Download - GFMAS - GL

Transcript
Page 1: GFMAS - GL

TAKLIMAT PRA-PENEMPATAN 2014 GFMAS MODUL GLKhamis, 15 Mei 2014

Page 2: GFMAS - GL

PENGENALAN

A. LATAR BELAKANG– SEKTOR KERAJAAN - DASAR PERAKAUNAN – JANM - FUNGSI DAN OPERASI PERAKAUNAN

B. SISTEM GFMAS- OBJEKTIF – KEPERLUAN– INISIATIF UTAMA GFMAS– KEPERLUAN FUNGSI

Page 3: GFMAS - GL

DASAR-DASAR KEWANGAN & PERAKAUNAN KERAJAAN

• Perlembagaan Persekutuan/ Negeri• Akta Acara Kewangan 1957 (dipinda 1972)• Akta-akta yang berkaitan (e.g. Akta Kumpulan

Pembangunan 1966; Akta Wang Tak Dituntut 1965)• Arahan Perbendaharaan• Surat Pekeliling Akauntan Negara

– samada disebut secara tersurat atau tersirat.

Page 4: GFMAS - GL

LANSKAP AM GFMAS

HOHO

36 36 AO/SADAO/SAD

DATA TRANSMISSION - ALEDATA TRANSMISSION - ALE

Page 5: GFMAS - GL

Budget Approved

PENGURUSAN KEWANGAN & AKAUNTABILITI AWAMPENGURUSAN KEWANGAN & AKAUNTABILITI AWAM Financial And Public AccountabilityFinancial And Public Accountability

Public Account Committe

Audit Report

Answers to Audit Report

Expenditure / Revenue

Accounting Offices

ResponsibilityCenter

Sub-Warrant

Warrant

Ministeries /Departments

TreasuryAccountant

General ‘s DeptAuditor

General ‘sDept

BudgetGeneral Warrant

Financial Statement

Audited Financial Statement

Audit Report

Call Circular

Daily DataTransmission

Budget

Parliament

Budget

KUMPULAN WANG YANG DISATUKAN

Semua hasil dan lain-lain penerimaan dari apa juga puncanya hendaklah di-masukkan ke dalam satu kumpulanwang yang dikenali Kumpulanwang Disatukan (consolidated fund) samada bagi Persekutuan atau Negeri (Perkara 97-PERLEMBAGAAN PERSEKUTUAN).

Konsep bahawa tiada wang, kecuali perbelanjaan Tanggungan tertentu, boleh dikeluarkan dari Kumpulanwang Disatukan melainkan diperuntukan atau dibenarkan dengan cara lain oleh Parlimen ( Perkara 104 –Perlembagaan Persekutuan)

Page 6: GFMAS - GL

Peranan Jabatan Akauntan Negara Malaysia (JANM)

Page 7: GFMAS - GL

PENGENALAN JANM

•PERANAN JABATAN AKAUNTAN AKAUNTAN NEGARA MALAYSIA (JANM)

•Fungsi JANM

•Sistem Operasi Perakaunan JANM Sediada

•Sistem Perakaunan di peringkat PTJ (e-SPKB)

•Sistem Perakaunan di Pejabat Perakauanan (GFMAS)

•Sistem Perakaunan di JAN (Ibu Pejabat) (GFMAS)

Page 8: GFMAS - GL

25 rangkaian Pejabat Perakaunan dan 11 Jabatan Mengakaun Sendiri di seluruh Malaysia.

Fungsi utama memproses bayaran dan menerima hasil bagi Kerajaan Persekutuan, menyediakan AKAUN AWAM dan maklumat perakaunan dan kewangan, menguruskan Wang Tak DiTuntut dan Kumpulanwang Amanah Pencen dan memberi perkhidmatan perakaunan dan kewangan kepada semua agensi-agensi sektor awam Persekutuan.

Sistem-sistem aplikasi yang beroperasi di kerangka utama (mainframe) dan komputer mikro sejak 1987 adalah Branch Accounting System (BAS),Payroll System (PAY), Central Integrated System (CIS), Investment and Loans System (ILS) dan Subsidiary Ledger Accounting System (SLAS). Bermula tahun 2007, sistem GFMAS telah digunakan secara sepenuhnya.

Komputer mikro digunakan untuk Sistem Wang Tak Dituntut, Sistem Pengurusan Sekuriti dan Sistem Perakaunan Mikro.

Fungsi Jabatan Akauntan Negara Malaysia

Page 9: GFMAS - GL

SISTEM OPERASI PERAKAUNAN KERAJAAN PERSEKUTUANJABATAN/PTJJABATAN/PTJ PEJ.PERAKAUNANPEJ.PERAKAUNAN IBU PEJABAT IBU PEJABAT

JANMJANM

LAPORANLAPORAN

BASBAS

GAJIGAJI

CEK/RESITCEK/

RESIT

LAPORANGAJI

LAPORANGAJI

BANKAGENSI

E-SPKBE-SPKB

DOKUMENKEWANGANDOKUMEN

KEWANGAN

VOTVOT

ILSILS

DRSDRS

CASCAS

SLKKSLKK

SLASSLAS

DCS

LAPORANLAPORANLAPORANLAPORAN

PERBENDAHARANPERBENDAHARAN

PINDAHANPINDAHAN DATADATA

ON-LINEON-LINE

CIS

JAB JAB PERANGKAANPERANGKAAN

JMSJMS

PENYESUAIANPENYESUAIAN

E-SPKB

DOKUMEN GAJI (SG 20)

AGENSI KERAJAAN

GFMAS

HR/PAY

GFMAS

GlOMISGLOANSGLaMOS

DATAMART

DGFMAS/CGFMAS/PAY/BULK

Page 10: GFMAS - GL

SISTEM GFMAS (JANM)

Page 11: GFMAS - GL

Meningkatkan kualiti perkhidmatan JANM melalui penggunaan prasarana teknologi

maklumat terkini

Menyediakan satu aplikasi standard yang dapat memantau operasi perakaunan kerajaan

Menangani masalah dan kekurangan yang terdapat pada sistem perakaunan kerajaan

sedia ada

Objektif GFMASObjektif GFMAS

Membantu JANM dalam memberikan perkhidmatan tambah nilai kepada kerajaan

dan agensi-agensinya dalam perkara-perkara berkaitan operasi perakaunan dan kewangan

GFMAS

Page 12: GFMAS - GL

Menggantikan sistem semasa yang telah beroperasi hampir 18 tahun

Memantapkan keperluan integrasi keseluruhan sistem perakaunan dan berupaya berintegrasi dengan aplikasi kerajaan eletronik

Penyediaan proses atas talian - “On-line”

Mewujudkan “Data Repository” yang lebih mantap bagi penyediaan laporan pengurusan yang lebih strategik memandangkan sistem ‘legacy’ semasa tidak dapat memenuhi keperluan di atas.

Meningkatkan kualiti perkhidmatan JANM melalui penggunaan prasarana teknologi maklumat terkini

Menyediakan satu aplikasi standad yang dapat memantau operasi perakaunan kerajaan

KEPERLUAN GFMAS?

GFMAS

Page 13: GFMAS - GL

C. INISIATIF UTAMA –SISTEM GFMAS

“Single Point Of Data Entry”

Integrasi Keseluruhan Sistem Perakaunan dan prosesan secara “on-line”

Integrasi Aplikasi Kerajaan Elektronik Dan Lain-lain Agensi

Prosesan asas tunai DAN berupaya menjana laporan perakaunan asas akruan

Data Mart Untuk Laporan Pengurusan dan kepeluan EIS

Page 14: GFMAS - GL

Penerangan Modul-modul SAP dalam GFMASPenerangan Modul-modul SAP dalam GFMAS

MODUL PENERANGAN RINGKAS MODUL

Financial & Controlling (FICO)

Accounts Payable (AP)Merekod dan mengurus pembayaran kepada pembekal produk, bahan dan perkhidmatan serta kakitangan kerajaan

Accounts Receivable (AR) Merekod dan mengurus penerimaan wang bagi pihak kerajaan Malaysia

General Ledger (GL) Mengurus dan menyelenggara akaun lejar

Cash Management (CM) Memantau aliran penerimaan dan pengeluaran tunai serta penyediaan penyesuaian akaun

Funds Management (FM) Mengurus pemprosesan waran peruntukan bagi kawalan perbelanjaan

Controlling (CO) Mengurus kawalan perbelanjaan dan pendapatan di peringkat kementerian, jabatan dan pusat tanggungjawab

Assets Management (AM) Merekod dan mengurus aset kerajaan

Activity Based Costing (ABC) Menyediakan maklumat perbelanjaan kerajaan yang terperinci keatas pelaksanaan sesuatu aktiviti/projek

Treasury Management Mengurus pelaburan kerajaan bagi jangka panjang dan pendek

Page 15: GFMAS - GL

Penerangan Modul-modul SAP dalam GFMASPenerangan Modul-modul SAP dalam GFMASMODUL PENERANGAN RINGKAS MODUL

Human Resource (HRPY)

Personnel Admin Mengurus maklumat penting kakitangan kerajaan yang berkaitan dengan pembayaran gaji

Payroll Mengurus pemprosesan gaji kakitangan kerajaan persekutuan

Customised

Advance Loan Monitoring System (G-ALMoS)

Mengurus pendaftaran, pembayaran dan pengutipan pinjaman dan pendahuluan bagi kakitangan kerajaan persekutuan

Securities Management Integrated System (G-SMIS)

Mengurus dan memproses aplikasi, penjualan dan pengedaran saham

Unclaimed Money Integrated System (G-UMIS)

Mengurus dan memproses tuntutan dan pembayaran ‘Wang Tak Dituntut’

Government Loans Management Information System (GLOMIS)

Mengurus pendaftaran, pengeluaran, pembayaran dan pengutipan pinjaman-pinjaman kerajaan termasuk pinjaman dalam negeri, luar negara, kerajaan persekutuan dan memorandum akaun

Logistics (LO)

Materials Management (Purchasing) Merekod komitmen dalam urusan perolehan

Page 16: GFMAS - GL

SKOP modul LEJAR AM (GL)

• PENGESAHAN DATA-DATA PERAKAUNAN– KLASIFIKASI DAN PENGKODAN– PENGWUJUDAN DATA INDUK

• KAWALAN PERUNTUKAN– KAWALAN MENERUSI WARAN PERUNTUKAN– SUB-WARAN

• ASAS REKOD URUSNIAGA PERAKAUNAN– BAUCER JURNAL– AKTIVITI HARIAN/BULANAN/TAHUNAN/AKB

• PELAPORAN

Page 17: GFMAS - GL

05/19/14 SEKSYEN PEMBANGUNAN, BPTM, JANM

17

KLASIFIKASI DAN PENGKODAN

• Apa dia– kod-kod (termasuk carta akaun) yang mempunyai

struktur tertentu digunakan bagi menawan, merekod, meringkas dan melapor aktiviti-aktiviti perakaunan; dalam kontek di sini adalah Perakaunan Kerajaan Persekutuan (Malaysia)

• Tujuan– kod ini membolehkan pihak pengurusan mengenalpasti

pihak yang diberi kuasa untuk belanja (VOT), jabatan /bahagian yang bertanggungjawab mengawal dan melakukan perbelanjaan (PTJ), untuk apa ia dibelanja-kan(tujuan) (PROGRAM), dan jenis-jenis perbelanjaan tersebut (OBJEK).

Page 18: GFMAS - GL

U R U S N I A G A P E R A K A U N A N

KUASA

PerlembagaanTANGGUNG-

JAWABOBJEKTIF JENIS

( Belanja)

PERUNTUKAN(VOT) B05

JABATAN /AGENSI -231

PROGRAM - 010100

OBJEK - 20000

PERUNTUKANSUB-WARAN B05

DIPERTANGGUNG-KAN

PUSATTANGGUNG-

JAWAB 010200

PUSAT KOS SUB/AKTIVITI

AKTIVITI

- 010101

OBJEKSEBAGAI

- 21000

OBJEKLANJUT

VOT JAB. PTJ/PK PROG/AKT. OBJEK

B 05 231 102001 010101 28102

PARLIMENKUASA BELANJA

KEMENTERIANPEGAWAI PENGAWAL

PARLIMEN

BAJET

PERBENDAHAANJENIS BELANJA

BUKU BELANJAWAN

SUB-WARAN(KAWALAN)

BAUCARBAYARAN

Menyemak profail kawalan Peruntukan diperingkat PTJ

dan Program/akt. bagi tujuan pembayaran

Page 19: GFMAS - GL

05/19/14 SEKSYEN PEMBANGUNAN, BPTM, JANM

19

STRUKTUR ORGANISASI (PERAKAUNAN)KERAJAAN PERSEKUTUAAN

KEMENTERIAN

JABATAN JABATAN

PTJ PTJ PTJ PTJ

P KOS P KOS P KOS P KOS P KOS P KOS P KOS P KOS

1313

PEGAWAI PENGAWAL(PTJ/PK)

Page 20: GFMAS - GL

C D EA B

TUNAI PELABURAN

+ + +

CARTA AKAUN – AKAUN KERAJAAN PERSEKUTUAN

100000-229999

230000-399999

600000-699999

700000-799999

800000-899999

AKAUN HASIL AKAUN PINJAMAN

AKAUN AMANAH

CARTA AKAUN BARU 010000-

099999BELANJA/HASIL(KOD OBJEK)

ASET KUMPULAN WANG

Page 21: GFMAS - GL

STRUKTUR PENGKODAN

AMAUNOBJEKPTJ999999

JAB999

HASIL

AMANAH

PEMBANGUNAN

TANGGUNGAN

BEKALAN

MAKSUD (VOT P/S)

AMAUNAMANAH 999999

PTJ999999

JAB999

AMAUNOBJEKPROJEK/(SETIA)/ CP99999 999

PTJ999999

JAB999

AMAUNPROGRAM/ AKTIVITI999999

PTJ999999

JAB999

MAKSUD (VOT T)

AMAUNPTJ999999

JAB999

MAKSUD (VOT B)

OBJEK

(SODO)

OBJEK

(SODO)

OBJEK

(SODO)

OBJEK

(SODO)

PROGRAM/ AKTIVITI999999

Page 22: GFMAS - GL

SENARAI DATA INDUK (MASTER DATA) GFMAS YANG DIWUJUDKAN

BIL MODUL

KOD

T. CODEResponsibl

eT. CODE CATATAN

DCS GFMAS

1 GL Pej Perakaunan

Business Area SPRO BPTM Transport

Carta Akaun :·Kod SODO·Amanah

Chart Of Account :·Kod Objek Teperinci·GL Bank·Tunai dan Pelaburan·Aset·Liabiliti·Pinjaman·Amanah

FS00 BPOPA BD18 ·Commitment Item perlu diwujud di modul FM.·Kod Amanah bersubsidiari perlu dikemaskini di Jadual G-Almos (ZUFI004)

Kod Jenis Dokumen

Document Type SPRO BPTM Transport Configuration akan dibuat oleh BPTM manakala Pej perakaunan hanya mewujudkan nombor dokumen.

Page 23: GFMAS - GL

BIL MODUL KODMEWUJUD DAN

MENYELENGGARATCODE RESPONSI

BLECATATAN BIL

2 FM Vot Fund FM51 BPOPA ZALE_FM001

PTJ Tanggungan

Fund Center ZRCC013(wujud)

ZRCC014(Ubah

BPOPA ZALE_FM002 ·Sila rujuk kepada Cost Center

PTJ/PK Membayar

Funded Programe ZRCC013(wujud)

ZRCC014(Ubah

BPOPA ZALE_FM006 ·Sila rujuk kepada Cost Center

Program/ Aktiviti

Functional Area FM_FUNCTION

BPOPA ZALE_FM004 ·BPTM akan menyediakan Derivation Rule dan ALE ke Pej Perakaunan

Projek/ SETIA Functional Area FM_FUNCTION

BPOPA ZALE_FM004 ·BPTM akan menyediakan Derivation Rule dan ALE ke Pej Perakaunan

Sektor Functional Area Group

FM_SETS_ FUNCTION1

BPOPA ZALE_FM007

Kod Objek Sebagai

Commitment Item FMCIA BPOPA ZALE_FM003 ·Perbelanjaan sahaja

Profile Kawalan Profile Kawalan ZRFM028W BPOPA ZALE_FM009

Page 24: GFMAS - GL

BIL MODUL KODMEWUJUD DAN

MENYELENGGARATCODE T. CODE CATATAN BIL

3 CO Jabatan Cost Center ZRCC013 BPOPA ·Jabatan akan diwujudkan bersama dengan PTJ/PK

Hierarki Kumpulan PTJ

Cost Center Group KSH1 BPOPA KAVB ·Hierarki kumpulan perlu diwujudkan terlebih dahulu sebelum PTJ/PK dapat diwujudkan

PTJ/PK Tanggungan

Cost Center/ Profit Center

ZRCC013(wujud)

ZRCC014(Ubah)

BPOPA BD16 ·Satu skrin akan digunakan bagi mewujudkan secara serentak Cost Center, Fund Center, Profit Center, Funded Program dan WBS.

PTJ/PK Membayar

WBS ZRCC013(wujud)

ZRCC014(Ubah

BPOPA ·Sila rujuk kepada Cost Center

Kod Objek Terperinci

Cost Element KA03 ·Perbelanjaan dan Hasil·Diwujudkan secara automatik apabila GL diwujudkan

Page 25: GFMAS - GL

Penggunaan Master Data SAP Term Perihal Contoh

Fund Vot B06 / P06

Funded Program •PTJ menerima di Waran Peruntukan•Kombinasi Jabatan(3) + PTJ(6)

231010101

WBS •PTJ Membayar / PTJ Menyedia•Kombinasi Jabatan(3) + PTJ(6)

231010101

Profit Center / Cost Center

•PTJ di pertanggungkan•Kombinasi Jabatan(3) + PTJ(6)

231010501

Functional Area •Program Aktiviti•Kombinasi ‘B ’ + Vot(2) + Program Aktiviti(6) atau ‘P’ + Projek(5) + setia(3)

B06010101

P0600100000

Fund Center •Jabatan PTJ mengikut tahap kawalan di charge line waran peruntukan

231010100

Page 26: GFMAS - GL

TRANSFERING DATA/TRANSACTION FLOW

Application Link Enabling

(ALE)

HOHO 36 AO36 AO eSPKBeSPKBMASTER DATA /TRANSACTION

(AFTER PROCESS)

MASTER DATA

TRANSACTION TRANSACTION

WEBMETHOD

Page 27: GFMAS - GL

KAWALAN PERUNTUKAN

• DEFINISI• Suatu proses tindakan yang perlu dilaksanakan oleh

jabatan kerajaan bagi memastikan bahawa peruntukan kewangan yang diterima, dibelanja dan diakaunkan mengikut peraturan-peraturan yang telah ditetapkan serta menentukan bahawa jumlah perbelanjaan tidak melebihi jumlah peruntukan yang dibenarkan

Page 28: GFMAS - GL

MODUL FUNDS MANAGEMENT (FM)Waran Peruntukan- Manual

Terima Waran Peruntukan

dari PTJ

Semak Ketepatan Data Kunci Masuk

Pengesahan “Charge line

Tidak Ya

Tidak OK

TAMAT

MULA

Kuiri Ke PTJ Daftar waran &

kunci masuk maklumat terperinci

Tepat ?

“Posting”

Batal Waran Peruntukan

Sistem Luar

GFMAS

Manual

OK

Sah Manual Lulus Manual

No Wujud ?

Tidak

Ya

Page 29: GFMAS - GL

KAWALAN PERUNTUKAN BAGI SETIAP PEMBAYARAN

231

231

231

231

231

231

010100

010200

010201010101

010201

010201

030100

030100

030101

B05

B05

B05

21000

21000

21301

10,000.00

10,000.00

3,000.00

+

-

MEMBOLEHKAN PEMEGANGPERUNTUKAN DIBENARKAN MENGURUS PEMBAYARAN

Page 30: GFMAS - GL

WARAN

Semua input bagi belanjawan yang diluluskan (Buku Bajet) dan kawalan peruntukan (Sub-waran) adalah menggunakan skrin yang sama dalam modul Funds Management.

Terdapat 2 Jenis Waran Iaitu:

Waran Am (Buku Bajet) Waran Peruntukan (Sub-waran)

Page 31: GFMAS - GL

WARAN AM

Jenis Dokumen (Document Type)- Jenis Dokumen (Document Type)- 2 digit2 digit

FA ~ Waran Asal FB ~ Waran Khas

FC ~ Waran Pindah Peruntukan FD ~ Waran Luar Jangka FE ~ Waran Penyekatan FF ~ Waran Tambahan FG ~ Waran Traik Balik FH ~ Waran Batal FJ ~ Waran Penyekatan Batal FK ~ Waran Tambahan Luar Jangka FL ~ Waran Luar Jangka Ditarik

Page 32: GFMAS - GL

3.Jenis Dokumen (Document Type)- 3.Jenis Dokumen (Document Type)- 2 digit2 digit

F0F0 ~ ~ Peruntukan Kosong Peruntukan Kosong [perlu diasingkan dari waran yang [perlu diasingkan dari waran yang lain.Tanda (+) perlu di key in.]lain.Tanda (+) perlu di key in.] F1F1 ~ ~ Peruntukan Asal Peruntukan Asal [waran + sahaja][waran + sahaja] F2F2 ~ ~ Peruntukan Tambahan Peruntukan Tambahan [waran + sahaja][waran + sahaja] F3F3 ~ ~ Peruntukan Pindahan/Viremen Peruntukan Pindahan/Viremen [jumlah + dan – mesti [jumlah + dan – mesti sama]sama] F4F4 ~ ~ Peruntukan ditarik Peruntukan ditarik [waran – sahaja][waran – sahaja] F5F5 ~ ~ Peruntukan Kecil Peruntukan Kecil [adalah subwaran bagi pihak yang [adalah subwaran bagi pihak yang mengeluar waran untuk diagihkan kepada PTJ lain]mengeluar waran untuk diagihkan kepada PTJ lain] F6F6 ~ ~ Peruntukan Batal (Reversal Warrant) Peruntukan Batal (Reversal Warrant) [akan [akan membatalkan satu dokumen waran]membatalkan satu dokumen waran] F7F7 ~ ~ Peruntukan Kecil Ditarik Peruntukan Kecil Ditarik [adalah membatalkan [adalah membatalkan subwaran (F5)]subwaran (F5)]

Page 33: GFMAS - GL

SKRIN GFMAS WARAN PERUNTUKAN

Page 34: GFMAS - GL

BAUCAR JURNAL

Baucar Jurnal (Kew.306-Pin. 2/93)

Baucar Jurnal digunakan untuk membuat pelarasan bagi transaksi dan borang KEW.306-PIN.2/93 perlu diisi terlebih dahulu.

Page 35: GFMAS - GL

Mula

Terima Baucar Jurnal & dokumen sokongan

dari PTJ

Daftar Baucar Jurnal & Kunci masuk

maklumat terperinci

Kuiri ke PTJ

Semak Baucar Jurnal & Edit ketepatan data

kunci masuk

Lengkap ?

“Posting” Baucar Jurnal

Ada Peruntukan ?

Pelepasan Peruntukan ?

Batal Baucar Jurnal

Tamat

Tidak OK

OK

Ya

Ya

Tidak

Ya

Tidak

Pengesahan Chargline ?

Tidak

MODUL GENERAL LEDGER (GL) Proses Baucar Jurnal-Manual

Tidak Tepat ?

YaSah Manual Lulus Manual

Sistem Luar

GFMAS

Manual

No Wujud ?

Batal

Tidak

Ya

Page 36: GFMAS - GL

JENIS PERIHAL KETERANGAN

S1 BJ eSPKB Baucar Jurnal melalui eSPKB

S2 BJ Manual Manual Baucar Jurnal

S3 BJ Agensi Luar Baucar Jurnal daripada JPA, BPP & UGAT

S4 BJ Panjar SPLN Baucar Jurnal panjar Unit, 1/12 dan Luar Negeri

S6 BJ Posting Slip Menyelaraskan GL Akaun dari/ke GL Bank

SA Pelarasan BJ Reversal doc. untuk Baucar Jurnal.

SB Pelarasan Wg Dlm Pjln Pelarasan Wang Dalam Perjalanan

SLJurnal Pindahan Dana

Jurnal Pindahan Dana antara pej. Perakaunan (from HO to AO or from AO to HO)

SMJurnal PelarasanBank

Penyesuaian Bank (Clearing from outgoing/incoming to main account bank)

SN Jurnal Man. Pdhn BnkDok. 90 (to transfer fund from collection account to payment account)

SP Pelarasan Batal Cek Pindahan cek tamat tempoh ke Amanah > 90 hari

SQ Pdhn Batal Cek-Hasil Pindahan dari amanah cek tamat tempoh ke hasil > 6 tahun

SR Pelarasan Kontra Pelarasan yang dibuat ke atas Penyata Bank

SS Dishonored Cheque Menyelaraskan Cek Tak Laku

Page 37: GFMAS - GL
Page 38: GFMAS - GL

• AKTIVITI HARIAN• AKTIVITI BULANAN• AKTIVITI TAHUNAN

PENUTUPAN AKAUN GFMAS

Page 39: GFMAS - GL

AKTIVITI HARIAN

PROSES URUSNIAGA

HARIAN

PROSES PENYESUAIAN

BANK

CETAKAN LAPORAN

•melaksanakan proses muat naik penyata bank•Desktop Banking (DTB) –House Bank, •COMM server - Agen Bank

•Pemantauan Open item – AP/AR•Proses pembayaran (cek/ eft) dan resit

•Cetakan resit daripada spool•Cetakan Imbangan Duga•Proses Semakan Application Link Enabler (ALE)

Page 40: GFMAS - GL

AKTIVITI PENUTUPAN BULANAN

PROSES URUSNIAGA

PROSES PENYESUAIAN

BANK

CETAKAN LAPORAN IMBANGAN DUGA

PROSES PENYESUAIAN

BANK

PELARASAN AMANAH

BUKA DAN TUTUP

POSTING PERIOD

PENUTUPAN POSTING

PERIOD BANK

CETAK LAPORAN

Page 41: GFMAS - GL

AKTIVITI PENUTUPAN TAHUNAN

CETAK LAPORAN

PROSES PENYESUAIAN

BANK

CETAKAN LAPORAN IMBANGAN DUGA

PROSES PENYESUAIAN

BANK

PELARASAN AMANAH

BUKA DAN TUTUP

POSTING PERIOD

PENUTUPAN POSTING

PERIOD BANK

BAKI BAWA KE HADAPAN

PROSES URUSNIAGA

Page 42: GFMAS - GL

LAPORAN

Page 43: GFMAS - GL

JENIS LAPORAN

• LAPORAN A SIRI

• LAPORAN C SIRI

Page 44: GFMAS - GL

LAPORAN HARIAN

LAPORAN BAS GFMAS

Laporan Imbangan duga C450 ZRGL011

Laporan Buku Tunai Bayaran

C400 ZRGL031

Laporan Buku Tunai Terimaan

C410 ZRGL024

Laporan Senarai Jernal C260 ZRGL006

Page 45: GFMAS - GL

LAPORAN BULANAN

LAPORAN BAS GFMASLaporan Waran Peruntukan C110, C111, C112 ZRFM010

Laporan Perbelanjaan C230,C231,C232 ZRFM038

Laporan Ringkasan Vot C470 ZRFM013

Laporan Amanah C350, C351, C352 ZRGL012

Laporan Ringkasan Amanah C490 ZRGL019

Laporan Hasil

Laporan Ringkasan Hasil

C330

C480, C342

ZRCC006

ZRGL015

Page 46: GFMAS - GL

LAPORAN BULANAN A SIRI

LAPORAN BAS GFMAS

Laporan Imbangan duga A451 ZRGL023/24/26/27/28/29

Penyata lengkap perbelanjaan mengurus

A499 ZRCC008

Penyata Lengkap Perbelanjaan Pembangunan

A499P ZRFM029

Penyata Akaun Amanah A443 ZRFM012

Laporan Perbelanjaan Pembangunan dan Mengurus

A421 ZRFM011

Page 47: GFMAS - GL