SELAMAT DATANG KE
TAKLIMAT PENUTUPAN AKAUN AKHIR TAHUN 2018
JABATAN AKAUNTAN NEGARA MALAYSIA
NEGERI SELANGOR
TARIKH : 03 DISEMBER 2018
TEMPAT : AUDITORIUM CIAST
ANJURAN : JABATAN AKAUNTAN NEGARA MALAYSIA
NEGERI SELANGOR
Penggunaan Kod
Dana & Kod
Perakaunan
Pengendalian
Panjar
Penggunaan Akaun
Penyelesaian
Pengendalian Akaun
Deposit
AKAUN
RUJUKAN
1. Surat Pekeliling Akauntan Negara Malaysia (SPANM) Bilangan 7 Tahun 2017
– Struktur Kod Perakaunan
2. SPANM Bilangan 10 Tahun 2017 – Carta Akaun Asas Akruan (CAA)
3. Pekeliling Perbendaharaan PS1.1 – Penjenisan Kod Bagi Hasil dan Belanja
4. Semakan CAA secara atas talian (online) melalui: https://ecaa.anm.gov.my
Penggunaan Kod Dana & Kod Perakaunan yang Tidak Tepat
Penggunaan Kod Dana & Kod Perakaunan yang Tidak Tepat
PERKARA PERTAMA TINDAKAN
Perbelanjaan Menggunakan Dana
Am (G000)
a) Semua PERBELANJAAN perlu dicaj kepada Vot
(B/P/T/S) atau Kod Dana Amanah yang
berkenaan.
b) Dana Am (G000) hanya boleh digunakan
bagi Tunai, Panjar, Pinjaman & Deposit seperti:
• Terimaan Hasil Biasa
• Rekupmen & Penerimaan Panjar
• Terimaan & Bayaran Balik Deposit
B0228102- Belanja
Penyelenggaraan & Pembaikan
Keil yang dibeli. Bangunan
Pejabat (Termasuk Institut
Pelajaran & Institut Penyelidikan)
SEPATUTNYA: H0176102 - Hasil
bagi Denda dan Rampasan
Penggunaan Kod Dana & Kod Perakaunan yang Tidak Tepat
PERKARA KEDUA TINDAKAN
Kesilapan Kod Dana dan Kod Akaun
a) Menggunakan Kod Akaun Akruan bagi Arahan
Pembayaran
- Belanja Susut Nilai (B31-B37)
- Penjejasan Nilai (B41-B59)
- Pelunasan Nilai (B61)
b) Bayaran Gantian EFT yang ditolak (Arahan
Pembayaran K9) dipertanggungkan ke Vot B / Vot
P/ Dana Amanah Menyebabkan Caj 2 kali
ke Vot/Dana berkenaan.
a) Kod Akaun Akruan seperti Belanja Susut Nilai,
penjejasan Nilai dan Pelunasan Nilai hanya boleh
digunakan pada Modul Perakaunan Aset Sahaja
dan bukan untuk tujuan pembayaran.
b) Bayaran gantian EFT yang ditolak (L1121102)
sepatutnya menggunakan Kod Dana = G000.
B05327101- Penjejasan Nilai
Aset Kewangan
Laporan-laporan Jabatan dan
Bahan Bercetak yang lain.
SEPATUTNYA: B0227101-
Belanja Bekalan & Bahan
yang Lain
Surat Khabar, Sebaran,
Majalah, Warta Kerajaan, Bil,
Buku-buku Pandua, Laporan-
laporan Jabatan & Bahan
Bercetak Yang Lain)
Penggunaan Kod Dana & Kod Perakaunan yang Tidak Tepat
PERKARA KETIGA TINDAKAN
Penggunaan Kod Dana / Kod Akaun Bagi
Transaksi Akaun Amanah Awam Dan Kumpulan
Wang Amanah Kerajaan.
Kod Dana Amanah L12 & E02 perlu dicaj kepada
Kod Akaun yang tepat & bukannya kepada Kod
Amanah berkenaan iaitu L12XXXXX atau
E02XXXXX.
Kod Akaun yang tepat seperti berikut :
( Kecuali : Jabatan Insolvensi)
Amanah KodDana
Kod Akaun
Akaun AmanahAwam
L12 Belanja / Hasil
Kumpulan Wang AmanahKerajaan
E02 Belanja / Hasil / Aset
Akaun Amanah Kod Akaun Kod Dana
Estet Kebankrapan L1211402 L402
Penggulungan Syarikat L1211403 L403
Wang Am Pelikuidasi L1211424 L424
Wang Estet Pertubuhan L1211425 L425
Wang Estet Kesatuan Sekerja L1211426 L426
Tabung Bantuan Insolvensi L1211429 L429
Penggunaan Kod Perakaunan Tidak yang TepatPERKARA KEEMPAT TINDAKAN
Akaun Deposit Di Bawah PTJ Bayar Negeri dibawah kod PTJ
9 series (95xxxxxx)
Akaun Deposit Cek Terbatal (L1121101) & EFT Terbatal
(L1121102) dipertanggungkan di bawah segmen Negeri
(N1).
Hanya melibatkan PTJ Bayar Negeri (Kod Kumpulan PTJ =
95).
Tindakan 1:
a) PTJ Bayar Negeri perlu menyediakan Baucar Jurnal KJ
(Jurnal Biasa).
Catatan Pelarasan seperti berikut :
( Perlu kunci masuk No. EFT/Cek Batal pada ruangan kod
kegunaan PTJ )
Tindakan 2:
b) Penggantian Cek / EFT Terbatal PERLU dibuat di PTJ Bayar
Negeri berkenaan.
Kod Peg. Pengawal PTJ Tanggung Kod Dana Kod Akaun PTJ Bayar
Dr N1 95XXXXXX G000 L1121101/2 95XXXXXX
Cr B7 99111001 G000 L1121101/2 95XXXXXX
Pengendalian Panjar(Modul Panjar Sistem iGFMAS)
RUJUKAN
1. Arahan Perbendaharaan (AP)
• AP 3 - Takrifan Panjar
• AP 111 (a) - Membenarkan Panjar & (b) - Panjar Hendaklah Digunakan
Bagi Maksud Tertentu
• AP 112 (a) & (b) - Permohonan Panjar
• AP 113 (a) - (g) - Pengendalian Panjar
2. Pekeliling Perbendaharaan WP 10.8 - Panduan Had Amaun Panjar Wang
Runcit
Pengendalian Panjar(Modul Panjar Sistem iGFMAS)
PERKARA PERTAMA TINDAKAN
Pembayaran Rekupmen Panjar menggunakan
modul AP Tanpa Pesanan Kerajaan (K4).
Kesan :
Penerimaan Rekupmen (C5) TIDAK DAPAT
dilaksanakan dan;
Transaksi pada Buku Panjar Wang Runcit/Khas
tidak wujud.
Pembayaran rekupmen bagi setiap pembayaran
melalui Baucar Kecil Kew. 50 sistem iGFMAS perlu
melalui Modul Panjar (C4).
Sekiranya pembayaran telah dibuat menggunakan
K4, PTJ perlu:
a) Mengeluarkan Resit Biasa dicaj kepada Akaun
Penyelesaian Panjar (A2911101) atas nama
Pemegang Panjar untuk membankkan semula
tunai yang diterima.
b) Memproses semula Arahan Pembayaran
Rekupmen Panjar (C4) berdasarkan Baucar Kecil
Kew. 50 yang ada.
c) Membuat Penerimaan Rekupmen (C5) pada
modul Panjar.
Pembayaran Rekupmen Panjar
menggunakan modul AP Tanpa
Pesanan Kerajaan (K4) dan
bukannya Rekupmen Panjar (C4)
Pengendalian Panjar(Modul Panjar Sistem iGFMAS)
PERKARA KEDUA TINDAKAN
Tidak membuat Penerimaan Rekupmen (C5)
bagi Arahan Pembayaran Rekupmen Panjar (C4)
yang telah ditunaikan dari Bank Transit.
Proses daftar Penerimaan Rekupmen (C5) telah
dibuat pada bulan sebelum dan tidak dilengkapkan
@ tertinggal diproses.
Setelah kembali dari bank dan sebelum
membuat rekupmen seterusnya PTJ perlu
membuat penerimaan Rekumpen pada Modul
Panjar dan disemak melalui Buku Tunai PWR.
PTJ perlu:
a) Kuiri & Hapus semula - Daftar Penerimaan
Rekupmen (C5) bagi bulan terdahulu.
b) Proses semula Penerimaan Rekupmen (C5)
bagi bulan semasa.
Setelah kembali dari bank pihak PTJ perlu
membuat Penerimaan Rekupmen (C5) pada
Modul Panjar dan semakan melalui Buku Tunai
PWR.
Penerimaan Rekupmen (C5) perlu elakkan
dilakukan pada hujung bulan..
PERKARA KETIGA TINDAKAN
PTJ telah mengubah baris caj & mengunci masuk
Kod Dana & Kod Akaun yang silap pada:
a) Arahan Bayaran (Rekupmen) - Auto & Manual
(C4)
b) Penerimaan Rekupmen (C5)
Pelarasan semula bagi Kod Dana & Kod Akaun
yang silap perlu dilaksanakan bagi melaraskan
semula Vot PTJ / Akaun Penyelesaian yang telah
terlebih / terkurang caj.
Panduan Kod Perakaunan yang perlu digunakan
mengikut proses modul panjar adalah seperti
berikut :
Proses Panjar Kod Dana Kod Akaun
Baucer Kecil (Kew 50) -(S5) Vot Kod Belanja
Rekupmen (C4) Dana Am (G000) A2911101
Penerimaan Rekupmen (C5)Dana Am (G000) A2911101
Pengendalian Panjar (Modul Panjar Sistem iGFMAS)
PTJ menggunakan baris caj bagi
kod dana & kod akaun yang silap
semasa Arahan Pembayaran
Rekupmen (C4) / Penerimaan
Rekupmen (C5)
Pengendalian Panjar(Modul Panjar Sistem iGFMAS)
PERKARA KEEMPAT TINDAKAN
PTJ lewat menunaikan EFT pada Akaun Bank
Transit JANM Negeri Selangor bagi transaksi
melibatkan Panjar Wang Runcit dan pembayaran
AP 96(a).
PTJ hendalah memastikan setiap Arahan
Pembayaran Rekupmen Panjar Wang Runcit &
bayaran AP96 ditunaikan dalam tempoh TIDAK
MELEBIHI 14 HARI dari tarikh bank proses
seperti dicetakan eMaklum
RUJUKAN
1. SPANM Bilangan 10 Tahun 2017 – Carta Akaun Asas Akruan (CAA) -
L1300000 Tanggungan – Tanggungan Lain
Tujuan: Memperakaunkan tanggungan – tanggungan lain yang
merangkumi akaun potongan gaji serta akaun yang bersifat
sementara sebelum dibayar kepada pihak ketiga atau dilaraskan
semula kepada kod akaun yang sebenar.
PERKARA PERTAMA TINDAKAN
Akaun Penyelesaian Gaji yang digunakan semasa Arahan
Pembayaran Pendapatan Bercukai:
a) Tidak diselesaikan sehingga Arahan Pembayaran
kepada Badan Berkanun (KWSP, PERKESO &
ANGKASA).
b) Penggunaan Kod Akaun yang silap pada Arahan
Pembayaran berkaitan.
Kesan :
a) Caruman kepada Badan Berkanun tidak dibuat.
b) Akaun Penyelesaian yang digunakan tidak dikosongkan.
PTJ perlu memastikan Akaun Penyelesaian Gaji yang
digunakan diselesaikan pada BULAN YANG SAMA
melalui:
• Transaksi Kredit semasa bayaran menggunakan AP
Pendapatan Bercukai (K6) - potongan daripada
bayaran kepada pegawai.
• Transaksi Debit semasa Caruman Bayaran kepada
Agensi Berkanun (K2):
KWSP (Jenis Bayaran: M)
PERKESO
ANGKASA
Bil. Kod Akaun Perihal
1 L1311903 SUMBANGAN BADAN BERKANUN
2 L1311918 BIRO PERKHIDMATAN ANGKASA
RUJUKAN
1. AP 156 – 162
2. SPANM Bilangan 10 Tahun 2017 – Carta Akaun Asas Akruan (CAA) -
L1100000 Deposit
Tujuan: Memperakaunkan terimaan, bayaran dan pelarasan akaun
deposit yang diterima oleh Kerajaan bagi sesuatu maksud di bawah
undang–undang atau mengikut perjanjian dan perlu dibayar balik apabila
maksudnya telah tercapai.
MAKLUMAN
1. JANM, BPOPA, Unit Perakaunan Deposit telah mengeluarkan Surat Garis
Panduan Tindakan Selepas Baki Awal Deposit Tersedia Di iGFMAS - Surat
Ruj.: JANM.BPOPA.600-4/2/2 bertarikh 17 Oktober 2018.
2. JANM Negeri Selangor telah:
a) Mengedarkan Surat beserta Garis Panduan berkenaan untuk tindakan 85
PTJ yang mempunyai transaksi baki awal Deposit.
b) Mengadakan Taklimat Akaun Deposit kepada kesemua 85 PTJ yang
mempunyai transaksi Deposit pada 25 Oktober 2018.
TINDAKAN PTJ
1. Mengenalpasti Jenis Recon Deposit * terlibat sama ada:
a) Recon AP - Deposit diterima melalui potongan dari bayaran dan subsidiari di simpan di
1GFMAS
b) Recon AR - Deposit diterima melalui terimaan daripada klien dan subsidiari di simpan di
1GFMAS
c) Recon GL - Deposit diterima melalui potongan dari bayaran atau terimaan daripada klien dan
subsidiari tidak di simpan di 1GFMAS.
* Rujukan boleh dibuat melalui Surat Garis Panduan Tindakan Selepas Baki Awal Deposit Tersedia Di
iGFMAS (Lampiran A) - Surat Ruj.: JANM.BPOPA.600-4/2/2 bertarikh 17 Oktober 2018
TINDAKAN PTJ
2. Menyemak dan memastikan ketepatan baki deposit yang dibawa masuk ke
sistem iGFMAS:
Baki Laporan Liabiliti
(Deposit) iGFMAS
Buku LejarUtama
Deposit manual
TINDAKAN PTJ
3. Sekiranya Deposit melibatkan Recon AP / AR (lejar subsidiari di dalam
sistem iGFMAS:
Lejar SubsidiariDeposit iGFMAS
Buku Lejar SubsidiariDeposit manual
TINDAKAN PTJ
4. Bagi tujuan bayaran balik deposit, pelarasan diperlukan bagi akaun dummy subsidiari (baki
deposit yang dibawa masuk ke sistem iGFMAS) ke akaun pendeposit sebenar.
Punca Akaun Dummy Deposit: Perbezaan amaun baki di antara baki di template ABB
dan akaun kawalan (GL) semasa baki deposit dibawa masuk ke sistem iGFMAS.
Pelarasan diperlukan:
• Recon AR: Baucar Jurnal Pelarasan Penghutang (DJ) / Baucar Jurnal Hapuskira /
Pindahan ke Hasil (D9)
• Recon AP: Baucar Jurnal KJ (Modul AP)
TINDAKAN PTJ
5. Memastikan transaksi Deposit semasa dilaksanakan seperti berikut:
a) Terimaan Deposit
Recon AR Recon AP Recon GL
KOD DEPOSIT
CARA TERIMAAN DEPOSIT
Rujuk CAA Deposit
Resit Deposit
KOD DEPOSIT
CARA TERIMAAN DEPOSIT
WJP L1111107
Arahan Pembayaran melalui Modul MM
(Potongan WJP)
Cek Terbatal L1121101
Auto melalui doc type C2 / KE (Cek/EFT rejected)
EFT Terbatal L1121102
Auto melalui doc type C2 / KE (Cek/EFT rejected)
KOD DEPOSIT
CARA TERIMAAN DEPOSIT
Rujuk CAA Deposit
Resit Biasa
TINDAKAN PTJ
5. Memastikan transaksi Deposit semasa dilaksanakan seperti berikut:
b) Bayaran Balik Deposit
Recon AR Recon AP Recon GL
KOD DEPOSIT
CARA PEMBAYARAN (Arahan Pembayaran
Tanpa Pesanan Tempatan (PT)
Rujuk CAA Deposit
Bayaran Balik Deposit - KL
KOD DEPOSIT
CARA PEMBAYARAN (Arahan Pembayaran
Tanpa Pesanan Tempatan (PT)
WJP L1111107
Bayaran balik WJP - KW
EFT Terbatal
L1121102
Bayaran balik EFT Terbatal – K9
Cek Terbatal
L1121101
Bayaran balik Cek Terbatal – K8
KOD DEPOSIT
CARA PEMBAYARAN (Arahan Pembayaran
Tanpa Pesanan Tempatan (PT)
Rujuk CAA Deposit
Bayaran Invois Tanpa PT – K2
TINDAKAN PTJ
5. Memastikan transaksi Deposit semasa dilaksanakan seperti berikut:
c) Pelarasan Deposit
Recon AR Recon AP Recon GL
Baucar Jurnal Terimaan - D9 / R2 (log SOLMAN)
Baucar Jurnal S1 / S4 Baucar Jurnal AP - KJ
TINDAKAN PTJ
5. Memastikan transaksi Deposit semasa dilaksanakan seperti berikut:
d) Pelaporan Deposit
Bulanan N/A Pengesahan baki dan Penyata Penyesuaian
Suku tahun
Pengesahan baki dan senarai baki pendeposit (AP 159) (laporan senarai)
Tahunan Pengesahan baki, penyata penyesuaian dan senarai baki pendeposit tahunan
Laporan • Laporan Kedudukan Subsdiari Deposit (modul AP)
• Laporan Terimaan Terdahulu dan Deposit (modul AR)
• Laporan Liabiliti (modul Laporan)
• Laporan Liabiliti (modul Laporan)
SPANM BIL. 7 TAHUN 2018 – TATACARAPENGURUSAN BAYARAN
LAMPIRAN I: GARIS PANDUAN TATACARAPENYELENGGARAAN DAN SEMAKANLAPORAN
PTJ hendaklah menyemak dan mengesahkanlaporan berkaitan yang dijana oleh sistemiGFMAS bagi memastikan transaksiperakaunan adalah tepat dan betul.
MENGEMUKAKAN SIJIL PENGESAHAN BAKI &PENYATA PENYESUAIAN (SEKIRANYA BERKAITAN)KEPADA JANM NEGERI SELANGOR SELEWAT-LEWATNYA PADA 14 HARIBULAN BULANBERIKUTNYA. [RUJUK LAMPIRAN I-1: RINGKASANSENARIO SEMAKAN DAN PENGESAHAN LAPORAN]
SIJIL PENGESAHAN BAKI & PENYATA
PENYESUAIAN VOT
1.1 PERKARA 1 : PENGGANTIAN SEGERA EFT DITOLAK/ CEK TERBATAL
Rujukan Lampiran F : Garis Panduan Tatacara Pengurusan Pindahan Dana Elektronik
(EFT) Ditolak/ Cek Terbatal, Surat Pekeliling Akauntan Negara Malaysia (SPANM) Bil.7
Tahun 2018
TINDAKAN 1 :
Sebelum pelaksanaan iGFMAS (Tahun 2017 ke bawah)
Penyerahan borang penggantian/ pelarasan EFT ditolak/ cek terbatal ke JANM Negeri
Selangor yang lengkap dalam tempoh 14 hari dari notis peringatan pemakluman.
TINDAKAN 2:
Selepas pelaksanaan iGFMAS
Penggantian EFT ditolak/Cek Terbatal hendaklah dilakukan dalam tempoh 7 hari. Semakan
boleh dibuat melalui Portal iGFMAS di Laporan Senarai EFT/Cek Dibatalkan melalui 2
kaedah:
1. Dengan Penggantian – melalui Arahan Pembayaran EFT ditolak (Dokumen K9) &
Cek ditolak (Dokumen K8).
2. Tanpa Penggantian – melalui Baucar Jurnal KJ. Rujuk MPK-AP 20 : proses
penyediaan baucar jurnal.
NOTA: EFT DITOLAK/Cek Terbatal Melebihi 6 Tahun Akan Dikreditkan Ke Akaun Hasil
[AP 118(C)] (EFT DITOLAK: H0181304/ CEK TERBATAL: H0181303)
1.2 PERKARA 2 : PERMOHONAN DEMAND DRAF & PINDAHAN TELEGRAFI
Rujukan Lampiran G: Garis Panduan Tatacara Pengurusan BAYARAN MELALUI PINDAHAN
TELEGRAF / TELEGRAPHIC TRANSFER, Surat Pekeliling Akauntan Negara Malaysia
(SPANM) Bil. 7 Tahun 2018.
Tindakan :
Menyediakan Arahan Pembayaran Rujuk: MPK-AP 18 proses Arahan Pembayaran Tanpa
pesanan kerajaan melalui Telegraphic Transfer / Bank Draft
NOTA : SERTAKAN BORANG PERMOHONAN YANG LENGKAP BESERTA ARAHAN
PEMBAYARAN YANG TELAH DIPERAKU 1 BAGI TUJUAN PENGHANTARAN KE BANK
Perkara 1:
Penyata pemungut tidak diselesaikan sehingga ke peraku II menyebabkan transaksi tergantung.
Kesan:
Transaksi tergantung akan diambilkira ke dalam akaun A0122101 (wang tunai belum dibankkan).
Tindakan:
Penyelia di PTJ hendaklah sentiasa memantau Laporan Buku Tunai Harian. Sekiranya terdapat
transaksi yang ingin dibatalkan, tindakan pembatalan resit dan Penyata Pemungut hendaklah
segera dibuat. Jika penyata pemungut tidak diselesaikan sehingga ke peraku II pada hujung
bulan, Penyata Pemungut tersebut perlu dibatalkan kerana ia tidak dapat dibuat perakuan II pada
bulan yang berlainan.
DATA SEPERTIMANA 29 NOVEMBER 2018 MENUNJUKKANNYA TERDAPAT 11,792
ITEM TERGANTUNG DI BAWAH AKAUN WANG TUNAI BELUM DIBANKKAN.
FungsiUtama
FungsiTambahan
Aliran Keseluruhan Modul AR iGFMAS
• Batal PP
• Batal Resit
• Batal Invois
• Batal ND/NK
• Dibankkan (C)
• Diperakaunkan (D)
Perkara 2:
Pemantauan ke atas cek tak laku secara berkala
Kesan:
Tiada penggantian dan pelarasan rekod dibuat ke atas cek tak laku
RESIT PENGGANTIAN BAGI CEK TAK LAKU (CTL)
Pegawai Dana (AO) maklum ke PTJ
berkenaan maklumatCTL
PTJ semak LaporanCek Tak Laku
(Lampiran 3) dancetak resit rasmi
batal
PTJ dapat danterima cek gantian
daripada pelanggan
Sedia resit rasmigantian dan penyata
pemungut
Cetak dan semakLaporan Cek Tak
Laku (Lampiran 2)
II. Apabila terima penggantian CTL tersebut daripada pelanggan, jana resit yang baharu
dengan maklumat Jenis Resit, Jenis Pembayar dan No. Pelanggan adalah sama
seperti Resit Asal. Kemudian, pilih / kunci masuk No.Resit Asal di medan No. Resit
Batal. Resit yang batal disebabkan CTL akan ditanda X di column Cek Tak Laku.
Maklumat Resit Asal diperlukan bagi proses clearing ABT Cek Tak Laku.
Bagi gantian resit untuk Resit Pelanggan Tetap, pilih Pelanggan Tetap dan kunci masuk
No. Pelanggan. Kemudian cari Resit Asal di medan No. Resit Batal.
Bagi gantian resit untuk Resit Pelanggan OTC, pilih Pelanggan OTC. Kemudian cari
Resit Asal di medan No. Resit Batal.
TATACARA PENGURUSAN CEK TAK LAKU (samb)
III. Setelah pilih No. Resit batal (yang asal), tekan enter dan isi maklumat
penggantian di bahagian jenis terimaan. Penggantian CTL hanya boleh dibuat
dalam amaun penuh.
TATACARA PENGURUSAN CEK TAK LAKU (samb)
1
2
IV. Setelah Resit Gantian Cek Tak Laku Berjaya disimpan:
• Laporan Resit Batal, Laporan Daftar Cek Tak Laku akan dikemaskini dengan
maklumat resit gantian
• Laporan Tempoh Usia Cek Tak Laku, Laporan Tempoh Usia Hutang, Laporan
Dokumen Pelanggan, Baki Akaun Pelanggan dan ABT Cek Tak Laku juga
akan dikemaskini.
TATACARA PENGURUSAN CEK TAK LAKU (samb)
Tiada pemantauan ke atas Money Order/ Postal Order (MOPO) tak
laku secara berkala
Kesan:
Tiada penggantian dan pelarasan rekod dibuat ke atas MOPO tak
laku
i. Resit gantian belum dijana di iGFMAS
Setelah AO membuat pelarasan di antara GL Bank Terimaan Outgoing dengan
ABT terimaan tak ditunai, PTJ perlu menyemak Laporan Cek Tak Laku. Setelah
itu, PTJ perlu jana resit gantian apabila terima bayaran gantian daripada
pelanggan dengan perakaunkan di bawah akaun penyelesaian pelarasan
terimaan – PTJ perlu maklumkan AO maklumat gantian
* PTJ perlu mengunci masuk kod penjenisan terimaan L1312946 kerana PTJ
mesti menggunakan kod akaun tersebut semasa mengunci masuk resit gantian
bagi MOPO.
TATACARA PENGURUSAN MOPO TAK LAKU
ii. Resit gantian telah dikeluarkan secara manual tetapi belum dikemaskini di
iGFMAS
• PTJ perlu kemaskini resit manual ke dalam iGFMAS dengan perakaunkan
di bawah Akaun Penyelesaian Pelarasan Terimaan – PTJ perlu maklumkan
AO maklumat gantian
* PTJ perlu mengunci masuk kod penjenisan terimaan L1312946 kerana PTJ
mesti menggunakan kod akaun tersebut semasa mengunci masuk resit
gantian bagi MOPO.
TATACARA PENGURUSAN MOPO TAK LAKU
iii. Terimaan secara e-Payment, EFT ,IBG dan Penyata Pemungut manual
tidak diakaunkan segera setelah mendapat pengesahan daripada JANM
Negeri Selangor
Kesan:
• Penyesuaian bank di pejabat perakaunan tidak dapat dilakukan
• PTJ tidak dapat mengiktiraf sebagai hasil bagi transaksi tergantung
PERKARA TINDAKAN PTJ
Penjenamaan semula borang capaian
dan peranan Authorization iGFMAS
adalah bagi menggantikan ‘Borang
Kew.290’
Pengguna iGFMAS hendaklah memastikan
borang ini di isi dengan lengkap dan tepat
kerana ia adalah salah satu bukti bagi tujuan
audit kelak
Borang lama : Janm/Auth-01
Borang baru : Kew.290e-01
PERINGATAN : Borang boleh didapati di url
http://www.anm.gov.my pada menu ->Perkhidmatan -> Muat turun -> Borang-
Borang
Sila baca panduan
mengisi borang yang
betul bagi mengelakkan
permohonan lambat
diproses / ditolak
PERKARA TINDAKAN PTJ
Pelaksanaan ‘Mampu GPKI Agent 2.0’ release
1.3.0.0
Pembetulan terhadap ralat yang
dikenalpasti dalam ‘Mampu GPKI Agent 2.0’
release 1.2.0.0
A) Ralat 103
B) Ralat 200
C) Ralat 5016
Memperbaiki paparan mesej ‘Mampu GPKI
Agent 2.0’ release 1.2.0.0 supaya lebih jelas
dan mudah difahami
Semua pengguna yang perlu membuat pengaktifan token
hendaklah menggunakan ‘‘Mampu GPKI Agent 2.0’’
release 1.3.0.0
Bagi pengguna lain masih boleh menggunakan
‘‘Mampu GPKI Agent 2.0’ release 1.2.0.0 sehingga 31
Mac 2019
Penggunaan sepenuhnya ‘‘Mampu GPKI Agent 2.0’
release 1.3.0.0 adalah 1 April 2019
PERINGATAN : PELAKSANAAN ‘MAMPU GPKI AGENT 2.0’ RELEASE 1.3.0.0
SEKIRANYA PENGGUNA MASIH MENGGUNAKAN ‘MAMPU GPKI AGEN 2.0’ RELEASE 1.2.0.0 MESEJ
BERIKUT AKAN DIPAPARKAN
PERKARA TINDAKAN PTJ
Permohonan Pendaftaran Vendor:
- Penerima bayaran bukan pembekal,
contoh individu/NGO.
- Pembayaran sekali sahaja dalam setahun.
Sila guna kod vendor One Time Vendor (OTV),
contoh 10001/10009
Borang Permohonan Capaian Pentadbir
ePenyata Gaji :
- Permohonan daripada pusat kos tidak
lengkap.
- Pengesahan hendaklah ditandatangani oleh
Ketua PTJ
- contoh permohonan sekolah ditandatangan
oleh PPD
Sebarang pertanyaan, hubungi:
Unit Khidmat Pengurusan Pelanggan
JANM Negeri Selangor
Emel: [email protected]
No. Tel: 03-55205278/5288/5277/5299
Top Related