41
Dana Berkaitan PelaburanLaporan Tahunan Bagi Tempoh Kewangan
Berakhir 31 Mac 20132013
AmFamily Takaful Berhad (931074-V)
Ahli PIDM
42
AmFamily Takaful Berhad Laporan Tahunan Dana Berkaitan Pelaburan bagi tahun kewangan berakhir 31 Mac 2013
• ObjektifDanaBerkaitanPelaburan 44
• UlasanPasaranPelaburan 46
• TinjauanPelaburan 50
• StrategiPelaburan 53
• PrestasiDana 55
• PecahanSektor&Kategori 58
• JadualPerbandingan:PrestasiDana 60
• JadualPerbandingan:NilaiAsetBersih,JumlahUnitdanHargaUnit 62
• RingkasankepadaMaklumatKewangan 65
Kandungan
Fund Performance
43
AmFamily Takaful Berhad Laporan Tahunan Dana Berkaitan Pelaburan bagi tahun kewangan berakhir 31 Mac 2013
ObjektifDanaBerkaitanPelaburan
44
AmFamily Takaful Berhad Laporan Tahunan Dana Berkaitan Pelaburan bagi tahun kewangan berakhir 31 Mac 2013
1. DanaAmTakafulEquity Dana bertujuan untuk menyediakan Pemegang Sijil dengan pertumbuhan modal, dalam satu tempoh
pelaburanjangkamasasederhanakepanjang,melaluipelaburandidalamportfoliosekuriti-sekuritipatuhSyariahdenganpotensipertumbuhanyangmenggalakkan.
PulangankepadaPemegangSijilakandiperolehmelaluipeningkatanhargaunitdana.
2. DanaAmTakafulSukuk DanabertujuanuntukmenyediakanPemegangSijildenganpeluanguntukmemperolehpendapatanlebih
tinggi berbanding purata dari deposit-deposit tetap Islam, dalam satu tempoh pelaburan jangka masasederhanakepanjang,terutamanyamelaluipelaburandidalampelbagaiportfoliosekuriti-sekuritiIslam.
PulangankepadaPemegangSijilakandiperolehmelaluipeningkatanhargaunitdana.
3. DanaAmTakafulBalanced Untukmencapaipertumbuhanmodalsederhanadalamsatutempohpelaburanjangkamasasederhanake
panjangdenganmelaburdidalamportfoliopelaburan-pelaburanpatuhSyariah.
PulangankepadaPemegangSijilakandiperolehmelaluipeningkatanhargaunitdana.
Objektif Dana Berkaitan Pelaburan
UlasanPasaranPelaburan
46
AmFamily Takaful Berhad Laporan Tahunan Dana Berkaitan Pelaburan bagi tahun kewangan berakhir 31 Mac 2013
UlasanPasaranDanaAmTakafulEquitydanDanaAmTakafulBalanced
IndeksKompositKualaLumpur(KLCI)danFBMHijrahShariahmemulakantahunkewanganpada2April2012masing-masingpada1,604matadan11,577mata,denganmenghadapitekananjualanyangberterusanyangdisebabkan oleh faktor risiko luaran dan tempatan: luaran – disebabkan oleh krisis hutang Euro yang masihberlarutan, dan tempatan – disebabkan oleh desas desus menjelang pilihan raya umum ke-13 (PRU ke-13).Denganmenjunamsebanyak4.6%,KLCImerosotsebanyak75matakepadaserendah1,532matapada18Mei2012.Walaubagaimanapun,padaSeptember,sentimenmenjadibertambahbaikberikutanangkaKDNKsukukeduaMalaysiayanglebihbaikdandatapekerjaanbulanJulaidiAmerikaSyarikatyanglebihkukuh.Berikutansentimenyangbertambahbaikini,KLCIpulihdanmengimbangikerugiansebelumini.Pada4September,KLCImelonjakkeparasyanglebihtinggikepada1,654matamanakalaFBMHijrahmelonjakkepada12,409.6mata.Tekanan jualan muncul semula meskipun (i) Amerika Syarikat menjalankan langkah-langkah pelonggarankuantitatifterbuka(ii)BankPusatEropah(ECB)melancarkanprogrambelianbonbagiEurozoneyangbermasalah,dan (iii) Jepun menambah ¥11 trilion kepada program pembelian asetnya. Langkah-langkah pelonggarankuantitatifini,yangmanasasaranjangkapendeknyaialahbertujuanuntukmenggalakkanlebihkecairandalampasaran, gagal memberikan jaminan kepada para pelabur bahawa pelonggaran kuantitatif boleh membawakepadatinjauanekonomiyanglebihbaik.SituasitersebutdiburukkanlagiolehpertumbuhanekonomidiIndiadan China yang lebih rendah daripada jangkaan. Dalam negeri, spekulasi tentang PRU ke-13 timbul semula.Berikutanitu,KLCIdilihatmenjejaksemulakepada1,612matapada24September2012.Beliantempatanyangberterusan,kecairanyangtinggi,ditambahdenganminatparapelaburasing,yangmengambilkesempatankeataspengukuhanRinggit,melonjakkanKLCIkeparastertinggipada1November2012iaitukepada1,675mata.
Walaubagaimanapun,keadaanituhanyasementaradimanaKLCImengalamipembalikanmendadaksebanyak77 mata, mencapai serendah 1,598 mata pada 27 November 2012, dicetuskan oleh aliran berita berikut: (1)ancamanolehcenuramfiskal (fiscalcliff )diAmerikaSyarikatkeatasekonomiglobalyang lain, (2)kesukaranGreeceuntukmencaripenyelesaianyangberkesanuntukmenyambungpembiayaannya, (3)spekulasi timbullagi di pasaran tempatan bahawa parti pemerintah, Barisan Nasional, akan mengumumkan pembubaranParlimenselepasperhimpunanagungUMNO,dan(4)kejatuhanhargaMinyakSawitMentahyangdisebabkanolehpertambahandalam inventori.KetikamemasukibulanDisember,berita sedemikianhilang tarikannyadimanaKLCImelantunsemula,mengakhiri31Disember2012dengan1,689mata,iaitupeningkatansebanyak85mata(atau5.3%)daripada1,604matapada2April2012.MomentumtersebutberterusansehinggaJanuari2013,denganpenandaarasmencapaiparastertinggidalam12bulaniaitukepada1,694matapada7Januari2013.
Selepasitu,sentimennegatifwujud,dicetuskanolehtindakanBankDuniayangmengurangkanramalanKDNKdunia,ditambahdenganpengecutanyangtidakdijangkakeatasramalanKDNKSukuke-4diAmerikaSyarikat.InidiburukkanlagiolehberitatentangpeningkatankerisauanterhadapkesanpenularankemungkiranpembayaranhutangkerajaanCyprusdankebuntuanpilihanraya ItalidiEurozone,danolehkemunculansemulaspekulasitentangPRUke-13dipasarantempatan.KLCIdanFBMHijrahShariahmasing-masingditutuppada1,671.63matadan12,361.9matapadaakhirMac2013.Bagitempohyangdisemak(1April2012–31Mac2013),KLCIdanFBMHijrahShariahmemberikanprestasiyangsederhanamasing-masingsebanyak4.2%dan6.8%.
(Oleh AmLife Insurance Berhad – Pengurus Dana)
Ulasan Pasaran Pelaburan
47
AmFamily Takaful Berhad Laporan Tahunan Dana Berkaitan Pelaburan bagi tahun kewangan berakhir 31 Mac 2013
UlasanPasaranDanaAmTakafulSukuk
PasaranRinggitbonKerajaanbersaingdenganhasilSekuritiKerajaanMalaysia (MGS)10 tahundan20 tahunyang mana masing-masing merosot sebanyak 21 mata asas (bps) dan 24 bps untuk mengakhiri tahun pada3.48% dan 3.83% semasa penyusutan tekanan inflasi. Inflasi teras berkurang kepada 1.0% pada Novemberdaripada 1.1% pada Oktober, mengurangkan kebimbangan mengenai tekanan harga permintaan. SemasaJanuarihinggaNovember2012,inflasiutamakekalrendahpada1.7%berbanding3.2%padatahunsebelumnya.PuratapertumbuhaneksportdariJanuarihinggaNovember2012ialah1.6%berbandingdenganpurata9.3%bagitempohyangsamapada2011.
JawatankuasaDasarMonetariBankNegaraMalaysia(BNM),yangberjumpadalamenammesyuaratjawatankuasadasarmonetari (MPC)berjadual tahunannya, telahmengekalkanpenandaarasKadarDasarSemalaman(KDS)tidakberubahpada3.00%padasetiapmesyuaratsebagaimanayangdijangkakan.Meskipunkebanyakanbankpusatserantautelahmengumumkanpenurunankadarfaedahuntukmenggalakkanekonomimasing-masing,pada pandangan kami keputusan BNM untuk mengekalkan kadar penanda aras boleh difahami disebabkanolehpermintaandalamnegeriyangkekalkukuhdalamtempohyangsama.MesyuaratMPCyangterakhirpadaNovember2012merupakankaliyangkesembilanberturut-turutdimanaKDStelahdikekalkansejakJulai2011.Penggubaldasarmenganggapkadar iniadalahbersesuaiankeranamerekamenjangkakanpermintaandalamnegeriakankekaltidakberubahdisebabkanolehkedua-duaperbelanjaanpenggunadanpelaburanyangterusmeningkat.WalaubagaimanapunpersekitaranluaranmasihmemberikancabarankepadasektoreksportMalaysia.MalahpermintaandalamnegerimemainkanperananpentingdalammengekalkanKDNKnegaralebihdaripada5.0% dalam tiga suku pertama 2012.Tambahan pula Malaysia perlu menangani masalah ketidakseimbanganyangsemakinmeningkatdalamkuncikira-kiraisirumahdimananisbahhutangisirumahkepadaKDNKtelahmeningkatmenjadi76.6%padaDisember2011,yangmerupakanantarayangtertinggidirantauini.
DalamBajet2013,kerajaantelahmelanjutkanprogrambantuantunaiberjumlahMYR3.0biliondibawahskimBantuanRakyat1Malaysia2.0(BR1M2.0)yangmemberikanmanfaatkepada4.3jutaisirumahdan2.7jutaindividubujang.SemasapembentanganBajet2013,kerajaanmemberikankomitmenuntukmengurangkannisbahdefisitfiskal negara kepada KDNK kepada 4.0% pada 2013. Kerajaan juga berjanji untuk memastikan nisbah hutangKerajaanPersekutuankepadaKDNKtidakmelebihiparassasaransebanyak55%.Kamipercayasasaraninibolehdicapaikerana iabolehmemilihuntukmenggunakanpembiayaandi luarkuncikira-kiramelaluipasaranbonJaminanKerajaan(GG).Justeruitu,kamimenyaksikanpeningkatandalamhutangyangdijaminkerajaan.Walaubagaimanapun, risiko peningkatan tersebut diimbangi sebahagiannya oleh kecairan yang amat tinggi dalampasaranbontempatansebagaimanayangdilihatkini.Secarakeseluruhannya,kamitidakmenjangkawujudnyasebarangunsurnegatifyangakanmemberikesanterhadappenarafankreditkerajaanMalaysia.
MGS merekodkan minat belian bersih sepanjang 2012, dibantu oleh perubahan aliran sekuriti di sebalikrisiko pertumbuhan dan inflasi yang rendah. Minat pelabur asing dalam segmen sedemikian khususnyamembantu meningkatkan keuntungan disebabkan oleh pencarian pulangan yang lebih tinggi oleh pelaburasing, terutamanya disebabkan daripada kecairan global yang bertambah apabila FED dan bank pusat lainmelaksanakanpelonggarankuantitatifmereka.Walaubagaimanapunterdapatbeberapatempohdisepanjangtempohsegmendimanawujudnyajualanbersih,sepertitiadasukupertamadanketiga2012apabilapelaburyangsebeluminimenjangkakanbahawaBankNegaratelahbersediauntukmengurangkanKDSdibawahparas3.00%,berasakecewadanbertindakmengambiluntung.
Ulasan Pasaran Pelaburan
48
Di samping saiz dana yang boleh dilaburkan yang semakin meningkat di kalangan pelabur tempatan, aliranmasuk dana asing yang besar juga telah menjadi faktor yang menekan hasil MGS menjadi lebih rendah.PemeganganasingdalamMGSmeningkatkepadaMYR129.7bilionpadaDisember2012,bersamaandengankira-kira44%daripadaamauntertunggak,yangmerupakanparastertinggisetakat ini.Suntikankecairanolehbankpusatutamadinegara-negaramajutelahmencetuskanaliranmodalkerantauini,yangjugadipamerkanmelalui pengukuhan mata wang tempatan. Ringgit mengukuh 3.5% berbanding USD untuk menutup tahunpada3.0580bagisetiapUSD.
(Oleh AmLife Insurance Berhad – Pengurus Dana)
Ulasan Pasaran PelaburanAmFamily Takaful Berhad Laporan Tahunan Dana Berkaitan Pelaburan bagi tahun kewangan berakhir 31 Mac 2013
49
TinjauanPelaburan
50
AmFamily Takaful Berhad Laporan Tahunan Dana Berkaitan Pelaburan bagi tahun kewangan berakhir 31 Mac 2013
Tinjauan Pelaburan
TinjauanPasaranDanaAmTakafulEquitydanDanaAmTakafulBalanced
KiniParlimentelahdibubarkan,faktorkebimbanganmungkintelahdiambilkiradalamhargadipasaran.PadatahapyangmanapasaranmenjejaksemulaselepaspembubarantersebutmungkintidaksebanyakyangberlakusemasapembubaranParlimenpada2008yanglalu.Apasekalipun,kamimenjangkapasaranmasihbolehmenjaditidakmenentusehinggaJun2013,sementaramenantikankeputusanPRU13yangbolehdilihatdenganlebihjelas dan nyata, walaupun tahap turun naik mungkin semakin berkurangan bermula 2H13 dengan syarat: (i)ekonomiMalaysiamasihteguhdananjal,(ii)penilaianKLCIlebihrendahberbandingpasaranserantaulaindan(iii)pemilikanasingyanglebihrendahsecararelatif.
Tinjauanpasaranbagi1H2013menyaksikanbahawasebarangjualanrendahyangberlangsungakanmenawarkanpeluang untuk mengumpulkan saham yang mempunyai asas yang kukuh, oleh sebab sebarang penjejakansemuladaripadatahapsemasaakanmenjadikanpenilaiansahamtempatanlebihmenarikberbandingsahamdaripada rakan serantaunya. Meskipun jangkaan turun naik adalah berpunca daripada risiko politik dalaman,kami percaya pasaran tempatan akan kembali aktif dan dengan momentum yang positif tidak lama selepasPRU13.TetapiinidengansyaratBNmasihberkuasa–tanpamempedulikanmarginkemenangan.Sebaliknya,jikapembangkangmenang,pasaranmungkinkekaltenanglebihlamaselepasPRU13,sementaramenunggusemakansemuladasaryangakanditeruskandibawahrejimbaharu.Inimungkinmerupakanpetandaburukbagisesetengahsektorkhusussepertipembinaan(bagisahamyangtelahmendapatmanfaatdaripadaETPsebelumini)danminyak&gas(bagisahamyangtelahmendapatmanfaatdaripadaRAPIDsebelumini).
Menjelang2H2013,kamimenjangkakanrejimpolitikdandasarpartiyanglebihjelasdapatdiperhatikan,sertaperolehan yang lebih jelas boleh dilihat daripada ekonomi global dan tempatan. Keadaan ekonomi dijangkaakanbertambahbaikmenjelangmasaini,danparapelaburakanmemberitumpuansemulaterhadapasasdanbukannyarisiko,dalammeramalkantinjauanyanglebihpositif.Denganpemulihanekonomiglobal,pertumbuhanekonomianjalyangdidorongsecaradalamanolehpermintaandalamnegeriyangstabildankukuhdananggapanyangkecairanakankekaltinggisertadasarmonetarikekalbolehdiuruskan,kamimenjangkaKLCIakanmencapaisasaranakhirtahunpada1,800mata.
(Oleh AmLife Insurance Berhad – Pengurus Dana)
51
AmFamily Takaful Berhad Laporan Tahunan Dana Berkaitan Pelaburan bagi tahun kewangan berakhir 31 Mac 2013AmFamily Takaful Berhad Laporan Tahunan Dana Berkaitan Pelaburan bagi tahun kewangan berakhir 31 Mac 2013
TinjauanPasaranDanaAmTakafulSukuk
Meskipunpadapandangankamiinflasiakanberadadalamtrendmenaiksementarapermintaandalamnegeridijangkaanjalpada2013,kamitidakmenjangkaBNMakanmengubahKDS(KadarDasarSemalaman)pada2013oleh sebab rintangan luaran masih memberikan risiko menurun ke atas ekonomi. Selain itu, keputusan FEDAmerikaSyarikatuntukmelanjutkanpersekitarankadarfaedahyangrendahdiAmerikaSyarikatturutbermaknatiadatekananserta-mertabagiBNMuntukmenaikkankadarpenandaaras.
Sebaliknya,BNMjugatidakmempunyaialasanyangbaikuntukmengurangkanKDSpadamasainiolehsebabpermintaandalamnegerikekalanjalsetakatini.Selainitu,bankpusattelahmenjelaskanbahawakebimbanganutama pada masa ini ialah tahap hutang isi rumah yang tinggi dan pengurangan KDS pada masa ini akanmenjejaskanusahanyauntukmengawalketidakseimbangankewanganantaraisirumah.Sekiranyabankpusatmengambilsebarangtindakanpada2013,kemungkinanbesar iaadalahkenaikankadarmaksimumsebanyak25bpspada2H2012danbukannyapenurunankadardenganandaianpenambahbaikanberansur-ansurdapatdilihatdiAmerikaSyarikatdanChina.
Hujahutamakamibagihasilbonringgitpadamasainiadalahsebagaimanasebelumnyaolehsebabkamitidakmenjangkabankpusatakanmelonggarkandasarmonetariselanjutnya.Iniberdasarkanandaianbahawaterdapatpenambahbaikanberansur-ansurdalamekonomiAmerikaSyarikatdanChina.Oleh itu,kamimenjangkahasilSekuritiKerajaanMalaysia10 tahunakandidagangkandiantara3.40%-3.60%danhasil3 tahundidagangkanantara3.00%-3.30%.Hasil3tahuntidakdijangkaakanjatuhdibawah3.00%keranatiadasebabyangmendesakparapelaburuntukmencarisebarangpenurunankadardaripadaBNMpadamasaini.
Menjelangsetengahtahunkedua2013,akanterdapatkecenderunganmeningkatdalamhasilbonolehsebabkamimenjangkatekananinflasiakanmenularakibatdaripadafaktor-faktoryangtelahdisebutsebelumini.Hujahbagihasilbonyanglebihtinggiakanmenjadilebihkukuhsekiranyakerajaanpersekutuanmeneruskanusahamerasionalisasikan subsidi sejurus selepas PRU. Walaupun kami berpendapat bahawa inflasi akan dihadkansekitar2.5%,kamijugaberpendapatyangpelaburbonakanlebihsensitifterhadappremiuminflasi.
(Oleh AmLife Insurance Berhad – Pengurus Dana)
Tinjauan Pelaburan
52
StrategiPelaburan
53
AmFamily Takaful Berhad Laporan Tahunan Dana Berkaitan Pelaburan bagi tahun kewangan berakhir 31 Mac 2013
Strategi Pelaburan
StrategiPelaburanDanaAmTakafulEquitydanDanaAmTakafulBalanced
Kamimungkinmengekalkanpendirianneutralpadatempohdaripembubaranparlimenhinggatarikhpengundian,memandangkan risiko politik semakin kurang pada masa ini. Penjejakan semula sebelum, dan selepas, tarikhpengundianmungkintidaksebanyakyangdijangka.Andaianiniberasaskanbahawa,selainpertumbuhanekonomitempatanyanganjaldanpermintaandalamnegeriyangtinggi,penilaianadalahagakrendahberbandingrakanserantaudanpemilikanasingagakrendahdalampasaranMalaysia.
Walaupun sedemikian, kami akan beransur-ansur meningkatkan pendedahan kami daripada paras semasajika pasaran berbalik semula kepada lingkungan 1,650-1,620 dalam jangka masa pendek. Kami juga akanmengumpulkandenganlebihagresifsaham-sahamterpilihdaripadasektorberwajaranlebihsepertiminyak&gas,perbankandanutilititerpilihdantelekomunikasi.Menjelang2H2013,kamiberkemungkinanakanberalihdaripadamenumpukanpadasahampertahanankepadamembinaportfoliobetayanglebihtinggi.Menjelangpertengahan2H2013,melainkanterdapatapa-apakejutannegatif,kamimenjangkaakanmemberiwajaranlebihdalampasaran,denganjangkaanyangpenandaarasKLCImencapaisasarankamibagi2013pada1800mata.
(Oleh AmLife Insurance Berhad – Pengurus Dana)
StrategiPelaburanDanaAmTakafulSukuk
Kamimenyaksikanpertumbuhanglobalyangberhematdantidakmenentuditengah-tengahpergelutanuntukpulihdalamekonomimaju.Walaubagaimanapun,kamiberpendapatbahawaprospekpertumbuhanglobalakanlebihketarapadasetengahtahunkedua,memberitekananmenaikkeataskadardasar.KamimenjangkaBankNegaraakanmengekalkankadarfaedahsehingga1H2013tetapiakanmulamenaikkanKDSpada2H2013,mungkinsatupeningkatanuntukmengakhiritahunpada3.25%.Kamijugamenjangkaakandapatmenyaksikanfaktor-faktorsepertikelukhasilMGSberalihkeatas,pembalikantekananbagialiranmodaldansebarankreditmenjadilebihmeluaspada2013.Secarakhususnyapemeganganasingdalambontempatanyangtinggitelahmencetuskan kebimbangan mengenai impak pembalikan aliran modal yang tiba-tiba bukan hanya dalampasaranbontetapidarikelasasetlainjuga.
Sebelum 2H2013, apabila kadar KDS telah naik seperti yang kami jangkakan, kami mungkin melihat pemainbon“ladderup”,yangmembolehkanpemainuntukmelabursemulaasetmerekasecaraberkaladalamsekuritiberjangkalebihpanjangdandenganhasilyanglebihtinggi,mengurangkankesanpeningkatankadarfaedah.
Pandangankamiadalahuntukmengekalkanportfoliokorporatbertempohneutralantara3hingga7tahununtukmenyediakan pendapatan yang lebih tinggi daripada kadar purata deposit. Sebabnya ialah hasil MGS sedangmemuncakkearahparasterendah,tiadaruangmeningkatjikaBNMtidakmenurunkanKDS.Kamiberpendapatbahawa aliran masuk kecairan global yang besar ke Malaysia akan menekan hasil tempatan ketika ini; walaubagaimanapunkamitidaknampakMYR/USDakanmelebihiRM3pada2013disebabkanangkadefisityangtinggiberbandingKDNK.
(Oleh AmLife Insurance Berhad – Pengurus Dana)
54
PrestasiDana
Fund Performance
55
AmFamily Takaful Berhad Laporan Tahunan Dana Berkaitan Pelaburan bagi tahun kewangan berakhir 31 Mac 2013
Prestasi DanaAmFamily Takaful Berhad Laporan Tahunan Dana Berkaitan Pelaburan bagi tahun kewangan berakhir 31 Mac 2013
Dana AmTakaful Equity
Dana AmTakaful Equity Berbanding Tanda ArasPretasi Sejak 19 Mac 2012 - 31 Mac 2013
Dana AmTakaful Sukuk Berbanding Tanda ArasPrestasi Sejak 19 Mac 2012 - 31 Mac 2013
Bulan
Bulan
Dana AmTakaful Sukuk
12.00
10.00
8.00
6.00
4.00
2.00
0.00
-2.00
6.00
5.00
4.00
3.00
2.00
1.00
0.00
-1.00
Mac
2012
Apr2
012
Mei
2012
Jun
2012
Jul2
012
Ogo2
012
Sep2
012
Okt2
012
Nov2
012
Dis2
013
Jan
2013
Feb2
013
Mac
2013
Mac
2012
Apr2
012
Mei
2012
Jun
2012
Jul2
012
Ogo2
012
Sep2
012
Okt2
012
Nov2
012
Dis2
012
Jan
2013
Feb2
013
Mac
2013
FBM Hijrah Shariah IndexAmTakaful Equity
AmTakaful Sukuk AmIslamic Bank GIA 12 Month
Pres
tasi
(%)
Pres
tasi
(%)
56
Dana AmTakaful Balanced
Dana AmTakaful Balanced Berbanding Tanda ArasPrestasi Sejak 19 Mac 2012 - 31 Mac 2013
Bulan
8.00
6.00
4.00
2.00
0.00
-2.00
Mac
2012
Apr2
012
Mei
2012
Jun
2012
Jul2
012
Ogo2
012
Sep2
012
Okt2
012
Nov2
012
Dis2
012
Jan
2013
Feb2
013
Mac
2013
AmTakaful Balanced 60% FBM Hijrah Shariah Index40% AmIslamic Bank GIA 12 Month
Pres
tasi
(%)
Prestasi DanaAmFamily Takaful Berhad Laporan Tahunan Dana Berkaitan Pelaburan bagi tahun kewangan berakhir 31 Mac 2013
57
PecahanSektor&Kategori
Fund Performance
58
Dana AmTakaful EquityButirankomposisiportfolioDanaAmTakafulEquitysetakat31Mac2013adalahsepertiberikut:
TK2013%
Pembinaan 6.67Produkindustri 12.11Hartanah 4.46Perdagangan/Perkhidmatan 26.87AkaunpelaburanIslam 49.89
100.00
Dana AmTakaful SukukButirankomposisiportfolioDanaAmTakafulSukuksetakat31Mac2013adalahsepertiberikut:
TK2013%
AkaunpelaburanIslam/Tunai 19.33Sekuritihutangkorporat 80.67
100.00
Dana AmTakaful BalancedButirankomposisiportfolioDanaAmTakafulBalancedsetakat31Mac2013adalahsepertiberikut:
TK2013%
Pembinaan 4.45Produkindustri 5.74Hartanah 2.63Perdagangan/Perkhidmatan 17.97Sekuritihutangkorporat 18.04AkaunpelaburanIslam/Tunai 51.17
100.00
AmFamily Takaful Berhad Laporan Tahunan Dana Berkaitan Pelaburan bagi tahun kewangan berakhir 31 Mac 2013
Pecahan Sektor & Kategori
59
JadualPerbandingan:PrestasiDana
60
AmFamily Takaful Berhad Laporan Tahunan Dana Berkaitan Pelaburan bagi tahun kewangan berakhir 31 Mac 2013
Prestasi Dana Setakat 31 Mac 2013
1tahun 3tahun 5tahun SejakPelancaran
PulanganTahunan(%)
PurataKompaun
PulanganTahunan(%)
DanaAmTakafulEquity 6.86 – – 6.63
DanaAmTakafulSukuk 4.46 – – 4.32
DanaAmTakafulBalanced 6.66 – – 6.44
Prestasi Dana Jadual Perbandingan:
61
JadualPerbandingan:NilaiAsetBersih,Jumlah
UnitdanHargaUnit
62
AmFamily Takaful Berhad Laporan Tahunan Dana Berkaitan Pelaburan bagi tahun kewangan berakhir 31 Mac 2013
Nilai Aset Bersih, Jumlah Unit dan Harga Unit Setakat 31 Mac 2013
DanaAmTakafulEquity
ButiranprestasiDanabagitempohkewanganberakhir31Mac2013adalahsepertiberikut:
TK2013
HargaUnit(RM)
NABtertinggisetiapunitbagitahun 0.5349
NABterendahsetiapunitbagitahun 0.4880
NilaiAsetBersih(NAB)danUnitdidalamEdaran(UIC)setakatpenghujungtahun*
JumlahNAB(RMjuta) 4.3469
UIC(juta) 8.1357
NABsetiapunit(RM) 0.5343
JumlahPulanganBagiTahun(%)
JumlahPulangan¹ 6.86
PertumbuhanModal 6.86
PertumbuhanPendapatan –
* Harga dan nilai aset bersih (NAB) setiap unit tidak dipaparkan sebagai ‘ex-distribution’ kerana tiada pengedaran pendapatan diisytiharkan oleh dana untuk tempoh kewangan.
Nota: 1. Jumlah pulangan adalah pulangan sebenar dana bagi tempoh kewangan, dikira berdasarkan nilai aset bersih (NAB) setiap unit dan bersih dari segala yuran.
Jadual Perbandingan:
Nilai Aset Bersih, Jumlah Unit dan Harga Unit
63
AmFamily Takaful Berhad Laporan Tahunan Dana Berkaitan Pelaburan bagi tahun kewangan berakhir 31 Mac 2013
Nilai Aset Bersih, Jumlah Unit dan Harga Unit Setakat 31 Mac 2013
DanaAmTakafulSukuk
ButiranprestasiDanabagitempohkewanganberakhir31Mac2013adalahsepertiberikut:
TK2013
HargaUnit(RM)
NABtertinggisetiapunitbagitahun 0.5223
NABterendahsetiapunitbagitahun 0.5000
NilaiAsetBersih(NAB)danUnitdidalamEdaran(UIC)setakatpenghujungtahun*
JumlahNAB(RMjuta) 3.3605
UIC(juta) 6.4324
NABsetiapunit(RM) 0.5224
JumlahPulanganBagiTahun(%)
PulanganTahunan¹ 4.46
PertumbuhanModal 4.46
PertumbuhanPendapatan –
* Harga dan nilai aset bersih (NAB) setiap unit tidak dipaparkan sebagai ‘ex-distribution’ kerana tiada pengedaran pendapatan diisytiharkan oleh dana untuk tempoh kewangan.
Nota: 1. Pulangan tahunan adalah pulangan sebenar dana bagi tempoh kewangan, dikira berdasarkan nilai aset bersih (NAB) setiap unit dan bersih dari segala yuran.
Jadual Perbandingan:
Nilai Aset Bersih, Jumlah Unit dan Harga Unit
64
AmFamily Takaful Berhad Laporan Tahunan Dana Berkaitan Pelaburan bagi tahun kewangan berakhir 31 Mac 2013AmFamily Takaful Berhad Laporan Tahunan Dana Berkaitan Pelaburan bagi tahun kewangan berakhir 31 Mac 2013
Nilai Aset Bersih, Jumlah Unit dan Harga Unit Setakat 31 Mac 2013
DanaAmTakafulBalanced
ButiranprestasiDanabagitempohkewanganberakhir31Mac2013adalahsepertiberikut:
TK2013
HargaUnit(RM)
NABtertinggisetiapunitbagitahun 0.5334
NABterendahsetiapunitbagitahun 0.4863
NilaiBersihAset(NAV)danUnitdidalamEdaran(UIC)setakatpenghujungtahun*
JumlahNAV(RMjuta) 4.9308
UIC(juta) 9.2453
NABsetiapunit(RM) 0.5333
JumlahPulanganBagiTahun(%)
JumlahPulangan¹ 6.66
PertumbuhanModal 6.66
PertumbuhanPendapatan –
* Harga dan nilai aset bersih (NAB) setiap unit tidak dipaparkan sebagai ‘ex-distribution’ kerana tiada pengedaran pendapatan diisytiharkan oleh dana untuk tempoh kewangan.
Nota: 1. Jumlah pulangan adalah pulangan sebenar dana bagi tempoh kewangan, dikira berdasarkan nilai aset bersih (NAB) setiap unit dan bersih dari segala yuran.
Jadual Perbandingan:
Nilai Aset Bersih, Jumlah Unit dan Harga Unit
65
Ringkasan kepada Maklumat Kewangan• PernyataanolehPengurus 66
• LaporanJuruauditBebas 67
• PenyataPendapatandanPerbelanjaan 69
• PenyataAsetdanLiabiliti 70
• PenyataPerubahandalamNilaiAsetBersih 71
• Nota-notakepadaMaklumatKewangan 72
66
AmFamily Takaful Berhad Laporan Tahunan Dana Berkaitan Pelaburan bagi tahun kewangan berakhir 31 Mac 2013
Ringkasan kepada Maklumat Kewangan
Kami, Tan Sri Azman Hashim dan Loh Chen Peng yang merupakan dua daripada para pengarah AmFamilyTakafulBerhad (“Pengurus”),dengan inimenyatakanbahawa,padapendapatPengurus,maklumatkewanganyang dilampirkan dan dibentangkan pada muka surat 69 hingga 78 yang merangkumi penyata pendapatandan perbelanjaan, penyata aset dan liabiliti dan penyata perubahan dalam nilai aset bersih Dana AmTakafulEquity,DanaAmTakafulSukukdanDanaAmTakafulBalanced(secarakolektifdirujuksebagai“Dana”)bagitempohkewangandari19Mac2012(tarikhpelancaranDanatersebut)hingga31Mac2013,bersertanota-nota,telahdisediakanmenurutpolisiperakaunanyangdibentangkandidalamNota2.1kepadapenyatakewangandanGarisPanduanbagiPerniagaanInsurans/TakafulBerkaitanPelaburan(BNM/RH/GL010-15)yangdikeluarkanolehBankNegaraMalaysia.
DitandatanganibagipihakLembagamenurutresolusiparapengarah,
Tan Sri Azman Hashim Loh Chen Peng
KualaLumpur,MalaysiaTarikh:30Mei2013
Pernyataan oleh Pengurus
67
AmFamily Takaful Berhad Laporan Tahunan Dana Berkaitan Pelaburan bagi tahun kewangan berakhir 31 Mac 2013
LaporanMengenaiMaklumatKewangan
KamitelahmengauditmaklumatkewangandanaberkaitanpelaburanbagiAmFamilyTakafulBerhad(“Pengurus”)bagiDanaAmTakafulEkuiti,DanaAmTakafulSukukdanDanaAmTakafulBalanced,yangterdiridaripadapenyataasetdanliabilitipada31Mac2013,penyatapendapatandanperbelanjaandanpenyataperubahandidalamnilaiasetbersihbagitahunberakhir31Mac2013,penyatapendapatandanperbelanjaandanpenyataperubahandidalam nilai aset bersih dari 19 Mac 2012 (tarikh pelancaran dana) hingga 31 Mac 2013, dan ringkasan polisiperakaunanyangpentingdanlain-lainmaklumatpenerangan(“maklumatkewangan”),sepertiyangdibentangkanpadamukasurat69hingga78.
Tanggungjawab Pengarah ke atas maklumat kewangan
ParapengarahPengurusbertanggungjawabkeataspenyediaanmaklumatkewanganmenurutpolisiperakaunansepertiyangdinyatakandidalamNota2.1kepadamaklumatkewangandanGarisPanduanPerniagaanInsurans/Takaful yang dikeluarkan oleh Bank Negara Malaysia, dan bagi kawalan dalaman sedemikian seperti yangditentukanolehparapengarahsebagaiperluuntukmembolehkanpenyediaanmaklumatkewanganyangbebasdaripadasalahnyatayangpenting,samaadadisebabkanolehpenipuanataukesilapan.
Tanggungjawab juruaudit
Tanggungjawab kami adalah untuk menyatakan pendapat mengenai maklumat kewangan ini berdasarkankepadaauditkami.KamitelahmenjalankanauditkamimenurutpiawaianpengauditanyangtelahdiluluskandiMalaysia.Piawaianitumemerlukankamimematuhisyarat-syaratberetikadanmerancangsertamenjalankanaudit tersebut untuk mendapatkan kepastian yang wajar mengenai sama ada maklumat kewangan tersebutbebasdaripadasalahnyatayangpenting.
Auditmelibatkanproseduryangdijalankanuntukmendapatkanbuktiauditmengenaiamaundanpendedahandi dalam maklumat kewangan. Prosedur dipilih bergantung kepada pertimbangan kami, termasuk penilaianrisikosalahnyatayangpentingpadamaklumatkewangan,samaadadisebabkanolehpenipuanataukesilapan.Dalammembuatpenilaiankeatasrisikoitu,kamimempertimbangkankawalandalamanyangrelevankeataspenyediaan maklumat kewangan Dana menurut polisi perakaunan seperti yang dinyatakan di dalam Nota2.1 kepada maklumat kewangan dan Garis Panduan Perniagaan Insurans/Takaful Berkaitan Pelaburan yangdikeluarkan oleh Bank Negara Malaysia untuk mereka prosedur audit yang wajar di dalam keadaan tersebut,tetapibukanuntuktujuanmenyatakanpendapatmengenaikeberkesanankawalandalamanDana.AuditjugatermasukmenilaikewajaranpolisiperakaunanyangtelahdigunakandankewajarananggaranperakaunanyangtelahdibuatolehPengurus,sertamenilaikeseluruhanpembentanganmaklumatkewangan.
Ringkasan kepada Maklumat Kewangan
Laporan Juruaudit Bebas
68
AmFamily Takaful Berhad Laporan Tahunan Dana Berkaitan Pelaburan bagi tahun kewangan berakhir 31 Mac 2013
Ringkasan kepada Maklumat Kewangan
Laporan Juruaudit Bebas (bersambung)
Tanggungjawab juruaudit (Bersambung)
Kamipercayabahawabuktiaudityangtelahkamidapatimencukupidanwajaruntukmemberikanasaskepadapendapatauditkami.
Pendapat
Pada pendapat kami, maklumat kewangan telah disediakan, dalam semua aspek penting, menurut polisiperakaunansepertiyangdinyatakandidalamNota2.1kepadamaklumatkewangandanGarisPanduanbagiPerniagaanInsurans/TakafulBerkaitanPelaburanyangdikeluarkanolehBankNegaraMalaysia.
Lain-lain perkara
Laporaninitelahdibuatsemata-matauntukparapemegangunitDanatersebut,sebagaisebuahbadan,menurutGarisPanduanbagiPerniagaanInsurans/TakafulBerkaitanPelaburanyangdikeluarkanolehBankNegaraMalaysiadanbukanuntuktujuanlain.Kamitidakmemikultanggungjawabkepadasesiapayanglainbagiisikandunganlaporanini.
Ernst&Young BrandonBruceStaMaria AF:0039 No.2973/09/13(J) AkauntanBerkanun AkauntanBertauliah KualaLumpur,Malaysia 30Mei2013
Ini adalah terjemahan Bahasa Malaysia untuk Maklumat Kewangan Dana Berkaitan Pelaburan AmFamily Takaful Berhad yang telah diaudit, yang pada asalnya telah disediakan di dalam Bahasa Inggeris. Terjemahan ini telah dibuat untuk membolehkan Pemegang Unit Dana yang fasih dalam Bahasa Malaysia untuk memahami sepenuhnya maklumat kewangan berkenaan. Para pembaca dinasihatkan supaya merujuk kepada versi Bahasa Inggeris untuk maklumat kewangan dan pendapat juruaudit yang telah disahkan.
180AmLife Insurance Berhad Laporan tahunan Dana Berkaitan Pelaburan Bagi tahun Kewangan Berakhir 31 Mac 2013
LAPorAN JuruAuDIt BeBAs (bersambung)to the unitholders of the Investment-Linked Funds of AmLife Insurance Berhad (Incorporated in Malaysia)
Pada pendapat kami, maklumat kewangan telah disediakan, dalam semua aspek penting, menurut polisi perakaunan seperti yang dinyatakan di dalam Nota 2.2 kepada maklumat kewangan dan garis Panduan bagi Perniagaan Insurans/takaful Berkaitan Pelaburan yang dikeluarkan oleh Bank Negara Malaysia.
Lain-lain perkara
Laporan ini telah dibuat semata-mata untuk para pemegang unit Dana tersebut, sebagai sebuah badan, menurut garis Panduan bagi Perniagaan Insurans/takaful Berkaitan Pelaburan yang dikeluarkan oleh Bank Negara Malaysia dan bukan untuk tujuan lain. Kami tidak memikul tanggungjawab kepada sesiapa yang lain bagi isi kandungan laporan ini.
Ini adalah terjemahan Bahasa Malaysia untuk penyata kewangan dana kewangan pelaburan AmLife Insurance Berhad yang telah diaudit, yang pada asalnya telah disediakan dalam Bahasa Inggeris. Terjemahan ini telah dibuat untuk membolehkan Pemegang Unit Dana yang fasih dalam Bahasa Malaysia untuk memahami sepenuhnya penyata kewangan berkenaan. Para pembaca dinasihatkan supaya merujuk kepada versi Bahasa Inggeris untuk penyata kewangan dan pendapat juruaudit yang telah disahkan.
ernst & youngAF: 0039Akauntan Bertauliah
Kuala Lumpur, Malaysia27 Jun 2013
Brandon Bruce sta MariaNo. 2937/09/13(J)Akauntan Bertauliah
dana berkaitan pelaburan
180AmLife Insurance Berhad Laporan tahunan Dana Berkaitan Pelaburan Bagi tahun Kewangan Berakhir 31 Mac 2013
LAPorAN JuruAuDIt BeBAs (bersambung)to the unitholders of the Investment-Linked Funds of AmLife Insurance Berhad (Incorporated in Malaysia)
Pada pendapat kami, maklumat kewangan telah disediakan, dalam semua aspek penting, menurut polisi perakaunan seperti yang dinyatakan di dalam Nota 2.2 kepada maklumat kewangan dan garis Panduan bagi Perniagaan Insurans/takaful Berkaitan Pelaburan yang dikeluarkan oleh Bank Negara Malaysia.
Lain-lain perkara
Laporan ini telah dibuat semata-mata untuk para pemegang unit Dana tersebut, sebagai sebuah badan, menurut garis Panduan bagi Perniagaan Insurans/takaful Berkaitan Pelaburan yang dikeluarkan oleh Bank Negara Malaysia dan bukan untuk tujuan lain. Kami tidak memikul tanggungjawab kepada sesiapa yang lain bagi isi kandungan laporan ini.
Ini adalah terjemahan Bahasa Malaysia untuk penyata kewangan dana kewangan pelaburan AmLife Insurance Berhad yang telah diaudit, yang pada asalnya telah disediakan dalam Bahasa Inggeris. Terjemahan ini telah dibuat untuk membolehkan Pemegang Unit Dana yang fasih dalam Bahasa Malaysia untuk memahami sepenuhnya penyata kewangan berkenaan. Para pembaca dinasihatkan supaya merujuk kepada versi Bahasa Inggeris untuk penyata kewangan dan pendapat juruaudit yang telah disahkan.
ernst & youngAF: 0039Akauntan Bertauliah
Kuala Lumpur, Malaysia27 Jun 2013
Brandon Bruce sta MariaNo. 2937/09/13(J)Akauntan Bertauliah
dana berkaitan pelaburan
69
AmFamily Takaful Berhad Laporan Tahunan Dana Berkaitan Pelaburan bagi tahun kewangan berakhir 31 Mac 2013
Ringkasan kepada Maklumat Kewangan
Bagi tempoh kewangan dari 19 Mac 2012 (tarikh pelancaran Dana) hingga 31 Mac 2013
DanaAmTakafulEquity
RM
DanaAmTakafulSukuk
RM
DanaAmTakafulBalanced
RM
Pendapatanpelaburanbersih: Keuntungandaripadadepositdengan institusikewanganIslam 58,609 18,132 21,575 Keuntungandaripadasekuriti hutangkorporat – 126,937 53,764 Pendapatandividen 66,885 – 45,220
125,494 145,069 120,559
Keuntunganataspelupusanpelaburan 238,026 1,014 187,876Keuntunganmodalpelaburan tidakterealisasi 129,303 33,321 74,029
Jumlahpendapatan 492,823 179,404 382,464
Kerugianataspelupusanpelaburan (129,923) – (81,332)Perbelanjaanpengurusan (60,435) (34,469) (51,004)
Jumlahperbelanjaan (190,358) (34,469) (132,336)
Lebihanpendapatandaripadaperbelanjaansebelumcukai 302,465 144,935 250,128
Cukai (25,838) (8,530) (19,571)
Lebihanpendapatandaripadaperbelanjaanselepascukai,mewakilipendapatantidakteragihdibawakehadapan 276,627 136,405 230,557
Notayangdilampirkanmembentuksebahagianpentingmaklumatkewanganini.
Penyata Pendapatan dan Perbelanjaan
70
AmFamily Takaful Berhad Laporan Tahunan Dana Berkaitan Pelaburan bagi tahun kewangan berakhir 31 Mac 2013
Ringkasan kepada Maklumat Kewangan
Penyata Aset dan Liabiliti
Nota
DanaAmTakafulEquity
RM
DanaAmTakafulSukuk
RM
DanaAmTakafulBalanced
RM
AsetPelaburan 3 Nilaisaksamamelalui keuntunganataukerugian(“FVTPL”): EkuitiyangdiluluskanSyariah 2,192,900 – 1,522,410 Sekuritihutangkorporat 2,699,114 892,155 Pinjamandanbelumterima(“LAR”): AkaunpelaburanIslam 2,182,187 646,170 2,530,057Cukaibolehpulih 6,737 – 5,806Lain-lainbelumterima 882 31,049 11,241Tunaidantunaisetara 539 405 1,601
Jumlahaset 4,383,245 3,376,738 4,963,270
LiabilitiPeruntukanbagicukai 15,139 5,471 13,297Liabiliticukaitertunda 10,344 2,676 5,934Lain-lainbelumbayar 10,860 8,094 13,271
Jumlahliabiliti 36,343 16,241 32,502
Nilaiasetbersihdana(“NAB”) 4,346,902 3,360,497 4,930,768
EkuitiModalparapemegangunit 4,070,275 3,224,092 4,700,211Pendapatantidakteragih 276,627 136,405 230,557
Akaunpemegangunit 4,346,902 3,360,497 4,930,768
Unitdalamedaran 8,135,682 6,432,447 9,245,293
NABseunit(RM) 0.5343 0.5224 0.5333
Notayangdilampirkanmembentuksebahagianpentingmaklumatkewanganini.
Pada 31 Mac 2013
71
AmFamily Takaful Berhad Laporan Tahunan Dana Berkaitan Pelaburan bagi tahun kewangan berakhir 31 Mac 2013
Ringkasan kepada Maklumat Kewangan
Bagi tempoh kewangan dari 19 Mac 2012 (tarikh pelancaran Dana) hingga 31 Mac 2013
DanaAmTakafulEquityModal
pemegangunitRM
Pendapatantidakteragih
RM
Jumlahekuiti
RM
Pada19Mac2012 – – –Jumlahpendapatanbagitempoh – 276,627 276,627Pewujudanunit-unit 4,114,337 – 4,114,337Pembatalanunit-unit (44,062) – (44,062)
Pada31Mac2013 4,070,275 276,627 4,346,902
DanaAmTakafulSukukModal
pemegangunitRM
Pendapatantidakteragih
RM
Jumlahekuiti
RM
Pada19Mac2012 – – –Jumlahpendapatanbagitempoh – 136,405 136,405Pewujudanunit-unit 3,264,846 – 3,264,846Pembatalanunit-unit (40,754) – (40,754)
Pada31Mac2013 3,224,092 136,405 3,360,497
DanaAmTakafulBalancedModal
pemegangunitRM
Pendapatantidakteragih
RM
Jumlahekuiti
RM
Pada19Mac2012 – – –Jumlahpendapatanbagitempoh – 230,557 230,557Pewujudanunit-unit 4,880,367 – 4,880,367Pembatalanunit-unit (180,156) – (180,156)
Pada31Mac2013 4,700,211 230,557 4,930,768
Notayangdilampirkanmembentuksebahagianpentingmaklumatkewanganini.
Penyata Perubahan dalam Nilai Aset Bersih
72
AmFamily Takaful Berhad Laporan Tahunan Dana Berkaitan Pelaburan bagi tahun kewangan berakhir 31 Mac 2013
Ringkasan kepada Maklumat Kewangan
1. Pengurusdanaktivitiutamanya
DanaberkaitanpelaburanAmFamilyTakafulBerhad(“Pengurus”)terdiridaripadaDanaAmTakafulEquity,DanaAmTakafulSukuk,DanaAmTakafulBalanced,(secarakolektifdirujuksebagai“Dana”).
Pengurus merupakan syarikat awam liabiliti terhad diperbadankan pada 26 Januari 2011, bermastautin diMalaysiadanberlesendibawahAktaTakaful,1984.PejabatberdaftardantempatutamaperniagaanSyarikatterletak di Aras 22, Bangunan AmBank Group, No. 55 Jalan Raja Chulan, 50200 Kuala Lumpur dan Aras 12,BangunanAmAssurance,No.1JalanLumut,50400KualaLumpurmasing-masing.
Aktivitiutamanyaadalahmenguruskanperniagaantakafulkeluargatermasukperniagaantakafulberkelompokdanberkaitanpelaburan.
Tiadaperubahanbesardalamsifataktiviti-aktivitiutamaPengurus.
2. Polisiperakaunanpenting 2.1 AsasPerakaunan
PenyatakewanganDanatelahdisediakanmenurutGarisPanduanPerniagaanInsurans/TakafulBerkaitanPelaburan(BNM/RH/GL010-15)yangdikeluarkanolehBankNegaraMalaysia.
Penyata kewangan tersebut dibentangkan dalam Ringgit Malaysia (RM) dan semua nilai dibundarkankepadaRinggitMalaysia(RM)yangterhampir.
2.2 Ringkasanpolisiperakaunanpenting
(a) PengiktirafanHasil
Hasil diiktiraf apabila berkemungkinan bahawa manfaat ekonomi yang berkaitan dengan transaksitersebutakanmengalirkepadadanadanamaunhasilbolehdiukursecarapasti.
(i) Pendapatankeuntungandiiktirafpadadasarakruan. (ii) Pendapatandividendiiktirafpadaasaspengisytiharanapabilahakmenerimapembayaranditetapkan.
(iii) Hasilkutipanyangtimbuldaripadapenjualanpelaburanditolakpuratawajarankospelaburan.Hasilkeuntunganataukerugiandibawakepadapenyatapendapatandanperbelanjaan.
Nota kepada Maklumat Kewangan
73
AmFamily Takaful Berhad Laporan Tahunan Dana Berkaitan Pelaburan bagi tahun kewangan berakhir 31 Mac 2013
Ringkasan kepada Maklumat Kewangan
2. Polisiperakaunanpenting(bersambung)
(b) YuranPengurusan YuranpengurusandicajberdasarkankepadanilaiasetbersihharianDana,padakadarberikut:
DanaAmTakafulEquity 1.50%setahun DanaAmTakafulSukuk 1.00%setahun DanaAmTakafulBalanced 1.50%setahun (c) Cukai Iaterdiridaripadacukaisemasadantertunda.Cukaisemasaadalahjangkaanamauncukaipendapatan
yangdiperolehiyangharusdibayarberkenaandenganpendapatanbolehcukaiyangdiperolehibagitahuntersebutdandiukurmenggunakankadarcukaiyangtelahberkuatkuasapadatarikhpenyataasetdanliabiliti.
Cukaitertundadiperuntukkanmenggunakankaedahliabiliti.Sebagaiprinsip,liabiliticukaitertundadiiktirafbagisemuaperbezaansementarayangdikenakancukaidanasetcukaitertundadiiktirafbagisemuaperbezaansementarabolehditolak, setakatmana iaberkemungkinanbahawakeuntunganyangdikenakancukaiakanwujudyangmanaperbezaansementarabolehditolakdapatdigunakan.
(d) Pelaburan Pelaburan diiktiraf di dalam penyata aset dan liabiliti apabila Dana telah menjadi pihak kepada
peruntukanberkontrakasetkewangan.
Asetkewangandiiktirafpadapermulaan,padanilaisaksamanyacampur,dalamhalasetkewanganyangbukanpadanilaisaksamamelaluikeuntunganataukerugian,kostransaksiyangberkaitansecaralangsungdenganpengambilalihanasetkewangan.
Danamengkelaskanpelaburankepadaasetkewanganpadanilaisaksamamelaluikeuntunganataukerugian(“FVTPL”)danpinjamandanbelumterima(“LAR”).
(i) AsetkewanganpadaFVTPL
Berikutanpengiktirafanpermulaan,asetkewanganpadaFVTPLdiukursemulapadanilaisaksama.Pelarasan nilai saksama dan keuntungan/kerugian terealisasi akibat penyahiktirafan diiktiraf didalampenyatapendapatandanperbelanjaan.KostransaksiberkenaandenganasetkewanganpadaFVTPLdibelanjakanapabilaiaberlaku.
Nota kepada Maklumat Kewangan
74
AmFamily Takaful Berhad Laporan Tahunan Dana Berkaitan Pelaburan bagi tahun kewangan berakhir 31 Mac 2013
2. Polisiperakaunanpenting(bersambung)
(ii) Pinjamandanbelumterima(“LAR”)
Asetkewangandenganpembayarantetapataubolehditentukanyangtidaktersiarhargadidalampasaranaktifdikelaskansebagaipinjamandanbelumterima.
Berikutanpengiktirafanpermulaan,pinjamandanbelumterimadiukurpadakosterlunasmenggunakankaedah keuntungan efektif. Keuntungan dan kerugian diiktiraf di dalam penyata pendapatan danperbelanjaanapabilapinjamandanbelumterimatersebutdinyahiktirafataumerosot,danmelaluiprosespelunasan.
(e) Tunaidantunaisetara
Tunaidantunaisetaraterdiridaripadatunaidibank.Iatidaktermasukdeposityangdipeganguntuktujuanpelaburan.
Ringkasan kepada Maklumat Kewangan
Nota kepada Maklumat Kewangan
75
AmFamily Takaful Berhad Laporan Tahunan Dana Berkaitan Pelaburan bagi tahun kewangan berakhir 31 Mac 2013
3. Pelaburan (i) DanaAmTakafulEquity
Komposisi,kosdannilaisaksamapelaburandiMalaysiapada31Mac2013adalahsepertiyangdinyatakandibawah:
Jumlahunit
KosRM
Nilaisaksama
RM
Nilaisaksamasebagai%
daripadaNABRM
(a)FVTPL: Equitytersiarharga yangdiluluskanSyariah: Pembinaan HockSengLeeBhd 50,000 81,584 74,000 1.70% IJMCorporationBhd 40,000 210,294 218,000 5.02%
Perindustrian PerisaiPetroleum TeknologiBhd 350,000 347,223 378,000 8.70% PetronasGasBhd 8,000 153,731 152,000 3.50%
Hartanah IJMLandBhd 75,000 185,064 195,000 4.49%
Perdagangan/ Perkhidmatan DialogGroupBhd 85,000 206,066 200,600 4.61% PerdanaPetroleumBhd 250,000 262,622 325,000 7.48% Sapurakencana PetroleumBhd
100,000 252,889 300,000 6.90%
SimeDarbyBhd 30,000 294,704 278,100 6.40% TenagaNasionalBhd 10,000 69,419 72,200 1.66%
998,000 2,063,596 2,192,900 50.45%
(b)LAR: AkaunpelaburanIslam: AmIslamicBankBerhad 2,182,187 2,182,187 2,182,187 50.20%
Ringkasan kepada Maklumat Kewangan
Nota kepada Maklumat Kewangan
76
AmFamily Takaful Berhad Laporan Tahunan Dana Berkaitan Pelaburan bagi tahun kewangan berakhir 31 Mac 2013
3. Pelaburan(bersambung)
(ii) DanaAmTakafulSukuk
Komposisi,kosdannilaisaksamapelaburandiMalaysiapada31Mac2013adalahsepertiyangdinyatakandibawah:
Jumlahunit
KosRM
Nilaisaksama
RM
Nilaisaksamasebagai%
daripadaNABRM
(a)FVTPL: Sekuritihutang korporattidak tersiarharga: ProjekLebuhraya UsahasamaBerhad tamattempohpada 12/01/2038 1,500,000 1,550,400 1,575,450 46.88% EncorpSystembiltSdn Bhdtamattempohpada 16/11/2018 200,000 198,880 203,280 6.05% SistemPenyuraianTrafik KLBaratSdnBhd tamattempohpada 28/12/2018 250,000 256,900 261,975 7.80% BinariangGSMS/B tamattempohpada 28/12/2015 173,953 181,468 179,694 5.35% GulfInvestment Corporation G.S.Ctamattempoh pada01/03/2016 200,000 206,080 206,040 6.13% SarawakEnergyBhdtamat tempohpada 23/06/2026 250,000 271,950 272,675 8.11%
2,573,953 2,665,678 2,699,114 80.32%
(b)LAR: AkaunpelaburanIslam: AmIslamicBankBerhad 646,170 646,170 646,170 19.23%
Ringkasan kepada Maklumat Kewangan
Nota kepada Maklumat Kewangan
77
AmFamily Takaful Berhad Laporan Tahunan Dana Berkaitan Pelaburan bagi tahun kewangan berakhir 31 Mac 2013
3. Pelaburan(bersambung)
(ii) DanaAmTakafulBalanced
Komposisi,kosdannilaisaksamapelaburandiMalaysiapada31Mac2013adalahsepertiyangdinyatakandibawah:
Jumlahunit
KosRM
Nilaisaksama
RM
Nilaisaksamasebagai%
daripadaNABRM
(a)FVTPL: Ekuititersiarharga yangdiluluskan Syariah: Pembinaan HockSengLeeBhd 75,000 124,354 111,000 2.25% IJMCorparationBhd 20,000 105,152 109,000 2.21%
Perindustrian PerisaiPetroleum TeknologiBhd 175,000 198,191 189,000 3.83% PetronasGasBhd 5,000 96,082 95,000 1.93%
Hartanah IJMLandBhd 50,000 123,376 130,000 2.64%
Perdagangan/ Perkhidmatan DialogGroupBhd 50,000 119,052 118,000 2.39% PerdanaPetroleumBhd 200,000 207,529 260,000 5.27% Sapurakencana PetroleumBhd
75,000 193,684 225,000 4.56%
SimeDarbyBhd 23,000 226,491 213,210 4.32% TenagaNasionalBhd 10,000 69,419 72,200 1.46%
683,000 1,463,330 1,522,410 30.88%
Ringkasan kepada Maklumat Kewangan
Nota kepada Maklumat Kewangan
78
AmFamily Takaful Berhad Laporan Tahunan Dana Berkaitan Pelaburan bagi tahun kewangan berakhir 31 Mac 2013
Ringkasan kepada Maklumat Kewangan
3. Pelaburan(bersambung)
(ii) DanaAmTakafulBalanced(bersambung)
Komposisi,kosdannilaisaksamapelaburandiMalaysiapada31Mac2013adalahsepertiyangdinyatakandibawah:
Jumlahunit
KosRM
Nilaisaksama
RM
Nilaisaksamasebagai%
daripadaNABRM
Sekuritihutang korporattidak tersiarharga: ProjekLebuhraya UsahasamaBerhad tamattempohpada 12/01/2038 600,000 620,160 630,180 12.78% SistemPenyuraianTrafik KLBaratSdnBhd tamattempohpada 28/12/2018 250,000 256,900 261,975 5.31%
850,000 877,060 892,155 18.09%
1,533,000 2,340,390 2,414,565 48.97%
(b)LAR: AkaunpelaburanIslam: AmIslamicBankBerhad 2,530,057 2,530,057 2,530,057 51.31%
4. Perbandingan
Maklumat Kewangan bagi penyata pendapatan dan perbelanjaan dan penyata perubahan dalam nilai asetbersihdannotayangberkaitanadalahuntuktempohdari19Mac2012(tarikhpelancarandana)hingga31Mac2013.Tiadapenyataperbandinganasetdanliabilitikeranainiadalahsetpertamamaklumatkewanganyangtelahdiauditdisediakanuntukdanasejaktarikhpelancarandana.
Nota kepada Maklumat Kewangan
Top Related