuk dilaksanakan. Dalammelaksanakan langkah ini, risiko perlu dikenalpasti keutamaannya dan

  • 7/24/2019 TBE A(2016)

    42/260

    42 Amalan Asas Takaful

    disesuaikan dengan bentuk tindakan yang akan diambil. Salah satubentuk tindakan yang kerap diambil ialah dengan menginsuranskan /melindungi risiko tersebut.

    2.5.5 Kajian semula dan Pemantauan Pelan Pengurusan Risiko

    Kajian semula dan pemantauan adalah satu lagi langkah penting

    dalam proses pengurusan risiko. Aktiviti-aktiviti ini melibatkan

    kajian / penilaian semula secara berkala, memantau proses

    perlaksanaan serta semakan progresif keatas pelan berkenaan

    supaya ia selaras dengan perubahan dalam persekitaran

    perniagaan dan ekonomi.

    Peringkat pemantauan dan kajian semula risiko termasuk

    mengeluarkan buku panduan/ manual mengenai risiko , laporan

    tuntutan, kajian pengalaman dan audit. Secara umumnya, risiko

    yang berlainan memerlukan kaedah pemantauan yang berbeza,

    khususnya risiko yang dilindungi yang perlu dipantau secara lebih

    kerap dan melaporkan terus kepada pihak pengurusan.

    Penilaian semula secara berkala boleh membantu mengenal pasti

    sebarang kekurangan atau pengubahsuaian, dan juga memastikan

    objektif pelan pengurusan risiko boleh dicapai. Kajian / penilaian

    semula perlu dilakukan sekurang-kurangnya sekali dalam setahun.

    2.5.6 Komunikasi Pelan dan Objektif Pengurusan Risiko

    Sering diperkatakan bahawa bukan pelan yang penting, tetapi

    ketelitian perancangan itu sendiri yang menjadi keutamaan. Iniadalah sangat benar dimana komunikasi yang berkesan disemuafasa perancangan pengurusan risiko amat diperlukan. Keperluan

    komunikasi sering diabaikan dan akibatnya, fasa perlaksanaan danpemantauan tidak dititikberatkan sehingga mengakibatkan

    objektif pelan pengurusan tidak dapat dicapai.

  • 7/24/2019 TBE A(2016)

    43/260

    Konsep Risiko 43

    Petunjuk-petunjuk penting dari sumber dalaman atau luaran yang

    berkaitan dengan pengurusan risiko perlu diambilkira. Kedua-duasumber berkenaan perlu dimasukkan ke dalam dasar pengurusanrisiko. Petunjuk-petunjuk utama ini boleh dipecahkan kepada

    bidang pengkhususan risiko masing-masing.

    Pengurusan risiko perlu diintegrasikan ke dalam budaya korporat.

    Dalam amalan pengurusan risiko yang moden, setiap individudalam syarikat bertanggungjawab untuk mencapai objektif

    pengurusan risiko firma. Oleh itu, dalam semua fasa pengurusanrisiko, komunikasi antara pihak-pihak yang terlibat amatlah

    penting.

  • 7/24/2019 TBE A(2016)

    44/260

    44 Amalan Asas Takaful

  • 7/24/2019 TBE A(2016)

    45/260

    Pengenalan Takaful 45

    BAB A3

    PENGENALAN TAKAFUL

    PENGENALAN

    Dalam zaman sebelum kedatangan Islam, adalah menjadi adat orang-orang Arab pagan untuk membayar pampasan atau diyat, di mana

    penjenayah perlu membayar ganti rugi berupa Darah-Wang (diyat)sebagai pampasan kepada ahli keluarga mangsa yang telah mati

    dibunuh. Ia adalah menjadi hak keluarga si mati untuk menuntutpampasan daripada suku atau keluarga pesalah / pembunuh. Adatmembayar diyat diamalkan bagi menggantikan adat primitif

    sebelumnya iaitu hutang darah dibayar darah. Diyat diperkenalkanbagi mengelakkan berlakunya balas dendam dan peperangan antarapuak. Sistem pampasan 'darah-wang' terus diamalkan walaupunselepas kedatangan Islam kerana kebaikan dan manfaat berikut;

    Ia mengurangkan tragedi pertumpahan darah dan persengketaan.

    Menjadikan tanggungjawab individu sebagai tanggungjawab

    kolektif.

    Mengurangkan beban kewangan individu yang terlibat. Memupuk semangat kerjasama dan persaudaraan dikalangan puak

    masing-masing

    Doktrin ini telah mendapat perkenan Junjungan Besar NabiMuhammad s.a.w. dan kemudiannya diwajibkan dalam tempoh

    Khalifah kedua. Ini adalah doktrin asas yang diperkembangkan dalamamalan insurans Islam hari ini.

    Dalam Islam, semua aktiviti ekonomi adalah sah dan dibolehkan disisi undang-undang selagi ia lakukan dengan tidak melampaui batas

    mana-mana rukun yang telah ditetapkan melalui dua sumber rasmi

    undang-undang Syariah iaitu al-Quran dan Sunnah. Selaras denganketetapan tersebut, kesemua empat aliran mazhab utama iaitu Hanafi,

  • 7/24/2019 TBE A(2016)

    46/260

    46 Amalan Asas Takaful

    Maliki, Shafii, dan Hanbali telah sebulat suara bersetuju bahawasemua bentuk transaksi perniagaan yang mengandungi unsur faedah /

    bunga (riba), ketidakpastian (gharar) dan perjudian (maisir) dianggaptidak sah/haram.

    Doktrin Maqasid Syariah menyatakan adalah menjaditanggungjawab semua umat Islam untuk melindungi aset ketara, harta

    benda, kebajikan dan kesejahteraan ummah. Kaedah / bentukperlindungan yang diamalkan perlu mematuhi ketetapan Syariahdangaris panduan undang-undang dan prinsip-prinsipnya. Malangnya,hampir kesemua kaedah insurans konvensional adalah berpaksikan

    amalan-amalan yang dilarang oleh Syariah.

    A3.1 DEFINISI TAKAFUL

    Perkataan Takaful berasal dari kata kerja bahasa Arab kafala yang

    bermaksud menjaga atau mejamin keperluan seseorang. Oleh itu,permuafakatan antara sekurang-kurangnya dua pihak yang bersetujuuntuk saling jamin-menjamin antara satu sama lain sekiranya berlakukerugian disebabkan ditimpa bencana atau musibah, ia ditakrifkansebagai 'Takaful '.

    Begitu juga, jaminan bersama yang mejadi nadi dalam konsep

    Takaful boleh diterjemahkan dalam mengendalikan operasiperniagaan atau transaksi komersil di sektor tijari atau sektorperniagaan sebagai salah satu pemain kewangan Islam dalam pasaran

    ekonomi. Dengan cara ini, seperti perbankan, Takaful bukan satualternative tetapi lebih kepada kewajipan kepada agama.

    A3.2 KONSEP TAKAFUL

    Majlis Akademik Liga Dunia Islam, selepas membuatpengubahsuaian yang sewajarnya telah menyimpulkan bahawa bentukkerjasama insurans boleh diterima dan dianggap sebagai alternatif

    kepada insurans. Sistem yang berfungsi selaras dengan rangka kerja

    Islam perlu dirangka berasaskan konsep-konsep berikut:

  • 7/24/2019 TBE A(2016)

    47/260

    Pengenalan Takaful 47

    3.2.1 Takaful

    Para ulama telah sebulat suara bersetuju bahawa perlindunganyang sesuai dengan kehendak Syariah hendaklah berdasarkan

    konsep Takaful Islam. Takaful adalah kata nama yang berasaldari kata kerja bahasa Arab, kafala, bermaksud untuk menjagadan menjamin keperluan seseorang. Takaful bermaksud gotong-royong di kalangan kumpulan, iaitu setiap ahli kumpulan

    berusaha untuk membantu orang-orang yang memerlukandikalangan kumpulan mereka. Konsep Takaful adalah

    berdasarkan perpaduan, tanggungjawab bersama dan

    persaudaraan di kalangan ahli. Takaful boleh ditakrifkan sebagaitindakan sekumpulan individu yang berhasrat untuk saling

    menjamin antara satu sama lain dalam kumpulan tersebut darikerugian atau kerosakan yang mungkin menimpa keatas salahseorang daripada mereka.

    Ciri utama operasi Takaful adalah seperti berikut:

    o Pihak syarikat atau pengendali Takaful bukanlah pihak yangmenanggung risiko, pesertalah yang saling menjamin dan

    bersetuju melindungi antara satu sama lain.o

    Syarikat bertindak sebagai pemegang amanah bagi pihak

    peserta dalam usaha untuk menguruskan operasi perniagaanTakaful.

    o Semua sumbangan (premium) yang dibayar oleh peserta akan

    dikumpulkan kedalam Kumpulan Wang Takaful bagi tujuanpembayaran manfaat Takaful.

    o

    Dana Takaful pada masa yang sama boleh dilaburkan dalammana-mana bidang pelaburan yang diluluskan oleh MajlisSyariah.

    3.2.2 Mudharabah(berkongsi keuntungan)

    Mudharabah boleh ditakrifkan sebagai kontrak perkongsian

    keuntungan komersial di antara pembekal atau penyedia dana danusahawan yang menjalankan usaha perniagaan.

  • 7/24/2019 TBE A(2016)

    48/260

    48 Amalan Asas Takaful

    Mudharabahialah permuafakatan berkongsi keuntungan di manasatu pihak yang dikenali sebagai sahib al-mal (peserta)menyediakan semua modal perniagaan. Pihak yang satu lagi,yang dikenali sebagai mudharib atau usahawan (pengendali

    Takaful), yang tidak memiliki modal tetapi memiliki kepakaranuntuk mengendalikan perniagaan. Semua keuntungan daripadausaha niaga ini akan dikongsi di antara kedua-dua pihak

    berdasarkan nisbah yang dipersetujui, umpamanya 50:50 atau60:40 atau apa sahaja yang dipersetujui bersama.

    Untuk menjadikan kontrak Mudharabah sah mengikut hukum

    syara', pelbagai elemen atau komponen perlu wujud, iaitu:

    o Penyedia modalo Usahawano

    Modalo Aktiviti

    o Nisbah Keuntungano Tawaran dan Penerimaan

    Ciri-ciri Utama KontrakMudharabahialah;

    o

    Sekiranya berlaku kerugian, adalah menjadi tanggungjawab

    pemberi modal untuk menerima dan menanggung kerugiantersebut.

    o Sekiranya berlaku kerugian yang disebabkan oleh salah urus

    Pengendali Takaful, maka pengendali Takaful perlumenanggung kerugian tersebut.

    o

    Sekiranya usaha niaga tersebut memperolehi keuntungan,maka keuntungan akan dikongsi antara Pengendali Takafuldan pemberi modal.

    o kontrak berkenaan boleh dibatalkan dan semua modalterkumpul serta keuntungan (perniagaan Takaful Keluargasahaja) hendaklah dikembalikan kepada pemberi modal,setelah ditolak perbelanjaan pentadbiran.

  • 7/24/2019 TBE A(2016)

    49/260

    Pengenalan Takaful 49

    o pemberi modal perlu memberi persetujuan untuk melantikusahawan (Pengendali Takaful) untuk mengendalikan usahaniaga bagi pihaknya.

    o pemberi modal tidak akan mengeluarkan arahan Pengendali

    Takaful atau terlibat dalam pengurusan perniagaan Takaful.

    3.2.3 Tabarru

    Tabarru adalah perkataan Arab yang bermaksud derma atau

    hadiah. Tabarru ialah dimana Peserta bersetuju untukmelepaskan semua bahagian atau sebahagian derma atau

    sumbangan bagi membolehkan ia memenuhi tanggungjawabsaling membantu dan saling menjamin.

    Dalam kontrak Takaful, apa yang dimaksudkan dengan tabarru

    ialah sejumlah tertentu derma ikhlas yang dibuat oleh peserta bagi

    tujuan yang tertentu seperti yang dinyatakan dalam perjanjian atassemangat persaudaraan dan saling berkerjasama. Dana ini akandigunakan untuk membantu ahli yang ditimpa kesusahan.

    Tabarru kini telah mengIslamkan kontrak insurans dengan

    membuang semua unsur-unsur yang bertentangan dengan

    Syariah. Inilah perbezaan asas yang paling ketara antara insurans

    yang mematuhi Syariah dengan insurans konvensional. Tanpakonsep derma, urus niaga akan bersifat jual beli insurans iaitumembeli janji bahawa beberapa bentuk manfaat akan dibayarsekiranya peserta menghadapi nasib malang. Janji mungkin atau

    tidak mungkin dipenuhi, bergantung kepada sama ada peristiwayang diinsuranskan itu berlaku atau tidak. Sekiranya tiadasebarang tuntutan, penanggung insurans akan berpeluangmemperolehi kesemua premium yang dibayar.

    Walau bagaimanapun, semangat yang tertanam dalam konsep

    tabarru ialah peserta tidak hanya memikirkan perlindungan dirisendiri, malah dia juga memikirkan untuk membantu peserta lain.

    Peserta mesti sedar bahawa sumbangan ikhlas yang dihulur bukansahaja membolehkan dirinya dan saudara-saudara seagamanya

  • 7/24/2019 TBE A(2016)

    50/260

    50 Amalan Asas Takaful

    yang lain diberi perlindungan, malah ia juga akan diberi ganjarandi akhirat kelak. Ini berbeza dengan insurans konvensional dimana seseorang membeli insurans perlindungan tertentu untukdiri mereka sendiri sahaja.

    Apa yang membuatkan konsep tabarru' lebih menarik ialah

    peserta mendapat dua kali ganda manfaat apabila menyertai skimTakaful, pertamanya, mereka mendapat perlindungan insurans

    yang halal dan kedua, pada masa yang sama ia mendapat ganjaranpahala atas amalan baik yang dilakukannya.

    3.2.4 Wakalah

    Istilah wakalah dalam Bahasa Arab ertinya wakil atau agensi.

    Oleh itu di bawah struktur agensi, wakalah ialah hubungan agensiyang dipersetujui bersama di antara dua pihak untuk menjalankan

    aktiviti perniagaan tertentu. Berdasarkan premis ini, model yangmenggambarkan satu perjanjian agensi antara pengendali yang

    bertindak sebagai ejen atau 'wakil' kepada peserta yang bertindak

    sebagai prinsipal, untuk menguruskan penglibatan peserta dalampelbagai produk Takaful yang disediakan oleh pengendali.

    Sebagai balasan kepada perkhidmatan agensi yang diberi,

    pengendali dibenarkan untuk mengenakan bayaran di bawahperjanjian tersebut. Fi atau yuran perkhidmatan dibayar dari danasumbangan Takaful yang didermakan oleh peserta. Di bawahmodel ini, perbelanjaan pengurusan boleh dikenakan kepada dana

    Takaful sebagai bayaran pendahuluan.

    A3.3 APLIKASI DAN MANFAAT TAKAFUL

    Aplikasi Takaful

    Pakar perundangan memutuskan bahawa sistem insurans yangmengamalkan etika rangka kerja Islam harus dirangka dengan

    mengambil kira dasar-dasar berikut:

  • 7/24/2019 TBE A(2016)

    51/260

    Pengenalan Takaful 51

    Taawun

    Takaful adalah berdasarkan konsep Ta'awun yang bermaknasaling membantu. Peserta bersetuju untuk membantu antara

    satu sama lain dalam aspek kewangan sekiranya timbulkeperluan (seperti yang dinyatakan dalam kontrak Takaful),dengan menyumbang kepada dana bersama.

    Firman Allah s.w.t. yang bermaksud: Tolong-menolonglahdalam perkara kebajikan dan bertakwa, dan janganlah kamutolong-menolong dalam perkara-perkara yang menimbulkan

    permusuhan(Al-Quran, 5: 2)

    Hadis Rasulullah s.a.w. yang bermaksud: SesungguhnyaAllah akan sentiasa membantu hambaNya selagi diamembantu orang lain (Riwayat Imam Ahmad dan Imam

    Abu Daud).

    Pemilikan

    Di bawah prinsip Milkiyah (pemilikan), manfaat sijil ialah

    pemilikan sempurna (Milkiyah) oleh peserta. Apabila pesertameninggal dunia, manfaat akan diamanahkan kepada penama.

    Tanggungjawab Bersama dan Saling Menjamin

    Sejajar dengan disiplin Syariah Takaful (yang bermaksudtanggungjawab bersama dan saling menjamin), peserta saling

    bersetuju untuk memberikan pampasan sekiranya berlaku

    kejadian yang tidak diingini.

    Tanggungjawab dan Perlindungan Bersama

    Peserta skim Takaful bersetuju untuk memikul

    tanggungjawab bersama atau berkongsi tanggungjawab.

  • 7/24/2019 TBE A(2016)

    52/260

    52 Amalan Asas Takaful

    Pampasan Bersama

    Pengesahan tentang kewujudan konsep Takaful adalahberasal dari adat resam (urf) orang-orang Arab yang

    dipanggil Aqila. Ia merupakan suatu bentuk awal insuransmelalui perlindungan bersama dalam satu kumpulan individuyang mengambil langkah-langkah untuk menampung

    kerugian yang ditanggung. Peserta Skim Takaful kinimengamalkan konsep bekerjasama dan saling membantuantara satu sama lain.

    Masalih al-Mursalah (Kepentingan Awam)

    Takaful juga antara lain adalah berasaskan kepada doktrinMasalih al-Mursalah atau kepentingan awam. Tujuan utamaialah untuk membantu meringankan beban ahli-ahli

    masyarakat yang ditimpa musibah dan menanggung kerugian.

    Kontrak

    Sijil Takaful mengikat pihak-pihak yang bersetuju dengan

    tawaran dan penerimaan berdasarkan prinsip-prinsip kontrak.Hubungan antara pengendali Takaful dan peserta adalah

    tertakluk di bawah satu kontrak khas iaitu kontrak wakalahatau kontrak mudharabah.

    Kelebihan Takaful

    Memenuhi tanggungjawab sosial terhadap masyarakat dankeluarga

    Menghulurkan bantuan kewangan kepada mereka yangkurang bernasib baik

    Menjauhi amalan riba (faedah), maisir (perjudian) dangharar (ketidakpastian) dan elemen-elemen lain yangdilarang

    Menggalakkan nilai-nilai moral, etika dan ketelusan dalamsemua aktiviti dan operasi perniagaan.

  • 7/24/2019 TBE A(2016)

    53/260

    Pengenalan Takaful 53

    Melalui derma kebajikan (tabarru') yang dihulur, iamembolehkan peserta Takaful mengabdikan diri kepadaAllah s.w.t. dan mencapai ketenangan fikiran.

    Menggalakkan semangat perpaduan, gotong-royong dan

    persaudaraan.

  • 7/24/2019 TBE A(2016)

    54/260

    54 Amalan Asas Takaful

  • 7/24/2019 TBE A(2016)

    55/260

    Perbandingan di antara Takaful dan Insurans 55

    BAB A4

    PERBANDINGAN DI ANTARA

    TAKAFUL DAN INSURANS

    PENGENALAN

    Insurans menyediakan perlindungan kewangan akibat kerugian yangtimbul daripada berlakunya kejadian yang tidak diingini. Seseorang

    boleh mendapatkan perlindungan ini dengan membayar premium

    kepada syarikat insurans.

    Dana wang diwujudkan melalui sumbangan yang dibuat oleh individu

    yang memerlukan perlindungan diri dari pelbagai risiko kehidupan.Premium dikumpul oleh syarikat-syarikat insurans yang juga

    bertindak sebagai pemegang amanah kepada dana tersebut. Sebarangkerugian yang dialami peserta disebabkan berlakunya kejadian yangtidak diingini, syarikat insurans akan membayar pampasan dengan

    menggunakan dana berkenaan.

    Insurans berfungsi berdasarkan prinsip asas perkongsian risiko.Kelebihan utama insurans adalah ia menyebarkan risiko yangdihadapi oleh segelintir peserta kepada kumpulan besar individu yang

    terdedah kepada risiko yang sama.

    A4.1 DEFINISI DAN SEJARAH INSURANS

    Insurans ditakrifkan sebagai kontrak di mana satu pihak yang dikenali

    sebagai syarikat insurans, sebagai balasan untuk pertimbangan yangdipersetujui yang dikenali sebagai premium, untuk dibayar kepada

    individu lain yang dikenali sebagai pihak yang diinsuranskan,sejumlah wang, sekiranya berlakunya peristiwa tertentu dalam

    tempoh tertentu.

  • 7/24/2019 TBE A(2016)

    56/260

    56 Amalan Asas Takaful

    Oleh itu, dalam erti kata yang lebih mudah, kontrak insurans adalahkontrak di antara dua pihak iaitu Penanggung Insurans dan Pihakyang Diinsuranskan, dengan janji untuk membayar ganti rugisekiranya berlaku peristiwa yang tidak diingini sebagai balasan atas

    sumbangan/bayaran premium.

    Insurans telah wujud sejak berabad lamanya. Para sejarawan

    mendakwa sejarah awal insurans telah bermula dari tahun 215 CE,iaitu apabila kerajaan Romawi diminta oleh angkatan tenteranya agarmenanggung risiko kerosakan peralatan perang yang diangkut denganmenggunakan kapal laut, disebabkan ancaman dan serangan musuh,

    ribut, dan lain-lain bencana alam. (Omar Fisher, 2009). Bukti terawalkontrak insurans bertarikh sekitar 2800 SM di mana KodPerundangan Babylon mencatatkan peraturan-peraturan mengenaiinsurans. Pada asasnya, konsep insurans telah diperkenalkan untukmenangani bencana yang dihadapi oleh pedagang dan peniaga-

    peniaga di laut. Bentuk perlindungan adalah pelbagai, dariperlindungan ke atas kargo dan barang-barang yang dibawasehinggalah kepada perlindungan insurans hayat kelasi dan pegawai-

    pegawainya.

    Dalam erti kata lain, terdapat satu keperluan bagi manusia untukbersiap sedia menghadapi kerugian atau kehilangan. Dan sejarah

    insurans moden boleh dikesan seawal tahun 1600-an, apabilapedagang British dan pemilik kapal berbincang mengenainya di kafeberhampiran Lombard Street di London. Kafe itu dipanggil Llyod's.

    Mereka mula merangka perjanjian untuk saling berkongsi keuntungandan juga kerugian dalam perniagaan dan pelayaran kapal laut. (OmarFisher, 2009).

    Terdapat bukti yang menunjukkan bahawa amalan saling melindungijuga tersebar luas di kalangan orang Cina, orang-orang Yunani danEropah. Tarikh kes insurans hayat pertama dicatatkan di England

    pada 1583 di mana kontrak bertempoh telah dikeluarkan atas nama

    William Gybbon. Satu perkembangan penting dalam sejarah industri

    insurans hayat adalah penciptaan jadual mortaliti oleh Edmund Halleydalam tahun 1693. Walau bagaimanapun, hanya selepas satu abad

  • 7/24/2019 TBE A(2016)

    57/260

    Perbandingan di antara Takaful dan Insurans 57

    kemudian barulah terhasil jadual mortaliti yang lebih tepat danberwibawa.

    Sejarah pengenalan insurans di Malaysia bermula sejak abad ke-18

    dan ke-19 apabila terdapatnya firma-firma perdagangan dan rumah-rumah agensi yang bertindak sebagai ejen bagi syarikat-syarikatinsurans dari United Kingdom. Setelah negara mencapai

    kemerdekaan, terdapat usaha untuk menubuhkan syarikat insuranstempatan. Awal 1960-an menyaksikan penubuhan beberapa syarikatinsurans hayat dan juga syarikat insurans am. Sebahagian daripadasyarikat insurans berkenaan beroperasi pada asas yang tidak kukuh

    dengan garis panduan pengunderaitan yang tidak wajar.

    Kerajaan kemudiannya bertindak campur tangan danmemperkenalkan Akta Insurans, 1963. Di bawah Akta ini,

    pengendalian dan pengawasan industri insurans diletakkan di bawah

    kelolaan Ketua Pengarah Insurans, di bawah Kementerian Kewangan.

    A4.2 ASAS-ASAS INSURANS

    Insurans adalah satu proses di mana kerugian yang dialami oleh

    segelintir individu diagihkan dan dikongsi bersama dikalangansekumpulan besar individu. Melihat kepada perkembangan industri

    insurans masa kini, insurans dianggap sebagai satu saluran di manabeban kewangan akibat ditimpa musibah dipindahkan dari pihak yangdiinsuranskan kepada Syarikat Insurans. Konsep di sebalik insurans

    ialah sekumpulan individu yang terdedah kepada risiko yang serupasaling bekerjasama dan memberi sumbangan ke arah pembentukandana insurans. Sekiranya terdapat individu yang menanggung risiko

    kerugian, ia akan menerima pampasaan dari dana insurans berkenaan.Sumbangan kepada dana insurans dibuat oleh sekumpulan individuyang berkongsi risiko yang sama di mana sumbangan tersebut dikutipoleh syarikat insurans dalam bentuk premium.

    Secara amnya, mana-mana individu yang mempunyai hak dan

    kepentingan kewangan di sisi undang-undang atas mana-mana harta,maka ia boleh menginsuranskan harta berkenaan di bawah suatu

  • 7/24/2019 TBE A(2016)

    58/260

    58 Amalan Asas Takaful

    kontrak insurans dimana sekiranya berlaku kerosakan atau kehilanganharta berkenaan, individu tersebut akan menanggung kerugiankewangan. Kontrak insurans merupakan suatu ikatan perjanjian yangsah dan dikuatkuasakan oleh undang-undang antara dua pihak yang

    berkepentingan iaitu Penanggung Insurans dan Pihak yangDiinsuranskan. Atas balasan yang diterima dalam bentuk bayaran

    premium, penanggung insurans bersetuju bahawa dalam tempoh

    tertentu, ia akan membayar ganti rugi / indemniti kepada pihak yangdiinsuranskan sejumlah amaun yang telah dipersetujui berdasarkannilai harta yang diinsuranskan, sekiranya harta berkenaan mengalamikerosakan disebabkan peril yang dilindungi.

    Kontrak insurans adalah kontrak indemniti (tidak termasuk insuranshayat dan insurans kemalangan diri) berdasarkan kepada prinsip yangdiguna pakai iaitu untuk meletakkan pihak yang diinsuranskan dalamkedudukan kewangan yang sama seperti sebelum beliau ditimpa

    musibah. Jumlah yang diinsuranskan perlu ditetapkan di peringkatpermulaan perlindungan dan penanggung insurans bersetujumenyediakan jumlah pampasan yang mencukupi sekiranya berlakukerugian. Untuk insurans hartanah, susut nilai sentiasa perlu diambilkira. Kos insurans akan bergantung kepada skop perlindungan yang

    diperlukan dan perlindungan tambahan memerlukan premiumtambahan. Secara amnya, hanya kerugian yang tidak dijangka dan

    berlaku secara kebetulan sahaja yang boleh diinsuranskan. Oleh itu,musibah atau kerugian yang boleh diramalkan secara umumnya tidak

    boleh diinsuranskan (kecuali insurans hayat).

    A4.3 JENIS-JENIS INSURANS

    Seksyen 4 Akta Insurans 1996 memperuntukkan bahawa:

    1.

    Bagi tujuan Akta ini, perniagaan insurans dibahagikan kepadadua kelas utama iaitu;-

    a) Perniagaan Insurans Hayat iaitu selain dari perniagaan

    polisi insurans hayat biasa, sebagai tambahan kepada semuaperniagaan insurans yang berkaitan dengan polisi insurans

  • 7/24/2019 TBE A(2016)

    59/260

    Perbandingan di antara Takaful dan Insurans 59

    hayat, ia hendaklah termasuk apa-apa jenis perniagaaninsurans yang ditawarkan sebagai produk sampingan sahajadi bawah perniagaan penanggung insurans hayat; dan

    b) Perniagaan Insurans Am iaitu semua perniagaan insuransyang bukan perniagaan insurans hayat.

    2. Bagi tujuan Akta ini, insurans semula liabiliti di bawah sesuatupolisi adalah dianggap sebagai perniagaan insurans di bawahkelas dan perihalan yang berkaitan dengannya di mana polisitersebut telah pun dikeluarkan oleh penanggung insurans semula.

    Perniagaan insurans dibahagikan kepada insurans hayat, insuransam dan insurans semula.

    A4.4 RESOLUSI SYARIAHMENGENAI INSURANS

    Konsep insurans konvensional masih belum mendapat persetujuan

    menyeluruh daripada para ulamasama ada ia dibenarkan (halal) ataudilarang (haram). Memandangkan insurans konvensional

    sebagaimana yang diamalkan sekarang tidak wujud semasa zamanNabi Muhammad s.a.w., ijtihadatau pertimbangan menggunakan akaldigunakan untuk menentukan sama ada ia adalah halal atau

    sebaliknya.

    4.4.1 Fatwa mengenai Larangan Insurans

    Majlis Fatwa Kebangsaan

    Majlis Fatwa Kebangsaan bagi Hal Ehwal Agama Islam dalammesyuaratnya pada 15 Jun 1972 telah membincangkan secara

    mendalam mengenai perkara yang berkaitan dengan insuranshayat.

  • 7/24/2019 TBE A(2016)

    60/260

    60 Amalan Asas Takaful

    Diputuskan:

    Produk insurans hayat yang ditawarkan oleh syarikat-syarikatinsurans hari ini merupakan transaksi perniagaan yang boleh jadi

    tidak sah kerana ia bercanggah dengan prinsip-prinsip perniagaanIslam, dimana kontrak tersebut mengandungi unsur-unsur Gharar(ketidakpastian), Maisir(perjudian) danRiba(riba).

    Oleh yang demikian, berdasarkan dari perspektif Syariah,insurans adalah haram. Satu jawatankuasa yang dikenalisebagai 'Badan Petugas Khas' telah dibentuk oleh kerajaan pada

    tahun 1982 untuk mengkaji kemungkinan menubuhkan InsuransIslam di Malaysia. Badan Petugas Khas telah membuatkesimpulan bahawa kontrak insurans konvensional adalah fasid.Walau bagaimanapun, bantahan itu tidak menentang penerapankonsep insurans secara keseluruhan, tetapi terhadap kewujudan

    kelemahan tertentu dalam kontrak insurans. Akta Takaful 1984telah digubal dan seterusnya syarikat Takaful yang pertama iaituSyarikat Takaful Malaysia Bhd telah ditubuhkan pada tahun1984.

    Akademi Fekah Islam, OIC

    Akademi Fekah Islam yang diilhamkan penubuhannya olehPertubuhan Persidangan Islam (OIC), telah mengadakan

    mesyuarat Sesi Kedua di Jeddah, Arab Saudi, dari 22 himgga 28Disember 1985. Selepas mengkaji semula laporan perbincangan

    para ulama yang mengambil bahagian dalam sesi perbincanganmengenai subjek Insurans dan insurans semula, dan selepasdibincangkan bersama dan selepas meneliti semua jenis dan

    bentuk insurans serta mendalami prinsip asas, objektif danmatlamat, dan setelah meneliti pendapat / keputusan yangdikeluarkan oleh Akademi Fekah dan badan-badan pemikir lainmengenai perkara yang sama; para ulama mengambil ketetapan

    berikut;

  • 7/24/2019 TBE A(2016)

    61/260

    Perbandingan di antara Takaful dan Insurans 61

    Diputuskan:

    Kontrak Insurans Komersil dengan bayaran premium tetapberkala yang biasanya dipasarkan oleh syarikat insurans komersil

    adalah kontrak yang mengandungi unsur utama risiko terlarangyang membatalkan kontrak dan oleh itu ia adalah dilarang(Haram) dibawah SyariahIslam.

    Kontrak alternatif yang mematuhi prinsip-prinsip urus niagaIslam adalah kontrak koperasi insurans yang diasaskan atas dasarkebajikan dan kerjasama. Begitu juga dengan urusniaga insurans

    semula yang mengamalkan urusniaga berdasarkan prinsip-prinsipkoperasi insurans.

    Pihak Akademi telah menjemput perwakilan dari negara-negaraIslam untuk bekerjasama mewujudkan institusi insurans koperasi

    dan koperasi insurans semula. Ia adalah bertujuan untukmembebaskan ekonomi Islam daripada dieksploitasi dan terang-terangan melanggar hukum Allah yang dicipta untuk seluruhumat manusia.

    4.4.2

    Elemen yang Diharamkan dalam Amalan Insurans

    Ketidakpastian (Gharar)

    Gharar bermaksud tidak jelas terhadap perkara pokok yangdilindungi oleh kontrak atau timbul ketidakpastian di mana

    kesan atau keputusan yang dihasilkan tidak diketahui atautersembunyi. Dari sudut perniagaan, ia bermaksud bersetujuuntuk melaksanakan sesuatu secara membuta tuli tanpa

    pengetahuan yang mencukupi; atau mengambil risiko denganmelakukan sesuatu tanpa mengetahui dengan tepat apakah hasilyang akan diperolehi kelak.

  • 7/24/2019 TBE A(2016)

    62/260

    62 Amalan Asas Takaful

    o Justifikasi Larangan

    Seseorang itu dilarang menjual sesuatu barangan tanpamemberitahu dengan jelas keadaan sebenar barangan

    tersebut, dan juga tidak dibenarkan seseorang yangmengetahui kecacatan sesuatu barangan tetapi tidakmemberitahunya - Al-Hakim dan Al-Bayhaqi.

    Ketidakpastian dalam kontrak insurans berlaku apabilasatu pihak mendapat apa yang dikehendaki tetapi pihakyang satu lagi tidak menerima haknya - Ibn Taymiyah

    o

    Jenis-jenis Gharar

    Al-Gharar al-Kathir: Gharar yang keterlaluan, danmenyebabkan kontrak terbatal.

    Al-Gharar al-Yasir: Gharar yang remeh, boleh

    dipertimbangkan dan dibenarkan. Al -Gharar al -Mutawassit:Gharar yang sederhana, iaitu

    berada di antara keduanya.

    o Gharardalam amalan insurans:

    Kedua-dua pihak yang terikat dengan kontrak insurans

    tidak tahu secara jelas apakah sebenarnya kewajipan dantanggungjawab mereka antara satu sama lain. Kedua-dua

    pihak samada syarikat insurans atau pihak yang

    diinsuranskan tidak mengetahui hasil atau kesan kontraktersebut.

    Pihak yang diinsuranskan tidak mengetahui jumlahpampasan yang dibayar kepadanya sekiranya berlakukemalangan kerana dia sendiri tidak pasti samada akan

    ada pampasan dibayar kepadanya kerana akibat ataukesan kontrak insurans berkenaan juga tidak

    diketahuinya. Syarikat insurans tidak mengetahui bilakah peril /

    kecelakaan akan berlaku.

  • 7/24/2019 TBE A(2016)

    63/260

    Perbandingan di antara Takaful dan Insurans 63

    Tidak ada keadilan dalam insurans kerana pihak yangdiinsuranskan perlu membayar premium tetapi sekiranya

    peril yang dilindungi / kecelakaan tidak berlaku, tiadasebarang bayaran yang akan dibuat.

    Insurans adalah kontrak janji untuk membayar pampasanyang kadang-kadang dipenuhi dan kadang-kala tidakdapat dipenuhi. Oleh kerana tiada kepastian mengenai

    peril yang dilindungi ketika kontrak mula berkuat kuasa,hasil atau manfaat yang diperolehi juga tidak dapatdipastikan.

    o

    Riba (faedah / bunga)

    Perkataan riba secara literal bermaksud 'menaikkan' atau'tambahan' kepada sesuatu. Islam melarang pinjaman wang

    bagi mendapatkan keuntungan kerana ia akan menyusahkan

    peminjam dan pada masa yang sama ia akan menjadikanpemberi pinjaman sebagai seorang yang perengus dan dibenciorang ramai.

    o Justifikasi Larangan

    Wahai orang-orang yang beriman, janganlah kamu makan

    riba sehingga berlipat ganda banyaknya. Hendaklah kamutakut kepada Allah supaya kamu mendapat kejayaan (Al-Quran, 3: 130)

    o Jenis-jenis Riba

    Riba al-Duyun(riba daripada hutang) Riba al-Qard - Iaitu sebarangmanfaat tambahan yang

    disyaratkan ke atas pinjaman pokok dan syarat ini dibuatpada awal kontrak pinjaman.

    Riba al-Jahilliyah iaitu kadar atau sebarang manfaat

    tambahan lebih dari jumlah pokok akibat si peminjam

    gagal atau lewat membayar pada tempoh yang telahdipersetujui.

  • 7/24/2019 TBE A(2016)

    64/260

    64 Amalan Asas Takaful

    o Riba al-Buyu- muncul daripada jual beli barangan ribawi

    Riba al-Fadlberbeza kadar berat dan kuantiti.

    Riba al-Nasiahberbeza masa.

    o Riba dalam amalan insurans;

    Syarikat insurans mengutip premium dan melaburkannyadalam pelaburan yang mempunyai elemen faedah /

    bunga. Syarikat insurans membayar faedah / bunga atas produk-

    produknya. Syarikat insurans mengenakan kadar faedah akan datang

    dalam pengiraan premiumnya.

    Kontrak insurans mengandungi unsur-unsur riba apabilaia berjanji untuk membayar amaun yang lebih dari

    premium yang dibayar. Kadar faedah dikenakan sekiranya premium lewat

    dibayar.

    Kadar faedah dikenakan atas pinjaman polisi.

    o Maisir(perjudian)

    Perkataan Maisir bermaksud memper