LAPORAN INTERIM ASN IMBANG 1 BAGI TEMPOH ENAM BULAN ...

LAPORAN INTERIM ASN IMBANG 1 BAGI TEMPOH ENAM BULAN BERAKHIR 31 MEI 2021 {i}

1. MAKLUMAT TABUNG 1

2. PRESTASI TABUNG 3

3. LAPORAN PENGURUS 7

4. PENYATA PENGURUS 12

5. PENYATAAN PEMEGANG AMANAH 13

6. LAPORAN JURUAUDIT BEBAS KEPADA PEMEGANG-PEMEGANG UNIT ASN IMBANG 1 14

7. PENYATA KEWANGAN 18

7.1 Penyata Untung Atau Rugi Bagi Tempoh Enam Bulan Berakhir 31 Mei 2021 18

7.2 Penyata Pendapatan Komprehensif Bagi Tempoh Enam Bulan Berakhir

31 Mei 2021 19

7.3 Penyata Kedudukan Kewangan Pada 31 Mei 2021 20

7.4 Penyata Perubahan Dalam Ekuiti Bagi Tempoh Enam Bulan Berakhir

31 Mei 2021 21

7.5 Penyata Aliran Tunai Bagi Tempoh Enam Bulan Berakhir 31 Mei 2021 22

7.6 Nota-Nota Berkenaan Penyata Kewangan – 31 Mei 2021 23

8. ALAMAT CAWANGAN ASNB 57

ISI KANDUNGAN

LAPORAN INTERIM ASN IMBANG 1 BAGI TEMPOH ENAM BULAN BERAKHIR 31 MEI 2021 | 1

LAPORAN PENGURUS ASN IMBANG (MIXED ASSET BALANCED) 1,

(ASN IMBANG 1)

Pemegang-pemegang unit ASN Imbang 1 yang dihormati,

AmanahRaya Trustees Berhad (ART) selaku Pemegang Amanah dan Amanah Saham Nasional Berhad (ASNB) selaku Pengurus ASN Imbang 1 dengan sukacitanya membentangkan Laporan Interim ASN Imbang 1 bagi tempoh enam bulan berakhir 31 Mei 2021.

1. MAKLUMAT TABUNG

1.1 KATEGORI / JENIS TABUNG

Nama Tabung Kategori Jenis Tabung

ASN Imbang (Mixed Asset Balanced) 1, ASN Imbang 1 Aset Campuran Imbang

1.2 OBJEKTIF PELABURAN TABUNG

Objektif pelaburan ASN Imbang 1 adalah untuk menjana pertumbuhan modal dalam jangka masa sederhana hingga jangka masa panjang menerusi pelaburan dalam portfolio yang seimbang dan melalui pelaburan semula pengagihan pendapatan, sekiranya ada.

1.3 TAHUN KEWANGAN BERAKHIR

30 November.

1.4 PENANDA ARAS TABUNG

ASN Imbang 1 menggunakan penanda aras cipta-suai yang menggabungkan Indeks FTSE Bursa Malaysia 100 (FBM 100) dan Kadar Deposit Tetap Maybank 12 bulan (Maybank 12 bulan) bagi tujuan perbandingan prestasinya, seperti berikut:

Kombinasi Penanda Aras Cipta-Suai %

FBM 100 Sumber: www.bursamalaysia.com.my 50

Maybank 12 bulan Sumber: www.maybank2u.com.my 50

2 | LAPORAN INTERIM ASN IMBANG 1 BAGI TEMPOH ENAM BULAN BERAKHIR 31 MEI 2021

1.5 POLISI PENGAGIHAN PENDAPATAN

ASN Imbang 1 akan mengagihkan perolehan daripada pendapatannya, jika ada, tertakluk kepada budi bicara pihak pengurusan dan kelulusan daripada pemegang amanah.

1.6 PEGANGAN UNIT

Pada 31 Mei 2021, seramai 44,636 individu telah menyertai ASN Imbang 1. Saiz pegangan unit adalah seperti berikut:

Saiz Pegangan Pemegang Unit Unit Dilanggan

Bilangan % Unit %

5,000 dan ke bawah 19,811 44.38 20,343,394.83 1.88

5,001 hingga 10,000 3,911 8.76 26,120,795.47 2.41

10,001 hingga 50,000 15,065 33.75 314,015,575.87 28.96

50,001 hingga 500,000 5,730 12.84 621,509,267.85 57.31

500,001 dan ke atas 119 0.27 102,422,235.72 9.44 JUMLAH 44,636 100.00 1,084,411,269.74 100.00


2. PRESTASI TABUNG

2.1 PERUMPUKAN ASET

Perumpukan Aset Bagi ASN Imbang 1 Mengikut Sektor pada Nilai Pasaran Berdasarkan Nilai Aset Bersih (NAB) Tabung:

Sektor Pada 31.05.2021

Pada Tahun Kewangan Berakhir 30 November

(%) 2020 2019 2018

Pelaburan di Pasaran Ekuiti:

Perkhidmatan Komunikasi 7.78 6.00 6.43 7.04

Barangan Bukan Asasi Pengguna 5.14 2.30 3.65 1.18

Barangan Asasi Pengguna 1.57 6.18 3.88 5.87

Tenaga 1.12 1.67 2.90 2.17

Kewangan 12.97 10.64 11.15 15.44

Penjagaan Kesihatan 1.05 4.46 3.11 0.15

Perindustrian 5.72 7.14 5.71 6.11

Teknologi 10.56 10.36 2.85 0.20

Bahan Asas 3.85 2.86 2.73 3.79

Hartanah 3.39 3.62 4.25 5.85

Utiliti 5.59 4.85 6.10 5.72

Jumlah 58.74 60.08 52.76 53.52

Lain-lain Pelaburan di Pasaran Modal: a) Pelaburan di dalam Unit Amanah

dan Dana Didagangkan Bursa (ETF) 2.79 0.29 0.26 0.25

b) Sekuriti Berpendapatan Tetap 32.64 33.46 40.13 33.16

c) Lain-lain Pelaburan dan Aset Bersih 5.83 6.17 6.85 13.07

Jumlah 100.00 100.00 100.00 100.00


2.2 MAKLUMAT KEWANGAN

Perbandingan Prestasi Maklumat Kewangan:

Bagi Tempoh Enam Bulan

Berakhir 31.05.2021

Tahun Kewangan Berakhir 30 November

(%)

2020 2019 2018

Sebelum Pengagihan Pendapatan

NAB (RM’000) 1,039,022 1,164,437 1,283,928 1,292,418

NAB Seunit (RM) 0.9574 0.9529 0.9790 0.9923

Selepas Pengagihan Pendapatan Kadar Pengagihan Pendapatan (sen seunit) - 3.32 4.25 4.75

NAB (RM’000) - 1,123,866 1,228,189 1,230,554

NAB Seunit (RM) - 0.9197 0.9365 0.9448

NAB Seunit Terendah (RM) - 0.8002 0.9327 0.9448

NAB Seunit Tertinggi (RM) - 0.9615 1.0023 1.0712

Unit Dalam Edaran (‘000) - 1,222,010 1,311,510 1,302,410

Tarikh Pengagihan Pendapatan - 1 Disember 2020

1 Disember 2019

1 Disember 2018

Nisbah Perbelanjaan Pengurusan (%)1 0.68 1.22 1.15 1.23

Nisbah Pusing Ganti Portfolio (kali)2 0.36 0.50 0.55 0.53

Pulangan

Pulangan Pendapatan (%)3 - 3.61 4.54 5.03

Pulangan Modal (%)4 4.10 -1.79 -0.88 -8.45

Jumlah Pulangan (%)5 4.10 1.75 3.62 -3.85

Nota: 1. Nisbah Perbelanjaan Pengurusan (NPP) adalah nisbah di antara jumlah bayaran pengurusan dan

perbelanjaan ASN Imbang 1 yang dikembalikan dengan purata NAB pada kos ASN Imbang 1 untuk tempoh kewangan dikira berpandukan asas harian.

2. Nisbah Pusing Ganti Portfolio (NPGP) adalah nisbah purata bagi jumlah kos pembelian dan penjualan pelaburan dalam tahun kewangan dengan purata NAB pada kos ASN Imbang 1 untuk tempoh kewangan dikira berpandukan asas harian.

3. Pulangan Pendapatan (%): � 𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃ℎ𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃 𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃 𝑆𝑆𝑆𝑆𝑃𝑃𝑃𝑃𝑆𝑆𝑆𝑆𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑁𝑁𝑁𝑁𝑁𝑁𝑁𝑁𝑁𝑁𝑁𝑁 𝑆𝑆𝑆𝑆𝑃𝑃𝑃𝑃𝑆𝑆𝑆𝑆𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃 𝑆𝑆𝑆𝑆𝑃𝑃𝑃𝑃𝑆𝑆𝑆𝑆𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑆𝑆𝑆𝑆 𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃ℎ𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃 𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃

� × 100

4. Pulangan Modal (%): ��𝑁𝑁𝑁𝑁𝑁𝑁𝑁𝑁𝑁𝑁𝑁𝑁 𝑆𝑆𝑆𝑆𝑃𝑃𝑃𝑃𝑆𝑆𝑆𝑆𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃 𝑆𝑆𝑆𝑆𝑃𝑃𝑃𝑃𝑆𝑆𝑆𝑆𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑆𝑆𝑆𝑆 𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃ℎ𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃 𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑁𝑁𝑁𝑁𝑁𝑁𝑁𝑁𝑁𝑁𝑁𝑁 𝑆𝑆𝑆𝑆𝑃𝑃𝑃𝑃𝑆𝑆𝑆𝑆𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃 𝑁𝑁𝑁𝑁𝐴𝐴𝐴𝐴𝑃𝑃𝑃𝑃𝑆𝑆𝑆𝑆 𝑇𝑇𝑇𝑇𝑃𝑃𝑃𝑃ℎ𝑆𝑆𝑆𝑆𝑃𝑃𝑃𝑃 𝐾𝐾𝐾𝐾𝑃𝑃𝑃𝑃𝐴𝐴𝐴𝐴𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃

� − 1� × 100

5. Jumlah Pulangan (%): ��1 + 𝑃𝑃𝑃𝑃𝑆𝑆𝑆𝑆𝑆𝑆𝑆𝑆𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃 𝑀𝑀𝑀𝑀𝑀𝑀𝑀𝑀𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑆𝑆𝑆𝑆100

� × �1 + 𝑃𝑃𝑃𝑃𝑆𝑆𝑆𝑆𝑆𝑆𝑆𝑆𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃 𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃100

� − 1� × 100


2.2 MAKLUMAT KEWANGAN

Perbandingan Prestasi Maklumat Kewangan:

Bagi Tempoh Enam Bulan

Berakhir 31.05.2021


(%)

2020 2019 2018

Sebelum Pengagihan Pendapatan

NAB (RM’000) 1,039,022 1,164,437 1,283,928 1,292,418

NAB Seunit (RM) 0.9574 0.9529 0.9790 0.9923

Selepas Pengagihan Pendapatan Kadar Pengagihan Pendapatan (sen seunit) - 3.32 4.25 4.75

NAB (RM’000) - 1,123,866 1,228,189 1,230,554

NAB Seunit (RM) - 0.9197 0.9365 0.9448

NAB Seunit Terendah (RM) - 0.8002 0.9327 0.9448

NAB Seunit Tertinggi (RM) - 0.9615 1.0023 1.0712

Unit Dalam Edaran (‘000) - 1,222,010 1,311,510 1,302,410

Tarikh Pengagihan Pendapatan - 1 Disember 2020

1 Disember 2019

1 Disember 2018

Nisbah Perbelanjaan Pengurusan (%)1 0.68 1.22 1.15 1.23

Nisbah Pusing Ganti Portfolio (kali)2 0.36 0.50 0.55 0.53

Pulangan

Pulangan Pendapatan (%)3 - 3.61 4.54 5.03

Pulangan Modal (%)4 4.10 -1.79 -0.88 -8.45

Jumlah Pulangan (%)5 4.10 1.75 3.62 -3.85

Nota: 1. Nisbah Perbelanjaan Pengurusan (NPP) adalah nisbah di antara jumlah bayaran pengurusan dan

perbelanjaan ASN Imbang 1 yang dikembalikan dengan purata NAB pada kos ASN Imbang 1 untuk tempoh kewangan dikira berpandukan asas harian.

2. Nisbah Pusing Ganti Portfolio (NPGP) adalah nisbah purata bagi jumlah kos pembelian dan penjualan pelaburan dalam tahun kewangan dengan purata NAB pada kos ASN Imbang 1 untuk tempoh kewangan dikira berpandukan asas harian.

3. Pulangan Pendapatan (%): � 𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃ℎ𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃 𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃 𝑆𝑆𝑆𝑆𝑃𝑃𝑃𝑃𝑆𝑆𝑆𝑆𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑁𝑁𝑁𝑁𝑁𝑁𝑁𝑁𝑁𝑁𝑁𝑁 𝑆𝑆𝑆𝑆𝑃𝑃𝑃𝑃𝑆𝑆𝑆𝑆𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃 𝑆𝑆𝑆𝑆𝑃𝑃𝑃𝑃𝑆𝑆𝑆𝑆𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑆𝑆𝑆𝑆 𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃ℎ𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃 𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃

� × 100

4. Pulangan Modal (%): ��𝑁𝑁𝑁𝑁𝑁𝑁𝑁𝑁𝑁𝑁𝑁𝑁 𝑆𝑆𝑆𝑆𝑃𝑃𝑃𝑃𝑆𝑆𝑆𝑆𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃 𝑆𝑆𝑆𝑆𝑃𝑃𝑃𝑃𝑆𝑆𝑆𝑆𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑆𝑆𝑆𝑆 𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃ℎ𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃 𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑁𝑁𝑁𝑁𝑁𝑁𝑁𝑁𝑁𝑁𝑁𝑁 𝑆𝑆𝑆𝑆𝑃𝑃𝑃𝑃𝑆𝑆𝑆𝑆𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃 𝑁𝑁𝑁𝑁𝐴𝐴𝐴𝐴𝑃𝑃𝑃𝑃𝑆𝑆𝑆𝑆 𝑇𝑇𝑇𝑇𝑃𝑃𝑃𝑃ℎ𝑆𝑆𝑆𝑆𝑃𝑃𝑃𝑃 𝐾𝐾𝐾𝐾𝑃𝑃𝑃𝑃𝐴𝐴𝐴𝐴𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃

� − 1� × 100

5. Jumlah Pulangan (%): ��1 + 𝑃𝑃𝑃𝑃𝑆𝑆𝑆𝑆𝑆𝑆𝑆𝑆𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃 𝑀𝑀𝑀𝑀𝑀𝑀𝑀𝑀𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑆𝑆𝑆𝑆100

� × �1 + 𝑃𝑃𝑃𝑃𝑆𝑆𝑆𝑆𝑆𝑆𝑆𝑆𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃 𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃100

� − 1� × 100


2.3 PENGAGIHAN PENDAPATAN

Bagi tempoh enam bulan berakhir 31 Mei 2021, ASN Imbang 1 tidak mengisytiharkan sebarang pengagihan pendapatan.

2.4 JUMLAH PULANGAN TAHUNAN

Pulangan tahunan bagi ASN Imbang 1 adalah seperti berikut:

Pada 31 Mei 2021

1 tahun 3 tahun 5 tahun

Pulangan Tahunan (%)1 9.71 2.54 2.48

Penanda Aras (%)2 5.38 0.48 1.78

Sumber: Novagni Analytics and Advisory Sdn. Bhd.

Nota: 1. Pengiraan pulangan tahunan (annualized return) adalah seperti berikut:-

= �[(1 + 𝑟𝑟𝑟𝑟1) × (1 + 𝑟𝑟𝑟𝑟2) × … … × (1 + 𝑟𝑟𝑟𝑟𝑃𝑃𝑃𝑃)]1𝑛𝑛𝑛𝑛 − 1� × 100

Di mana, r = pulangan tahunan; n = bilangan tahun. 2. Pengiraan penanda aras adalah berdasarkan kombinasi penanda aras yang baru dan lama di mana,

bermula 1 Mei 2018, penanda aras tabung ialah 50% FBM 100 dan 50% Kadar Deposit Tetap Maybank 12 bulan, manakala bagi tempoh sebelum 1 Mei 2018, penanda aras ialah 50% FBM 100 dan 50% Kadar Tawaran Antara Bank Kuala Lumpur (KLIBOR) 3-bulan.

2.5 PERBANDINGAN PRESTASI TABUNG DENGAN PENANDA ARAS

Prestasi bagi ASN Imbang 1 berbanding penanda aras cipta-suai adalah seperti berikut:

Bagi Tempoh

Enam Bulan Berakhir

31.05.2021


2020 2019 2018 2017 2016

Jumlah Pulangan (%) 4.10 1.75 3.62 -3.85 6.10 0.78 Penanda Aras (%)1 0.95 2.49 -0.91 -0.57 6.14 0.88


Nota: 1. Pengiraan penanda aras adalah berdasarkan kombinasi penanda aras yang baru dan lama di mana,

bermula 1 Mei 2018, penanda aras tabung ialah 50% FBM 100 dan 50% Kadar Deposit Tetap Maybank 12 bulan, manakala bagi tempoh sebelum 1 Mei 2018, penanda aras ialah 50% FBM 100 dan 50% Kadar Tawaran Antara Bank Kuala Lumpur (KLIBOR) 3-bulan.



2.6 ANALISIS NILAI ASET BERSIH (NAB) TABUNG

ASN Imbang 1 telah mencatatkan penurunan NAB sebanyak -7.55% daripada RM 1.12 bilion kepada RM 1.04 bilion bagi tempoh enam bulan berakhir 31 Mei 2021. NAB seunit pula mencatatkan peningkatan sebanyak +4.10% daripada RM 0.9197 kepada RM 0.9574 bagi tempoh yang sama.

2.7 PERUBAHAN SIGNIFIKAN TABUNG

Tiada perubahan signifikan sepanjang tempoh enam bulan berakhir 31 Mei 2021.

2.8 SITUASI YANG MENJEJASKAN KEPENTINGAN PEMEGANG UNIT

ASNB dan ASN Imbang 1 tidak mengalami situasi-situasi yang boleh menjejaskan kepentingan pemegang unit.

2.9 DAGANGAN SILANG

Sepanjang dalam tempoh tinjauan, transaksi dagangan silang dijalankan bagi ASN Imbang 1. Transaksi tersebut dijalankan tertakluk kepada Garispanduan bagi Fungsi Pematuhan kepada Institusi Pengurusan Dana “Guidelines on Compliance Function for Fund Management Companies”. Pengurus Pelaburan perlu mendapatkan kelulusan Jawatankuasa Pelaburan sebelum melakukan transaksi dagangan silang dan menyimpan rekod transaksi serta memaklumkan Jawatankuasa Pelaburan selepas perlaksanaan transaksi tersebut.

2.10 KOMISEN RINGAN

ASNB dan Pengurus Pelaburan tabung unit amanahnya tidak menerima komisen ringan daripada broker dan/atau wakil urusniaga yang dikendalikan untuk unit amanah.

Sila ambil perhatian bahawa Pengurus tidak menjamin pulangan pelaburan. Pengagihan pendapatan dan harga unit jika dibayar mungkin turun atau naik. Prestasi tabung masa lalu tidak semestinya

mencerminkan prestasi masa hadapan.


3. LAPORAN PENGURUS

3.1 POLISI PELABURAN

Polisi pelaburan ASN Imbang 1 adalah untuk melabur di dalam portfolio yang dipelbagaikan terutamanya dalam sekuriti dan saham yang disenaraikan di Bursa Malaysia dan bursa saham lain yang diiktiraf, sekuriti berpendapatan tetap dan pasaran wang, skim pelaburan kolektif serta lain-lain instrumen pasaran modal, seperti yang tertakluk di dalam Surat Ikatan ASN Imbang 1. Walau bagaimanapun, ASN Imbang 1 juga boleh mengambil strategi defensif mengikut kesesuaian pasaran.

3.2 STRATEGI PELABURAN SEPANJANG TAHUN

Strategi pelaburan ASN Imbang 1 bagi enam bulan pertama tempoh kewangan berakhir 31 Mei 2021 telah dilaksanakan dengan perumpukan aset yang aktif. Perumpukan aset dilaksanakan dengan mengambil kira faktor-faktor ekonomi domestik dan global, kadar pulangan pasaran saham serta kadar pulangan bagi sekuriti berpendapatan tetap bagi memastikan objektif ASN Imbang 1 tercapai.

Secara puratanya, perumpukan aset ASN Imbang 1 adalah pada kadar 63% ekuiti : 37% sekuriti berpendapatan tetap dan tunai. Tumpuan telah diberikan kepada ekuiti berbanding sekuriti berpendapatan tetap dan tunai bagi memastikan ASN Imbang 1 menjana pulangan yang kompetitif, selaras dengan risiko pasaran yang diambil.

i. Ekuiti Pada enam bulan pertama tahun kewangan ini, pelaburan ASN Imbang 1 telah tertumpu kepada sektor-sektor yang dilihat mempunyai asas perniagaan yang kukuh di samping memberikan pulangan dividen yang stabil dalam memastikan pulangan yang kompetitif dalam ketidaktentuan persekitaran ekonomi dan pasaran domestik serta global. Antara sektor-sektor domestik yang menjadi tumpuan adalah sektor teknologi dan kewangan. Selain itu, pelaburan juga dibuat dalam sektor kepenggunaan yang mendapat impak positif susulan pembukaan ekonomi secara berperingkat sejajar dengan pelancaran program vaksinasi COVID-19 di Malaysia yang bermula pada akhir bulan Februari 2021. ASN Imbang 1 juga turut melabur di pasaran saham antarabangsa dalam usaha mempelbagaikan pelaburan demi menjana pulangan yang lebih kompetitif. Pelaburan antarabangsa tertumpu kepada sektor-sektor seperti sektor teknologi maklumat terutama dalam perisian komputer dan sektor kepenggunaan seperti syarikat yang terlibat di dalam e-dagang. Sejajar dengan perkembangan baik program vaksinasi COVID-19 dunia, ASN Imbang 1 turut melabur secara taktikal dalam sektor tenaga dan bahan asas atas jangkaan permintaan akan meningkat apabila pembukaan ekonomi semakin meluas. Selain itu, pelaburan dalam pasaran antarabangsa juga dipelbagaikan dalam beberapa pasaran utama dunia seperti pasaran saham Amerika Syarikat, Kesatuan Eropah dan juga Asia. Pengurus Pelaburan turut mengambil peluang mengaut keuntungan daripada turun naik pasaran melalui aktiviti jual beli saham.


ii. Sekuriti Berpendapatan Tetap dan Wang Tunai Bagi enam bulan pertama tahun kewangan berakhir 31 Mei 2021, ASN Imbang 1 telah membuat pelaburan dalam sekuriti berpendapatan tetap bagi mengurangkan risiko portfolio dan menstabilkan nilai aset bersih tabung. Pelaburan dilakukan setelah mengambil kira kadar perolehan yang bersesuaian dengan risiko kredit setiap terbitan. Pembelian sekuriti berpendapatan tetap yang dilakukan adalah daripada terbitan yang mempunyai purata kadar hasil yang lebih tinggi daripada kadar hasil pasaran kewangan. Kedudukan penarafan kredit ASN Imbang 1 secara puratanya adalah pada taraf “AA3” yang dinilai sebagai berkualiti tinggi dan mempunyai risiko kredit yang rendah. ASN Imbang 1 juga turut melabur di dalam Sekuriti Kerajaan Malaysia iaitu Government Investment Issues (GII) dan Malaysia Government Securities (MGS) di mana pulangannya terdiri daripada kupon dan juga keuntungan modal di samping mempunyai kecairan yang tinggi berbanding bon korporat. Sekuriti Kerajaan Malaysia adalah alternatif yang baik, kerana bon ini dikeluarkan oleh Kerajaan Malaysia yang secara amnya dianggap bebas daripada risiko kredit dan menjadi alternatif pelaburan yang memberi pulangan yang lebih tinggi berbanding pelaburan pasaran wang. Pelaburan juga dibuat dalam pasaran wang untuk membolehkan ASN Imbang 1 memiliki kecairan yang mencukupi bagi memudahkan pergerakan portfolio pelaburan antara pasaran saham tempatan, antarabangsa dan lain-lain instrumen pasaran modal pada masa yang bersesuaian seiring dengan perumpukan aset aktif.

3.3 ULASAN EKONOMI DAN PASARAN SAHAM

Bagi tempoh enam bulan berakhir 31 Mei 2021, pemulihan dalam pasaran saham utama antarabangsa telah didorong oleh pembukaan semula aktiviti ekonomi domestik seluruh dunia dan seterusnya pemulihan pendapatan syarikat setelah terkesan oleh wabak COVID-19. Usaha penyelidikan dan pembuatan vaksin serta program vaksinasi di seluruh dunia yang telah dipercepatkan turut menyumbang kepada sentimen positif terhadap jangkaan pemulihan ekonomi yang mampan pada tahun 2021. Kebanyakan indeks komposit utama antarabangsa mencatatkan kenaikan dengan Taiwan (TWSE) mencatatkan kenaikan tertinggi sebanyak +24.38% diikuti oleh Korea Selatan (KOSPI) sebanyak +23.64%, India (NIFTY) sebanyak +20.15%, dan Perancis (CAC) sebanyak +16.83% sepanjang tempoh tinjauan. Pasaran saham Amerika Syarikat (S&P 500) juga mencatatkan peningkatan sebanyak +10.71%.

Sementara itu, indeks pasaran saham utama di rantau ASEAN juga telah mencatatkan kenaikan. Prestasi tertinggi dicatat oleh Thailand (SET, +13.16%), Singapura (STI, +12.77%), dan diikuti oleh Indonesia (JCI, +5.97%).

Dalam tempoh pemerhatian yang sama, penanda aras utama pasaran tempatan iaitu FTSE Bursa Malaysia Kuala Lumpur Composite Index (FBM KLCI) telah mencatatkan kenaikan sebanyak 20.84 mata atau 1.3% untuk ditutup pada paras 1,583.55 mata pada 31 Mei 2021, berbanding 1,562.71 mata yang dicatatkan pada 30 November 2020. Paras tertinggi indeks iaitu 1,684.58 mata telah dicatatkan pada 11 Disember 2020, manakala paras terendah indeks iaitu 1,557.55 mata telah dicatatkan pada 24 Februari 2021.


Sektor yang mencatatkan kenaikan tertinggi dalam tempoh tinjauan adalah sektor teknologi (+21.64%), diikuti dengan sektor industri (+18.80%). Manakala sektor kesihatan mencatatkan penurunan tertinggi sebanyak (-19.61%), diikuti dengan sektor Amanah Pelaburan Hartanah (REITs) (-5.54%) dan perladangan (-4.63%). Antara saham-saham FBM KLCI yang telah mencatatkan peningkatan positif dalam tempoh tinjauan adalah Press Metal Aluminium Holdings Berhad (+48.7%), Petronas Chemicals Group Berhad (+25.39%) dan Telekom Malaysia Berhad (+22.02%). Sementara itu, saham-saham FBM KLCI yang telah mencatatkan penurunan ketara dalam tempoh tinjauan adalah Supermax Corp Berhad (-53.61%), Hartalega Holdings Berhad (-37.50%) dan Top Glove Corp Berhad (-27.25%).

Nilai mata wang Ringgit Malaysia telah merosot sebanyak -1.26% untuk ditutup pada paras RM4.1252/USD pada 31 Mei 2021 berbanding RM4.0738/USD pada 30 November 2020. Dalam tempoh tinjauan, Ringgit telah didagangkan pada paras terendah RM4.1505/USD pada 30 Mac 2021, dan mencecah paras tertinggi RM4.0055/USD pada 4 Januari 2021. Kemerosotan nilai mata wang Ringgit Malaysia ini adalah didorong oleh pengeluaran pelabur asing daripada pasaran bon dan ekuiti berikutan sentimen negatif ekonomi tempatan disebabkan peningkatan kes COVID-19 secara mendadak mulai Januari 2021.

Keluaran Dalam Negara Kasar (KDNK) Malaysia pada suku pertama 2021 telah menyusut sebanyak -4.7% berbanding -3.4% pada suku keempat 2020, disebabkan pelaksanaan Perintah Kawalan Pergerakan Bersyarat (PKPB) di beberapa negeri sejak pertengahan bulan Oktober dan peningkatan kes COVID-19 secara mendadak mulai awal tahun 2021. Walaupun begitu, peningkatan permintaan luaran yang berterusan memberikan sokongan kepada pertumbuhan ekonomi dan mengurangkan kesan negatif yang lebih besar.

Pada suku pertama 2021, eksport mencatatkan pertumbuhan positif sebanyak +18.4% berbanding pertumbuhan +5.1% yang dicatatkan pada suku keempat 2020, dipacu terutamanya oleh eksport perkilangan yang terus kukuh. Eksport perkilangan terus berkembang sebanyak +20.1%, disokong terutamanya oleh eksport barangan elektrikal dan elektronik yang didorong oleh permintaan kukuh terhadap keluaran semikonduktor untuk peralatan kerja dari rumah dan peralatan perubatan.

3.4 ULASAN PASARAN WANG, SEKURITI BERPENDAPATAN TETAP DAN KADAR KEUNTUNGAN

Bagi tempoh enam bulan berakhir 31 Mei 2021, Kadar Dasar Semalaman (Overnight Policy Rate, OPR) BNM kekal pada 1.75% setelah pengurangan OPR sebanyak 125 mata asas secara kumulatif pada tahun 2020 (Januari – Julai, 2020) yang dilihat sebagai wajar dan akomodatif dalam mewujudkan keadaan yang menyokong pemulihan ekonomi yang berterusan. Kadar simpanan tetap Maybank 12 bulan juga kekal pada kadar 1.85%.

Kesanggupan pelabur mengambil risiko apabila sentimen dan kegiatan ekonomi meningkat seiring dengan pemulihan permintaan global telah memberi impak negatif kepada permintaan Sekuriti Kerajaan Malaysia yang mempunyai risiko rendah dengan kadar pulangan yang lebih rendah berbanding ekuiti. Kadar hasil MGS 3-tahun, 5-tahun dan 10-tahun telah ditutup lebih tinggi pada 2.37%, 2.76% dan 3.24%, masing-masing naik sebanyak 31, 48 dan 49 mata asas bagi tempoh tersebut. Dalam pasaran bon korporat pula, perubahan kadar hasil secara relatifnya adalah sejajar dengan sekuriti kerajaan. Kadar hasil sekuriti bon korporat bertaraf AA berjangka 3 sehingga 10 tahun telah mencatatkan kenaikan kadar hasil antara 34 hingga 90 mata asas.


3.5 STRATEGI PELABURAN PADA MASA HADAPAN

Bagi tempoh enam bulan seterusnya untuk tahun kewangan berakhir 30 November 2021, Pengurus Pelaburan menjangkakan pasaran saham tempatan serta global akan beransur pulih dengan pembukaan sektor-sektor ekonomi secara berperingkat walaupun masih terkesan dengan penularan wabak COVID-19. Tabung Kewangan Antarabangsa (International Monetary Fund, IMF) menjangkakan pertumbuhan dan pemulihan ekonomi global sebanyak +6.0% pada tahun 2021 (2020: -3.3%) disokong oleh pakej rangsangan besar-besaran yang dilaksanakan oleh kerajaan di seluruh dunia pasca COVID-19. Pemulihan ekonomi global juga dibantu dengan program vaksinasi COVID-19 yang dijalankan di seluruh dunia. Di Malaysia, Proklamasi Darurat sehingga 1 Ogos 2021 telah dikeluarkan sebagai langkah proaktif dalam menangani wabak COVID-19. Kerajaan menjangkakan imuniti kelompok di Malaysia akan dicapai sebelum berakhirnya tahun 2021 di mana 80% penduduk dijangka divaksin. Namun, risiko masih kekal ekoran pemulihan yang tidak rata antara negara-negara di seluruh dunia, terutamanya sekiranya proses vaksinasi tidak dapat dijalankan dengan lancar. Selain itu, pasaran global akan kekal mencabar susulan kelangsungan perang dagang antara Amerika Syarikat dan China, manakala pasaran tempatan akan dipengaruhi oleh suasana ketidakstabilan politik tempatan.

Susulan daripada itu, strategi pelaburan ASN Imbang 1 dijangka akan kekal memberikan tumpuan yang lebih tinggi dalam pasaran ekuiti, setelah mempertimbangkan jangkaan pulangan berbanding tahap risiko yang diambil oleh Tabung. Pengurus Pelaburan akan sentiasa proaktif dalam mengkaji semula strategi pelaburan secara berkala dengan mengambil kira keperluan semasa, keadaan ekonomi serta persekitaran pelaburan yang sentiasa berubah.

i. Ekuiti

Pelaburan ekuiti ASN Imbang 1 akan dilakukan secara selektif dalam saham-saham syarikat yang diniagakan di bawah harga wajar yang mempunyai asas perniagaan yang kukuh berdasarkan prospek ekonomi dan juga menepati tema pelaburan semasa. Pengimbangan aktif antara pasaran domestik dan antarabangsa akan dilakukan berdasarkan analisis pelbagai faktor termasuk persekitaran makroekonomi, kadar tukaran wang dan aliran pelaburan. Pelaburan akan ditumpukan kepada sektor-sektor yang mampu memberikan pulangan yang lebih baik daripada penanda aras, sejajar dengan risiko pasaran yang diambil.

Pelaburan ekuiti akan tertumpu kepada sektor-sektor dan syarikat-syarikat yang dijangka akan mendapat manfaat daripada pembukaan semula ekonomi pasca COVID-19 dan berbentuk selektif dalam usaha memastikan pulangan ASN Imbang 1 kekal kompetitif di dalam persekitaran pelaburan yang tidak menentu serta mencabar. Antara sektor yang menjadi tumpuan adalah seperti sektor kewangan dan sektor produk bukan asasi seperti pengusaha dalam industri automotif dan industri makanan dan minuman. Susulan penularan wabak COVID-19, perubahan struktur dilihat memberikan prospek yang cerah untuk syarikat-syarikat teknologi, pembayaran digital dan e-dagang, hasil daripada penerimaan urusan atas talian yang lebih meluas dalam masyarakat. Selain itu, sektor bahan asas dan perindustrian turut dijangka memperoleh faedah daripada pelbagai projek infrastruktur yang dilancarkan oleh kerajaan-


kerajaan di seluruh dunia sebagai sebahagian daripada perbelanjaan fiskal untuk merangsang ekonomi.

Pengurus Pelaburan ASN Imbang 1 juga akan mengambil strategi taktikal dalam keadaan pasaran saham yang turun naik untuk menjana keuntungan daripada penjualan saham.

ii. Sekuriti Berpendapatan Tetap dan Wang Tunai

Pelaburan dalam sekuriti berpendapatan tetap akan dijalankan dengan berhemah kerana pasaran bon tempatan dijangka kekal mencabar. Kadar hasil penanda aras iaitu MGS 10 tahun akan dipengaruhi kenaikan kadar hasil penanda aras 10 tahun Perbendaharaan Amerika Syarikat berikutan pemulihan ekonomi Amerika Syarikat yang dijangka berlangsung dengan lebih cepat berbanding negara maju yang lain disebabkan oleh pakej rangsangan besar dan program vaksinasi yang agresif. Namun, kadar faedah tempatan dijangka akan kekal pada paras rendah sehingga ekonomi negara pulih sepenuhnya daripada impak negatif pandemik COVID-19.

ASN Imbang 1 akan terus melabur di dalam sekuriti berpendapatan tetap domestik dan juga global bagi tujuan mempelbagaikan aset dalam portfolio dan juga mengambil peluang perdagangan yang dapat menghasilkan keuntungan modal bagi menambahkan lagi pulangan kepada pelabur. Pelaburan-pelaburan ini dibuat dengan pemilihan instrumen-instrumen yang bermutu seperti bon-bon kerajaan, bon korporat jangka masa sederhana dan sekuriti patuh shariah berpendapatan tetap, dengan mengambil kira faktor-faktor seperti perolehan, kecairan, tempoh matang dan juga kupon yang berpatutan dengan risiko yang ditanggung oleh ASN Imbang 1. Di samping itu, pelaburan pasaran wang akan diteruskan bagi menyediakan mudah tunai untuk kegunaan harian.


4. PENYATA PENGURUS

Kepada Pemegang-pemegang Unit

ASN IMBANG (MIXED ASSET BALANCED) 1

Kami, sebagai Pengarah kepada AMANAH SAHAM NASIONAL BERHAD, iaitu Pengurus kepada ASN IMBANG(MIXED ASSET BALANCED) 1 (Unit Amanah), dengan ini menyatakan bahawa pada pendapat Pengurus, penyata kewangan bagi Unit Amanah bagi tempoh enam bulan berakhir 31 Mei 2021, berserta dengan nota-nota yang dilampirkan padanya telah disediakan dengan wajar menurut Laporan Kewangan MFRS 134 : Interim Financial Reporting (MFRS 134) di Malaysia, bagi memberikan gambaran yang benar dan saksama mengenai kedudukan kewangan Unit Amanah pada 31 Mei 2021, dan prestasi kewangannya, serta aliran tunai bagi tempoh enam bulan berakhir pada tarikh tersebut.

Ditandatangani bagi pihak AMANAH SAHAM NASIONAL BERHAD selaku Pengurus kepada ASN IMBANG (MIXED ASSET BALANCED) 1, menurut resolusi para Pengarah bertarikh 21 Jun 2021.

TUN ARIFIN BIN ZAKARIA AHMAD ZULQARNAIN BIN CHE ON

Pengerusi Pengarah

Kuala Lumpur, Malaysia

21 Jun 2021


5. PENYATAAN PEMEGANG AMANAH

Kepada Pemegang-pemegang Unit

ASN IMBANG (MIXED ASSET BALANCED) 1

Kami, AmanahRaya Trustees Berhad telah bertindak selaku Pemegang Amanah kepada ASN IMBANG (MIXED ASSET BALANCED) 1 bagi tempoh enam bulan berakhir 31 Mei 2021. Pada pendapat kami, AMANAH SAHAM NASIONAL BERHAD, selaku Pengurus, telah mengurus ASN IMBANG (MIXED ASSET BALANCED) 1 selaras dengan had-had kuasa pelaburan yang diberikan kepada Pengurus dan Pemegang Amanah mengikut Surat Ikatan, undang-undang sekuriti dan Garispanduan Tabung Unit Amanah yang diterimapakai, dengan mengambil kira segala pengecualian yang telah diberikan kepada ASN IMBANG(MIXED ASSET BALANCED) 1 bagi tempoh kewangan enam bulan berakhir 31 Mei 2021.

Kami juga berpendapat bahawa:

a) Penilaian dan penentuan harga dibuat selaras dengan Surat Ikatan dan mana-mana kehendak kawalseliaan; dan

b) Penjadian dan perlucutan unit dilaksanakan adalah selaras dengan Surat Ikatan dan lain-lain peruntukan undang-undang berkaitan.

Yang benar,

AMANAHRAYA TRUSTEES BERHAD

ZAINUDIN BIN SUHAIMI

Ketua Pegawai Eksekutif

Kuala Lumpur, Malaysia

21 Jun 2021


6. LAPORAN JURUAUDIT BEBAS KEPADA PEMEGANG-PEMEGANG UNIT ASN IMBANG 1

Laporan Penyata Kewangan

Kami telah mengaudit penyata kewangan ASN IMBANG (MIXED ASSET BALANCED) 1, yang mengandungi penyata kedudukan kewangan pada 31 Mei 2021, penyata untung atau rugi, penyata pendapatan komprehensif, dan penyata aliran tunai bagi tempoh enam bulan berakhir pada tarikh tersebut, dan rumusan dasar-dasar perakaunan dan lain-lain nota keterangan yang dibentangkan pada muka surat 18 hingga 56.

Pada pendapat kami, penyata kewangan tersebut telah disediakan dengan wajar menurut Piawaian Laporan Kewangan MFRS 134 : Interim Financial Reporting ("MFRS 134") bagi memberikan gambaran yang benar dan saksama mengenai kedudukan kewangan Unit Amanah pada 31 Mei 2021 dan prestasi kewangannya serta aliran tunai bagi tempoh enam bulan berakhir pada tarikh tersebut.

Pendapat

Kami telah menjalankan audit kami menurut piawaian pengauditan berkenaan yang diluluskan di Malaysia dan Piawaian Pengauditan Antarabangsa. Tanggungjawab kami di bawah piawaian tersebut dihuraikan dengan lanjut dalam laporan kami di bawah seksyen "Tanggungjawab Juruaudit untuk pengauditan Penyata Kewangan". Kami percaya bahawa bukti audit yang kami perolehi adalah mencukupi dan bersesuaian untuk memberi asas yang munasabah bagi pendapat kami.

Tanggungjawab kebebasan dan lain-lain tanggungjawab etika

Kami bebas daripada Unit Amanah selaras dengan Undang-Undang Kecil (atas Etika Profesional, Kelakuan dan Amalan) Institut Akauntan Malaysia ("Undang-Undang Kecil") dan Lembaga Piawaian Etika Antarabangsa untuk Kod Akauntan Etika Akauntan Profesional ("Kod IESBA"), dan kami telah memenuhi lain-lain tanggungjawab etika mengikut undang-undang kecil dan Kod IESBA.

Maklumat selain daripada Penyata Kewangan dan Laporan Juruaudit mengenainya

Pengurus Unit Amanah adalah bertanggungjawab untuk lain-lain maklumat. Lain-lain maklumat tersebut merangkumi maklumat yang terkandung dalam Laporan Tahunan Unit Amanah tetapi tidak termasuk penyata kewangan dan laporan juruaudit yang dilampirkan.

Laporan tahunan ini dijangka tersedia kepada kami selepas tarikh laporan juruaudit ini.

Pendapat kami mengenai penyata kewangan tidak meliputi lain-lain maklumat dan kami tidak akan menyatakan sebarang bentuk jaminan ke atas kesimpulan mengenainya.

Sehubungan dengan audit kami terhadap penyata kewangan, tanggungjawab kami adalah untuk mempertimbangkan samada lain-lain maklumat tersebut secara materialnya tidak selaras dengan penyata kewangan atau pengetahuan diperolehi dari audit, atau sebaliknya menunjukkan kesilapan material yang ketara dengan membaca lain-lain maklumat yang dikenal pasti di atas apabila ia tersedia.


Apabila kami membaca laporan tahunan, sekiranya kami mendapati terdapat salah nyata yang ketara di dalamnya, kami perlu menyampaikan perkara itu kepada yang berkaitan dengan tadbir urus dan melaporkan fakta-fakta tersebut mengikut kesesuaian.

Tanggungjawab Pengurus dan Pemegang Amanah terhadap Penyata Kewangan

Pengurus bertanggungjawab untuk penyediaan penyata kewangan Amanah yang memberikan pandangan yang benar dan saksama menurut MFRS 134. Pengurus juga bertanggungjawab untuk kawalan dalaman yang ditentukan oleh Pengurus untuk membolehkan penyediaan penyata kewangan Amanah yang bebas daripada salah sangkaan material, sama ada disebabkan oleh penipuan atau kesilapan.

Dalam menyediakan penyata kewangan Amanah, Pengurus bertanggungjawab untuk menilai kemampuan Amanah untuk terus berjalan, dengan mendedahkan, sebagaimana yang berlaku, perkara-perkara yang berkaitan dengan keprihatinan berterusan dan menggunakan asas perakaunan berterusan kecuali para pengarah berhasrat untuk membubarkan Amanah atau untuk menghentikan operasi, atau tidak mempunyai alternatif yang realistik melainkan untuk melakukannya.

Pemegang Amanah bertanggungjawab untuk mengawasi proses pelaporan kewangan Amanah. Pemegang Amanah juga bertanggungjawab untuk memastikan bahawa Pengurus menyimpan perakaunan yang betul dan rekod lain yang diperlukan untuk membolehkan penyampaian penyata kewangan ini benar dan adil.

Tanggungjawab Juruaudit untuk pengauditan Penyata Kewangan

Objektif kami adalah untuk memperoleh jaminan yang munasabah sama ada penyata kewangan Unit Amanah secara keseluruhannya adalah bebas daripada salah nyata yang ketara, sama ada disebabkan oleh penipuan atau kesilapan, dan mengeluarkan laporan juruaudit yang merangkumi pendapat kami. Jaminan yang munasabah adalah tahap jaminan yang tinggi, tetapi bukan satu jaminan bahawa audit yang dijalankan mengikut Piawaian Pengauditan yang diluluskan di Malaysia dan Piawaian Pengauditan Antarabangsa akan sentiasa mengesan salah nyata yang ketara apabila ia wujud. Salah nyata boleh timbul daripada penipuan atau kesilapan dan dianggap ketara jika, secara individu atau dalam agregat, salah nyata ini dijangkakan akan mempengaruhi keputusan ekonomi yang diambil pengguna berdasarkan penyata kewangan ini.


Sebagai sebahagian daripada audit mengikut Piawaian Pengauditan yang diluluskan di Malaysia dan Piawaian Pengauditan Antarabangsa, kami menjalankan pertimbangan profesional dan mengekalkan keraguan profesional semasa menjalankan audit. Kami juga:

• Mengenal pasti dan menilai risiko salah nyata yang ketara dalam penyata kewangan Unit Amanah, sama ada disebabkan oleh penipuan atau kesilapan, reka bentuk dan melaksanakan prosedur audit yang responsif kepada risiko berkenaan, dan mendapatkan bukti audit yang mencukupi dan bersesuaian untuk memberi asas yang munasabah bagi pendapat kami. Risiko tidak mengesan salah nyata yang ketara akibat daripada penipuan adalah lebih tinggi daripada salah nyata akibat kesilapan memandangkan penipuan mungkin melibatkan pakatan sulit, pemalsuan, peninggalan sengaja, gambaran yang salah, atau mengatasi kawalan dalaman.

• Memperoleh pemahaman mengenai kawalan dalaman yang berkaitan dengan audit bagi tujuan merangka prosedur audit yang bersesuaian dengan keadaan, tetapi bukan bertujuan untuk menyatakan pendapat mengenai keberkesanan kawalan dalaman Unit Amanah.

• Menilai kesesuaian polisi-polisi perakaunan yang digunakan dan kemunasabahan

anggaran perakaunan dan berkaitan pendedahan yang dibuat oleh Pengurus.

• Membuat kesimpulan mengenai kesesuaian Pengurus menggunakan asas perakaunan usaha berterusan dan, berdasarkan bukti audit yang diperolehi, sama ada wujud ketidakpastian yang berkaitan dengan peristiwa atau keadaan yang boleh membuang keraguan ketara pada keupayaan Unit Amanah untuk terus sebagai satu usaha berterusan. Jika kami membuat kesimpulan bahawa wujud ketidakpastian, kami dikehendaki untuk menyatakannya dalam laporan juruaudit kami kepada pendedahan yang berkaitan dalam penyata kewangan Unit Amanah atau, jika pendedahan tersebut tidak mencukupi untuk mengubah pendapat kami. Kesimpulan kami adalah berdasarkan kepada bukti audit yang diperolehi sehingga tarikh laporan juruaudit kami. Walau bagaimanapun, peristiwa atau keadaan yang akan berlaku pada masa akan datang boleh menyebabkan Unit Amanah untuk menghentikan terus usaha yang berterusan.

• Menilai pembentangan keseluruhan, struktur dan kandungan penyata kewangan Unit Amanah, termasuk pendedahan, dan sama ada penyata kewangan berdasarkan asas urus niaga asas dan peristiwa dalam cara yang mencapai pembentangan saksama.


Kami berkomunikasi dengan Pengurus mengenai, antara perkara-perkara lain, skop yang dirancang dan masa untuk audit dan penemuan penting, termasuk sebarang kekurangan yang ketara dalam kawalan dalaman yang dikenal pasti semasa audit kami.

Perkara-perkara lain

Laporan ini dibuat semata-mata untuk pemegang Unit Amanah, sebagai sebuah badan, dan bukan untuk tujuan lain. Kami tidak bertanggungjawab kepada mana-mana pihak lain untuk kandungan laporan ini.

Ernst & Young PLT Dato' Megat Iskandar Shah Bin Mohamad Nor 202006000003 No. 03083/07/2021 (J) (LLP0022760-LCA) & AF 0039 Akauntan Bertauliah Akauntan Bertauliah Kuala Lumpur, Malaysia 21 Jun 2021


7. PENYATA KEWANGAN

7.1 PENYATA UNTUNG ATAU RUGI BAGI TEMPOH ENAM BULAN BERAKHIR 31 MEI 2021

Tempoh enam Tempoh enam bulan berakhir bulan berakhir

Nota 31.5.2021 31.5.2020RM RM

PENDAPATAN

Pendapatan dari instrumen pasaran kewangan, sekuriti berpendapatan tetap dan lain-lain pendapatan 8,636,471 11,876,596 Pendapatan div iden 11,091,111 11,619,999 Keuntungan ternyata daripada penjualan pelaburan (FVTPL) 15,044,777 14,263,891 Kerugian tidak ternyata daripada perubahan nilai saksama pelaburan (FVTPL) (681,624) (15,901,671) Keuntungan bersih kadar tukaran asing 213,366 350,255 34,304,101 22,209,070 PERBELANJAAN

Yuran pengurus 4 5,470,883 6,008,988 Yuran pemegang amanah 5 200,000 200,000 Imbuhan juruaudit 12,000 12,000 Yuran ejen cukai 2,250 1,750 Perbelanjaan pentadbiran 1,409,374 683,216

7,094,507 6,905,954

PENDAPATAN BERSIH SEBELUM CUKAI 27,209,594 15,303,116 CUKAI 6 - - PENDAPATAN BERSIH SELEPAS CUKAI 27,209,594 15,303,116

Pendapatan bersih selepas cukai terdiri daripada berikut:

Ternyata 27,443,550 30,687,581 Tidak ternyata (233,956) (15,384,465)

27,209,594 15,303,116

Nota-nota lampiran merupakan sebahagian daripada penyata kewangan ini


7.2 PENYATA PENDAPATAN KOMPREHENSIF BAGI TEMPOH ENAM BULAN BERAKHIR 31 MEI 2021


31.5.2021 31.5.2020RM RM

PENDAPATAN BERSIH SELEPAS CUKAI 27,209,594 15,303,116

Lain-lain pendapatan/(kerugian) komprehensif tidak dikelaskan semula kepada untung atau rugi dalam tempoh berikutnya

Keuntungan/(kerugian) bersih daripada perubahan nilai saksama melalui lain-lain pendapatan komprehensif (FVTOCI) 19,554,788 (57,568,827)

JUMLAH PENDAPATAN/(KERUGIAN) KOMPREHENSIF BAGI TEMPOH SEMASA 46,764,382 (42,265,711)

Lain-lain pendapatan/(kerugian) komprehensif terdiri daripada berikut:

Ternyata 18,290,319 31,491,699 Tidak ternyata 28,474,063 (73,757,410)

46,764,382 (42,265,711)



7.3 PENYATA KEDUDUKAN KEWANGAN PADA 31 MEI 2021

Nota 31.5.2021 30.11.2020RM RM

ASET

Pelaburan pada nilai saksama melalui lain-lain pendapatan komprehensif (FVTOCI) 7 397,166,311 460,308,979 Pelaburan pada nilai saksama melalui untung atau rugi (FTVPL) 8 581,288,436 594,220,727 Deposit dengan institusi kewangan 9 46,262,299 102,335,955 Tuntutan cukai 439,330 421,556 Pendapatan belum diterima 10 5,120,677 6,202,636 Jumlah terhutang daripada broker saham 220,061 2,046,271 Jumlah terhutang daripada PNB 9,464,000 - Tunai di bank 13,095,426 16,420,067 JUMLAH ASET 1,053,056,540 1,181,956,191

LIABILITI

Peruntukan pengagihan - 40,570,732 Jumlah terhutang kepada broker saham 4,435,350 6,024,951 Jumlah terhutang kepada pengurus 880,848 958,709 Jumlah terhutang kepada PNB 8,607,380 8,392,080 Pelbagai pemiutang 110,511 2,143,260 JUMLAH LIABILITI 14,034,089 58,089,732

NILAI ASET BERSIH 1,039,022,451 1,123,866,459

EKUITI

Modal pemegang unit 11 1,159,949,650 1,291,558,040 Rizab-rizab lain (120,927,199) (167,691,581) JUMLAH EKUITI 1,039,022,451 1,123,866,459

UNIT DALAM EDARAN 11 1,085,210,000 1,222,010,000

NILAI ASET BERSIH SEUNIT 0.9574 0.9197



7.4 PENYATA PERUBAHAN DALAM EKUITI BAGI TEMPOH ENAM BULAN BERAKHIR 31 MEI 2021

ModalPemegang Jumlah

Unit -Ternyata -Tak ternyata EkuitiRM RM RM RM

Pada 1 Disember 2019 1,374,747,820 51,685,113 (198,243,994) 1,228,188,939

Penjadian unit untuk jualan 1,827,953 - - 1,827,953 Penjadian unit untuk pengagihan

(30 November 2019) 53,131,516 - - 53,131,516 Pembatalan unit (68,841,962) - - (68,841,962) Pengimbangan pengagihan bagi tempoh semasa 38,623 - - 38,623 Jumlah pendapatan/(kerugian) - komprehensif bagi tahun semasa - 30,687,581 (72,953,292) (42,265,711) Pindahan keuntungan ternyata ke - pendapatan belum diagihkan - 804,118 (804,118) - Pada 31 Mei 2020 1,360,903,950 83,176,812 (272,001,404) 1,172,079,358

Pada 1 Disember 2020 1,291,558,040 52,435,096 (220,126,677) 1,123,866,459 Penjadian unit untuk jualan 91,700,211 91,700,211 Penjadian unit untuk pengagihan

(30 November 2020) 39,707,724 - - 39,707,724 Pembatalan unit (263,045,310) - - (263,045,310) Pengimbangan pengagihan bagi tempoh semasa 28,985 - - 28,985 Jumlah pendapatan komprehensif bagi tempoh semasa - 27,443,550 19,320,832 46,764,382 Pindahan keuntungan ternyata ke pendapatan belum diagihkan - (9,153,231) 9,153,231 - Pada 31 Mei 2021 1,159,949,650 70,725,415 (191,652,614) 1,039,022,451

Rizab-rizab



7.5 PENYATA ALIRAN TUNAI BAGI TEMPOH ENAM BULAN BERAKHIR 31 MEI 2021



31.5.2021 31.5.2020RM RM

ALIRAN TUNAI DARIPADA AKTIVITI OPERASIDAN PELABURAN

Perolehan daripada jualan pelaburan 436,705,136 255,404,861 Pembelian pelaburan (326,677,665) (215,744,768) Pendapatan dari instrumen pasaran kewangan, sekuriti berpendapatan tetap dan lain-lain pendapatan 9,534,132 12,950,141 Div iden bersih diterima 9,413,402 11,525,730 Yuran pengurusan dibayar (5,548,745) (6,086,284) Yuran pemegang amanah dibayar (200,000) (200,000) Perbelanjaan pentadbiran dibayar (1,410,101) (675,252) Tunai bersih dihasilkan daripada aktiv iti operasi dan pelaburan 121,816,159 57,174,428

ALIRAN TUNAI DARIPADA AKTIVITI PEMBIAYAAN

Perolehan daripada penjadian unit 121,972,920 60,877,690 Tunai dibayar untuk pembatalan unit (262,830,010) (70,684,430) Pengagihan kepada pemegang unit (40,570,732) (55,739,175) Tunai bersih digunakan dalam aktiv iti pembiayaan (181,427,822) (65,545,915)

PENURUNAN BERSIH DALAMTUNAI DAN PERSAMAAN TUNAI (59,611,663) (8,371,487)

PERBEZAAN TUKARAN MATAWANG 213,366 350,255 TUNAI DAN PERSAMAAN TUNAI PADA

AWAL TEMPOH 118,756,022 124,146,024 TUNAI DAN PERSAMAAN TUNAI PADA

AKHIR TEMPOH 59,357,725 116,124,792

TUNAI DAN PERSAMAAN TUNAI TERDIRI DARIPADA:Tunai di bank 13,095,426 11,149,422 Deposit dengan institusi kewangan (Nota 9) 46,262,299 104,975,370 Tunai dan persamaan tunai 59,357,725 116,124,792


7.6 NOTA-NOTA BERKENAAN PENYATA KEWANGAN – 31 MEI 2021

1. UNIT AMANAH, PENGURUS DAN KEGIATAN-KEGIATAN UTAMA

ASN IMBANG (MIXED ASSET BALANCED) 1 (Unit Amanah) ditubuhkan selaras dengan perlaksanaan Surat Ikatan bertarikh 24 September 2001, di antara Pengurus, Amanah Saham Nasional Berhad (ASNB), Pemegang Amanah, AmanahRaya Trustees Berhad dan Pemegang Unit Berdaftar Unit Amanah.

Kegiatan utama Unit Amanah ialah melabur dalam "Pelaburan Dibenarkan" seperti yang didefinasikan di bawah Jadual Ketujuh Surat Ikatan. Pelaburan Dibenarkan termasuk pelaburan jangka pendek dan ekuiti, saham atau debentur syarikat yang disenaraikan di mana-mana bursa saham atau mana-mana syarikat yang disyorkan oleh Pengurus dan dipersetujui oleh Pemegang Amanah. Unit Amanah ini mula beroperasi pada 24 September 2001 dan akan meneruskan operasinya sehingga ditamatkan oleh Pemegang Amanah seperti yang diperuntukkan di bawah Bahagian 12 Surat Ikatan.

ASNB adalah sebuah syarikat yang diperbadankan di Malaysia dan dimiliki sepenuhnya oleh Permodalan Nasional Berhad (PNB). Kegiatan utama ASNB ialah mengurus unit amanah.

PNB ialah sebuah syarikat yang diperbadankan di Malaysia. Kegiatan utama Syarikat ialah membeli dan memegang saham untuk meningkatkan hak milik pegangan modal saham oleh masyarakat Bumiputera di dalam sektor korporat di Malaysia. PNB telah dilantik sebagai Pengurus Pelaburan bagi Unit Amanah di bawah Perjanjian Pengurusan Pelaburan bertarikh 30 Jun 2006.

Penyata kewangan ini telah diluluskan oleh Lembaga Pengarah ASNB untuk diterbitkan menurut resolusi para Pengarah pada 21 Jun 2021.

2. ASAS PENYEDIAAN

Penyata kewangan beraudit Unit Amanah bagi tempoh berakhir 31 Mei 2021, telah disediakan selaras dengan Malaysian Financial Reporting Standard 134 : Interim Financial Reporting ("MFRS 134").

(a) Perubahan dalam polisi perakaunan

MFRS baru dan telah disemak perlu digunakan oleh entiti dengan tempoh kewangan bermula pada atau selepas 1 Disember 2020 tidak memberi kesan kepada penyata kewangan Unit Amanah.

(b) Piawaian yang diterbitkan tetapi belum berkuatkuasa

Piawaian, Pindaan dan Tafsiran Jawatankuasa Isu-isu (“IC”) yang telah diterbitkan oleh Malaysian Accounting Standards Board (“MASB”) tetapi belum berkuatkuasa pada tarikh kelulusan penyata kewangan ini adalah tidak berkaitan dengan Unit Amanah.


3. RUMUSAN DASAR-DASAR PERAKAUNAN PENTING a) Instrumen Kewangan

Aset dan liabiliti kewangan diiktiraf apabila Unit Amanah terlibat dalam kontrak instrumen.

Aset dan liabiliti kewangan dinilai pada nilai saksama. Kos transaksi daripada pengambilalihan atau penjualan aset dan liabiliti kewangan (selain daripada aset dan liabiliti kewangan FVTPL) ditambah atau ditolak daripada nilai saksama aset atau liabiliti kewangan tersebut, yang difikirkan sesuai, pada permulaan ia diiktiraf. Kos transaksi daripada pengambilalihan atau penjualan aset dan liabiliti kewangan FVTPL diiktiraf dalam untung rugi.

b) Aset-aset kewangan

Kesemua pembelian dan penjualan aset kewangan yang biasa adalah diiktiraf dan dinyahiktirafkan berdasarkan tarikh jualbeli. Pembelian atau penjualan yang biasa adalah pembelian dan penjualan aset kewangan yang memerlukan penyerahan aset dalam tempoh masa yang telah ditetapkan oleh peraturan atau amalan pasaran.

Aset kewangan yang diiktiraf akan dikira keseluruhannya pada kos dilunaskan atau nilai saksama, bergantung kepada pengkelasan aset tersebut.

(i) Pengkelasan aset kewangan

Instrumen hutang yang memenuhi kriteria berikut akan diukur pada kos dilunaskan setelah ditolak kerugian rosotnilai (kecuali instrumen hutang yang ditetapkan pada nilai saksama melalui untung atau rugi pada permulaan pengiktirafan):

• Aset tersebut dipegang berdasarkan model perniagaan di mana aset dipegang untuk mendapatkan aliran tunai secara kontraktual.

• Terma-terma kontraktual instrumen tersebut akan menghasilkan pembayaran prinsipal dan faedah semata-mata atas baki prinsipal pada tarikh-tarikh tertentu.

Instrumen hutang yang tidak memenuhi kriteria di atas diklasifikasikan sebagai FVTPL atau nilai saksama melalui lain-lain pendapatan komprehensif ("FVTOCI") (lihat di bawah).

Instrumen ekuiti diklasifikasikan sebagai FVTPL atau FVTOCI, bergantung kepada objektif pelaburan.

(ii) Aset kewangan pada nilai saksama melalui untung atau rugi ("FVTPL")

Pelaburan dalam instrumen ekuiti dikelaskan sebagai FVTPL melainkan Unit Amanah menetapkan pelaburan tersebut bukan untuk jualbeli pada awal pengiktirafan sebagai FVTOCI.

Aset kewangan dikira untuk jualbeli sekiranya:

• Ianya diperoleh dengan tujuan utamanya untuk dijual dalam tempoh terdekat; atau


• Pada permulaan pengiktirafan, ianya adalah sebahagian dari portfolio instrumen kewangan yang diurus secara keseluruhannya oleh Unit Amanah yang mana telah menunjukkan corak pengambilan untung jangka pendek; atau

• Ianya adalah instrumen derivatif yang tidak ditandakan dan tidak berkesan sebagai instrumen perlindungan nilai atau sebagai jaminan kewangan.

Instrumen hutang yang tidak menepati ciri-ciri kos dilunaskan (rujuk ke atas) akan dikira sebagai FVTPL. Instrumen hutang yang menepati ciri-ciri kos dilunaskan tetapi telah ditandakan sebagai FVTPL akan dikira sebagai FVTPL. Instrumen hutang akan ditandakan sebagai FVTPL sekiranya penandaan tersebut akan menghilangkan atau mengurangkan perbezaan yang ketara dalam pengiraan atau penilaian aset atau liabiliti yang dilakukan ke atas pelaburan tersebut. Unit Amanah telah menandakan aset kewangan yang dipegang untuk tujuan jualbeli sebagai FVTPL.

Instrumen hutang dikelaskan semula dari kos dilunaskan kepada FVTPL apabila model perniagaan telah berubah sehingga menyebabkan ciri-ciri kos dilunaskan tidak lagi dipenuhi. Pengkelasan semula instrumen hutang yang ditandakan sebagai FVTPL adalah tidak dibenarkan.

Aset kewangan FVTPL dikira pada nilai saksama pada setiap penghujung tempoh pelaporan dengan sebarang untung atau rugi hasil dari penilaian semula diambil kira dalam akaun untung atau rugi.

Pendapatan faedah atas instrumen hutang pada FVTPL dinyatakan berasingan dalam akaun untung atau rugi.

Pendapatan dividen dari pelaburan dalam instrumen ekuiti FVTPL dikira dalam akaun untung atau rugi apabila hak untuk menerima dividen telah dipastikan menurut MFRS 15: [Revenue from contract with customers], dan dinyatakan berasingan dalam untung atau rugi.

(iii) Aset kewangan pada nilai saksama melalui lain-lain pendapatan komprehensif (FVTOCI)

Pada permulaan pengiktirafan, Unit Amanah diberi pilihan untuk membuat pemilihan yang tidak boleh ditarikbalik (berasaskan pada setiap instrumen) bagi menandakan pelaburan dalam instrumen ekuiti sebagai FVTOCI. Penandaan sebagai FVTOCI tidak dibenarkan sekiranya instrumen ekuiti tersebut dipegang bagi tujuan jualbeli. Unit Amanah telah menetapkan aset kewangan dengan objektif untuk pendapatan dividen yang diterima atau jangka masa sederhana dan jangka panjang sebagai FVTOCI.

Instrumen hutang dengan matlamat untuk mencapai pengumpulan aliran tunai kontraktual dan penjualan aset kewangan ditetapkan sebagai FVTOCI.

Pelaburan dalam instrumen ekuiti pada FVTOCI pada permulaannya diukur pada nilai saksama ditambah kos transaksi. Berikutnya, ianya diukur pada nilai saksama dengan keuntungan dan kerugian hasil dari perubahan nilai saksama dikira dalam lain-lain pendapatan komprehensif dan dikumpul di dalam rizab-rizab lain.


Keuntungan atau kerugian terkumpul tidak akan dikelaskan semula pada untung atau rugi atas penjualan pelaburan tersebut. Walau bagaimanapun, keuntungan atau kerugian terkumpul atas instrumen hutang akan diklasifikasikan semula menjadi untung atau rugi semasa penjualan instrumen tersebut.

(iv) Rosotnilai dalam aset kewangan Kerugian kredit diiktiraf berdasarkan model "Expected Credit Loss" (" ECL "). Unit Amanah mengiktiraf elaun kerugian untuk ECL pada instrumen kewangan yang tidak diukur pada FVTPL (aset kewangan yang merupakan instrumen hutang). Model rosotnilai ini tidak digunakan untuk pelaburan ekuiti.

ECL adalah anggaran kebarangkalian kerugian kredit. ECL diukur seperti berikut:

• Aset kewangan yang tidak rosot kredit pada tarikh pelaporan. Nilai semasa tunai mengalami kekurangan (iaitu perbezaan antara aliran tunai yang disebabkan oleh entiti mengikut kontrak dan aliran tunai yang dijangka diterima oleh Unit Amanah);

• Aset kewangan yang rosot kredit pada tarikh pelaporan. Perbezaan di antara jumlah bawaan kasar dan nilai semasa bagi anggaran aliran tunai masa hadapan. Pada setiap tarikh pelaporan, Unit Amanah akan menilai sama ada aset kewangan yang dibawa pada kos yang dilunaskan telah merosot kredit. Aset kewangan adalah 'rosot kredit' apabila satu atau lebih peristiwa yang menjejaskan anggaran aliran tunai masa depan aset kewangan telah berlaku.

Bukti yang menunjukkan aset kewangan telah mengalami rosot kredit merangkumi data yang boleh diperhatikan seperti berikut :

Pengeluar atau rakan niaga mengalami masalah kewangan yang ketara;

Instrumen mengalami penurunan nilai penarafan kredit yang ketara dari agensi penarafan;

Perlanggaran kontrak seperti ingkar dan lewat tempoh; atau Ketiadaan pasaran aktif bagi sekuriti disebabkan oleh masalah

kewangan.

(v) Penyahiktirafan aset kewangan

Unit Amanah menyahiktirafkan aset kewangan hanya apabila hak atas aliran tunai dari aset tersebut berakhir, atau apabila Unit Amanah memindahmilikkan aset kewangan dan segala risiko dan pulangan pemilikan aset tersebut kepada entiti lain.

Sekiranya Unit Amanah tidak memindahmilikkan dan tidak juga mengekalkan semua risiko dan pulangan pemilikan tetapi masih menguasai aset yang telah dipindahkan tersebut, Unit Amanah hendaklah mengambilkira kepentingan dalam aset tersebut dan liabiliti yang perlu dibayar olehnya. Sekiranya Unit


Amanah mengekalkan sebahagian besar risiko dan pulang pemilikan, Unit Amanah akan terus mengiktiraf aset tersebut dan juga pinjaman bercagar bagi hasil yang diterima.

Bagi penyahiktirafan aset kewangan pada kos dilunaskan, perbezaan di antara nilai dibawa dan jumlah yang diterima akan diambil kira dalam akaun untung atau rugi.

Bagi penyahiktirafan aset kewangan pada FVTOCI, keuntungan atau kerugian terkumpul dalam rizab penilaian pelaburan tidak dikelaskan kembali ke akaun untung atau rugi tetapi dikelaskan ke rizab bolehagih ternyata.

Bagi penyahiktirafan aset kewangan pada FVTPL, keuntungan atau kerugian tak ternyata kumulatif dipindahkan ke akaun untung atau rugi semasa pelupusan.

c) Liabiliti kewangan dan instrumen ekuiti (i) Pengelasan sebagai hutang atau ekuiti

Instrumen hutang atau ekuiti yang dikeluarkan oleh Unit Amanah dikelaskan sama ada sebagai liabiliti kewangan atau ekuiti bergantung kepada asas perjanjian dan definisi liabiliti kewangan dan instrumen ekuiti.

(ii) Liabiliti kewangan

Dalam skop MFRS 9, liabiliti kewangan diiktiraf dalam penyata kedudukan kewangan hanya apabila Unit Amanah menjadi pihak kepada kontrak instrumen kewangan.

Liabiliti kewangan Unit Amanah termasuk lain-lain pemiutang pada awalnya dikenalpasti pada nilai saksama termasuk kos transaksi secara langsung dan seterusnya dinilai pada kos dilunaskan menggunakan kaedah kadar faedah berkesan.

(iii) Penyahiktirafan liabiliti kewangan

Unit Amanah menyahiktirafkan liabiliti kewangan hanya apabila tanggungan atau kewajipannya dilepaskan, dibatalkan atau tamat tempoh. Perbezaan di antara nilai dibawa liabiliti kewangan dan jumlah yang dibayar, termasuk sebarang aset bukan tunai yang dipindahmilik atau liabiliti diambilalih, diambil kira dalam akaun untung rugi.

(iv) Modal pemegang unit

Modal pemegang unit kepada Unit Amanah menepati tafsiran instrumen 'puttable' yang dikelaskan sebagai instrumen ekuiti mengikut pindaan MFRS 132 Financial Instruments: Presentation.

Pengimbangan pengagihan mewakili purata jumlah yang boleh diagih yang termasuk dalam harga penjadian dan pembatalan unit. Jumlah tersebut dipulangkan kepada pemegang unit sama ada melalui pengagihan dan/atau dipinda apabila unit dibatalkan.


d) Pengiktirafan pendapatan

Pendapatan dividen kasar daripada pelaburan disebut harga dan sekim pelaburan kolektif tidak tersenarai diambil kira mengikut asas pengisytiharan, apabila hak untuk menerima dividen telah dipastikan.

Keuntungan ternyata daripada jualan pelaburan diambil kira berdasarkan perbezaan di antara pendapatan bersih dengan nilai dibawa oleh pelaburan tersebut.

Pendapatan daripada pelaburan pada kos terlunas diakru berdasarkan kaedah kadar faedah berkesan / kadar keuntungan berkesan.

e) Mata wang asing

Mata wang fungsian dan pelaporan

Perkara berkaitan mata wang asing yang terkandung di dalam penyata kewangan Unit Amanah adalah diukur dengan menggunakan mata wang persekitaran ekonomi utama di mana Unit Amanah beroperasi ("mata wang fungsian").

Pengurus telah membuat pertimbangan yang teliti bagi menentukan mata wang fungsian yang menggambarkan kesan ekonomi sewajarnya terhadap transaksi asas berdasarkan keadaan dan peristiwa, telah menentukan RM sebagai mata wang fungsian terutamanya disebabkan oleh faktor-faktor berikut:

(i) Unit-unit bagi Unit Amanah didenominasi dalam RM (ii) Sebahagian besar perbelanjaan Unit Amanah didenominasi dalam RM (iii) Sebahagian besar NAB Unit Amanah dilaburkan di dalam pelaburan yang

didenominasi dalam RM

Disebabkan itu, penyata kewangan Unit Amanah disediakan dalam RM iaitu mata wang fungsian dan presentasi Unit Amanah.

Transaksi dan imbangan

Transaksi mata wang asing ditukarkan kepada mata wang fungsian dengan menggunakan kadar tukaran semasa pada tarikh transaksi atau valuasi di mana urusniaga akan dinilai semula. Keuntungan dan kerugian tukaran asing terhasil dari penyelesaian sesuatu transaksi dan dari perubahan kadar tukaran bagi aset dan liabiliti kewangan pada akhir tahun diiktiraf di dalam Penyata Untung Atau Rugi.

Perkara bukan kewangan diukur pada nilai saksama di dalam mata wang asing adalah ditukarkan berdasarkan kadar tukaran pada tarikh di mana nilai saksama ditentukan. Keuntungan atau kerugian yang terhasil daripada pertukaran perkara-perkara bukan kewangan yang diukur pada nilai saksama akan diambilkira sama seperti pengiktirafan keuntungan dan kerugian daripada perubahan nilai saksama sesuatu perkara (i.e perbezaan pertukaran bagi perkara-perkara yang keuntungan dan kerugian pada nilai saksama diiktiraf di dalam pendapatan komprehensif ("OCI") atau penyata untung atau rugi, masing-masing juga turut diiktiraf di dalam OCI atau penyata untung atau rugi).


f) Tunai dan persamaan tunai

Bagi tujuan Penyata Aliran Tunai, tunai dan persamaan tunai terdiri daripada tunai di bank, simpanan dalam panggilan dan simpanan jangka pendek berkecairan tinggi dengan tempoh matang tiga bulan atau kurang di mana perubahan dalam nilai mempunyai risiko yang tidak ketara.

g) Cukai pendapatan

Aset dan liabiliti cukai semasa diukur pada jumlah yang dijangka akan dikutip semula daripada atau dibayar kepada pihak berkuasa cukai. Kadar dan undang-undang cukai yang digunakan untuk mengira jumlah adalah yang telah digubal atau sebahagian besarnya digubal pada tarikh laporan.

Cukai semasa diiktiraf dalam untung atau rugi kecuali setakat mana cukai yang berkaitan dengan perkara yang diiktiraf di luar daripada keuntungan atau kerugian, sama ada dalam lain-lain pendapatan komprehensif atau terus ke ekuiti.

Tiada cukai tertunda yang diiktiraf memandangkan tiada perbezaan yang ketara.

h) Pengukuran nilai saksama

Instrumen kewangan dikira pada nilai saksama pada setiap tarikh laporan.

Nilai saksama adalah harga yang diterima untuk menjual aset atau bayaran untuk memindahkan liabiliti dalam urus niaga yang teratur antara peserta pasaran pada tarikh pengukuran. Pengukuran nilai saksama adalah berdasarkan kepada anggapan bahawa transaksi untuk menjual atau memindahkan liabiliti berlaku sama ada:

• Dalam pasaran utama bagi aset atau liabiliti, atau • Sekiranya ketiadaan pasaran utama, dalam pasaran yang paling berfaedah

bagi aset atau liabiliti.

Pasaran yang paling utama atau berfaedah mesti boleh diakses oleh Unit Amanah.

Nilai saksama bagi aset atau liabiliti dikira dengan menggunakan andaian bahawa peserta pasaran menilai aset atau liabiliti, bertindak demi kepentingan ekonomi mereka yang terbaik.

Unit Amanah menggunakan teknik penilaian yang sesuai dengan keadaan dan maklumat yang mencukupi untuk mengukur nilai saksama, memaksimumkan penggunaan input yang boleh diperhatikan dan meminimumkan penggunaan input yang tidak boleh diperhatikan.

Semua aset yang mana nilai saksama diukur atau dinyatakan di dalam penyata kewangan dikategorikan dalam turutan nilai saksama, seperti berikut, berdasarkan input paras terendah yang penting kepada ukuran nilai saksama secara keseluruhan:


• Aras 1: Harga tak terlaras disebutharga dalam pasaran aktif bagi aset dan liabiliti atau serupa

• Aras 2: Input yang berdasarkan maklumat yang boleh dilihat di pasaran, sama ada secara langsung atau tidak langsung

• Aras 3: Input yang tidak berdasarkan maklumat yang boleh dilihat di pasaran

Bagi aset yang diiktiraf di dalam penyata kewangan secara berulang, Unit Amanah akan tentukan sama ada pemindahan berlaku antara Tahap dalam turutan dengan menilai semula pengkategorian (berdasarkan kepada input paras terendah yang penting kepada pengukuran nilai saksama secara keseluruhan) pada akhir setiap tempoh pelaporan.

i) Penilaian dan Anggaran Perakaunan Yang Ketara Penyediaan penyata kewangan Unit Amanah memerlukan Pengurus untuk membuat pertimbangan, anggaran dan andaian yang memberi kesan kepada jumlah hasil, perbelanjaan, aset dan liabiliti dan pendedahan liabiliti luar jangka pada tarikh laporan. Walau bagaimanapun, ketidaktentuan tentang andaian dan anggaran ini boleh menyebabkan keputusan yang mana memerlukan pelarasan ketara kepada jumlah dibawa oleh aset atau liabiliti pada masa akan datang. Tiada pertimbangan utama telah dibuat oleh Pengurus dalam mengguna pakai dasar-dasar perakaunan Unit Amanah. Tiada terdapat andaian utama mengenai masa depan dan lain - lain sumber utama ketidakpastian anggaran pada tarikh laporan ini, yang mempunyai risiko penting yang boleh menyebabkan pelarasan penting kepada jumlah dibawa aset dan liabiliti dalam tempoh kewangan akan datang. COVID-19 telah diisytiharkan sebagai wabak oleh Pertubuhan Kesihatan Sedunia (WHO) pada bulan Mac 2020. Wabak ini dan tindakan kerajaan Malaysia serta kerajaan-kerajaan di dunia bagi menangani wabak ini telah memberi kesan negatif kepada aktiviti-aktiviti komuniti, ekonomi dan operasi perniagaan. Oleh kerana wabak ini masih berkembang, adalah sangat sukar bagi meramalkan sejauh mana jangka masa dan kesannya terhadap perniagaan dan ekonomi, tempatan mahupun global. Prestasi Unit Amanah untuk tahun kewangan semasa mungkin dipengaruhi oleh peningkatan turun naik di pasaran saham. Pengurus sedang mengawasi situasi ini dengan teliti dan akan terus menilai kesannya terhadap operasi dan prestasi Unit Amanah apabila situasi semakin berkembang. Pengurus juga telah berusaha untuk menyesuaikan strategi pelaburannya dengan mempelbagaikan portfolio Unit Amanah dan melabur dalam kelas aset baru, baik di pasaran kewangan tempatan dan antarabangsa bagi menangani persekitaran operasi yang semakin mencabar.

4. YURAN PENGURUS

Klausa 13.1 Surat Ikatan memperuntukkan bahawa Pengurus berhak menerima yuran tidak melebihi 1.5% setahun daripada Nilai Aset Bersih (NAB) boleh agih


kepada pemegang-pemegang Unit Amanah, dikira dan diakru secara harian seperti yang dipersetujui oleh Pengurus dan Pemegang Amanah.

Yuran pengurus yang dikenakan bagi tempoh enam bulan berakhir 31 Mei 2021 ialah 1.0% (enam bulan berakhir 31 Mei 2020: 1.0%) setahun daripada nilai aset bersih Unit Amanah.

5. YURAN PEMEGANG AMANAH Klausa 13.2 Surat Ikatan memperuntukkan bahawa Pemegang Amanah berhak menerima yuran pada kadar yang dipersetujui oleh Pengurus dan Pemegang Amanah dari semasa ke semasa. Telah dipersetujui bahawa yuran Pemegang Amanah akan dikenakan sebanyak RM400,000 atau 0.08% setahun daripada NAB Unit Amanah, yang mana lebih rendah, dikira dan diakru secara harian.

Yuran Pemegang Amanah yang dikenakan bagi tempoh enam bulan berakhir 31 Mei 2021 telah ditetapkan pada RM200,000 (enam bulan berakhir 31 Mei 2020: RM200,000 ) daripada NAB Unit Amanah.

6. CUKAI Unit Amanah telah diberikan pengecualian daripada cukai pendapatan oleh Menteri Kewangan mengikut bidangkuasa yang diberikan kepadanya di bawah Seksyen 127(3A) Akta Cukai Pendapatan, 1967, sehingga tahun taksiran 2026.

Disebabkan oleh pengecualian cukai, pendapatan dividen yang diperolehi daripada REITs akan dibayar semula oleh Lembaga Hasil Dalam Negeri Malaysia.


7. PELABURAN PADA NILAI SAKSAMA MELALUI LAIN-LAIN PENDAPATAN KOMPREHENSIF (FVTOCI)

Nota 31.5.2021 30.11.2020RM RM

Pada kos:Skim pelaburan kolektif tidak disenaraikan - 4,005,134

(a) 580,503,493 669,092,136 Saham biasa 562,982,371 650,183,529 REITs 17,521,122 18,908,607 Waran - -

580,503,493 673,097,270

Pada nilai saksama:Skim pelaburan kolektif tidak disenaraikan - 3,262,048

(a) 397,166,311 457,046,931 Saham biasa 384,943,712 442,198,437 REITs 12,180,599 14,848,494 Waran 42,000 -

397,166,311 460,308,979

(a)

Pelaburan disebut harga pada 31 Mei 2021 adalah seperti berikut:

Nilai SaksamaAtas Nilai Aset

Nilai Bersih PadaKos Saksama 31.5.2021

Syarikat Unit RM RM %

Perkhidmatan KomunikasiAstro Malaysia Holdings Berhad 3,800,000 8,657,030 4,028,000 0.39Axiata Group Berhad 6,998,929 45,110,615 25,896,037 2.49Digi.Com Berhad 2,893,700 16,073,246 12,327,162 1.19Telekom Malaysia

Berhad 690,838 4,649,796 4,248,654 0.4114,383,467 74,490,687 46,499,853 4.48

Pelaburan disebut harga:

Pelaburan disebut harga:

Pelaburan disebut harga





Barangan Bukan Asasi PenggunaPadini Holdings

Berhad 969,000 5,811,625 2,751,960 0.26UMW Holdings

Berhad 991,000 10,609,454 3,062,190 0.29Mr. D.I .Y. Group (M)

Berhad 2,149,500 8,406,131 8,598,000 0.834,109,500 24,827,210 14,412,150 1.38

Barangan Asasi PenggunaDutch Lady Milk Industries Berhad 113,350 5,324,521 3,876,570 0.37IJM Plantations Berhad 3,373,700 12,026,490 6,747,400 0.65

3,487,050 17,351,011 10,623,970 1.02

TenagaDialog Group Berhad 206,700 722,114 597,363 0.06Sapura Energy Berhad 9,348,476 11,592,882 1,121,817 0.11Velesto Energy Berhad 7,000,000 2,570,556 945,000 0.09

16,555,176 14,885,552 2,664,180 0.26

KewanganAMMB Holdings Berhad 2,496,000 16,430,816 7,113,600 0.68CIMB Group Holdings Berhad 7,802,730 54,187,223 33,395,684 3.21Hong Leong Bank Berhad 500,000 9,218,732 9,200,000 0.89




Syarikat (samb.) Unit RM RM %

Kewangan (samb.)Malayan Banking Berhad 3,537,176 33,902,389 28,934,100 2.78Public Bank Berhad 11,829,500 54,905,515 49,802,195 4.79RHB Bank Berhad 1,200,000 6,434,255 6,360,000 0.61

27,365,406 175,078,930 134,805,579 12.98

Penjagaan KesihatanSupermax Corporation Berhad 603,197 5,246,315 2,491,204 0.24

PerindustrianEconpile Holdings

Berhad 5,171,000 3,774,574 2,275,240 0.22Gamuda Berhad 2,799,600 14,925,014 8,874,732 0.85HSS Engineers

Berhad 2,059,300 3,089,213 1,194,394 0.11IJM Corporation

Berhad 2,511,000 8,684,658 4,444,470 0.43MISC Berhad 798,700 6,995,636 5,487,069 0.53Sime Darby Berhad 1,900,000 4,593,370 4,351,000 0.42SKP Resources

Berhad 2,000,000 3,436,429 3,060,000 0.29Sunway Construction

Group Berhad 2,000,000 4,846,708 3,240,000 0.31V.S. Industry Berhad 2,478,800 3,058,521 3,048,924 0.29Westports Holdings

Berhad 1,000,000 4,274,662 4,310,000 0.4122,718,400 57,678,785 40,285,829 3.86





Teknologi MaklumatGlobetronics Technology

Berhad 1,062,600 3,322,328 2,263,338 0.22Greatech Technology

Berhad 836,400 3,721,867 4,499,832 0.43Inari Amertron

Berhad 4,100,000 11,044,906 13,120,000 1.26MI Technovation

Berhad 1,013,000 4,112,158 3,150,430 0.307,012,000 22,201,259 23,033,600 2.21

Bahan AsasPetronas Chemicals Group Berhad 2,702,500 23,885,626 21,755,125 2.09Press Metal Berhad 2,865,000 10,976,754 14,898,000 1.43

5,567,500 34,862,380 36,653,125 3.52

HartanahEco World Development

Group Berhad 3,327,800 5,141,964 2,046,597 0.20Eco World International

Berhad 3,500,000 4,200,000 1,890,000 0.18IOI Properties Group

Berhad 3,375,000 7,641,894 4,320,000 0.42Mah Sing Group

Berhad 6,428,612 10,878,374 5,882,180 0.57Sime Darby Property

Berhad 5,227,663 7,974,637 3,241,151 0.31S P Setia Berhad 5,414,441 18,746,782 5,631,019 0.54

27,273,516 54,583,651 23,010,947 2.22





UtilitiMalakoff Berhad 6,903,400 11,199,962 5,557,237 0.53Petronas Gas

Berhad 598,200 13,037,920 9,690,840 0.93Tenaga Nasional

Berhad 3,309,200 52,148,570 32,926,540 3.17YTL Corporation

Berhad 3,415,908 5,390,139 2,288,658 0.2214,226,708 81,776,591 50,463,275 4.85

Jumlah saham biasa 143,301,920 562,982,371 384,943,712 37.05

REITsAxis Real Estate Investment Trust 2,787,328 4,815,558 5,295,923 0.51CapitaLand Malaysia Mall Trust 5,479,800 8,546,331 3,342,678 0.32Sunway Real Estate Investment Trust 2,548,200 4,159,233 3,541,998 0.34Jumlah REITs 10,815,328 17,521,122 12,180,599 1.17

Waran

TenagaSKP Resources Berhad - Warrant B 200,000 - 42,000 -*

Jumlah Waran 200,000 - 42,000 0.00

Jumlah pelaburan disebut harga 154,317,248 580,503,493 397,166,311 38.22

-* kurang daripada 0.01


8. PELABURAN PADA NILAI SAKSAMA MELALUI UNTUNG ATAU RUGI (FVTPL)

31.5.2021 30.11.2020RM RM

Pada kos:

(a) 331,281,204 359,841,888 Skim pelaburan kolektif tidak disenaraikan (b) 4,026,756 - Pelaburan disebut harga - dalam negara: (c) 59,912,803 65,555,518 Saham biasa 58,700,896 62,242,171 Saham keutamaan 1,211,907 3,313,347 Pelaburan disebut harga - luar negara: (d) 194,167,203 175,498,141 Saham biasa 168,891,609 175,498,141 Skim pelaburan kolektif disenaraikan 25,275,594 -

589,387,966 600,895,547 Pada nilai saksama:

(a) 339,173,360 376,017,710 Skim pelaburan kolektif tidak disenaraikan (b) 3,282,212 - Pelaburan disebut harga - dalam negara: (c) 25,590,448 30,485,851 Saham biasa 25,235,743 28,304,909 Saham keutamaan 354,705 2,180,942 Pelaburan disebut harga - luar negara: (d) 213,242,416 187,717,166 Saham biasa 187,518,112 187,717,166 Skim pelaburan kolektif disenaraikan 25,724,304 -

581,288,436 594,220,727

(a) Sekuriti berpendapatan tetap dan sekuriti hutang tidak disebut harga

31.5.2021 30.11.2020RM RM

Pada kos:Nota Islam Jangka Sederhana 319,528,760 348,058,759 Terbitan Pelaburan Kerajaan 11,752,444 11,783,129

331,281,204 359,841,888 Pada nilai saksama:

Nota Islam Jangka Sederhana 329,033,360 365,306,210 Terbitan Pelaburan Kerajaan 10,140,000 10,711,500

339,173,360 376,017,710

Sekuriti berpendapatan tetap dansekuriti hutang tidak disebut harga

Sekuriti berpendapatan tetap dansekuriti hutang tidak disebut harga



Nilai Nilai Bersih PadaNominal Kos Saksama 31.5.2021

Syarikat RM RM RM %

Nota Islam Jangka Sederhana

5.75% MalaysiaAirports Holdings Bhd13.12.2024 3,000,000 3,000,000 3,171,810 0.31

4.25% PutrajayaHoldings Sdn Bhd22.4.2022 1,000,000 1,000,000 1,017,580 0.10

4.57% Rantau AbangCapital Bhd19.10.2022 9,000,000 9,000,000 9,261,810 0.89

5.42% Jimah East Power Sdn Bhd4.6.2025 2,000,000 2,000,000 2,144,340 0.21






Syarikat (samb.) RM RM RM %

Nota Islam Jangka Sederhana (samb.)

4.85% Celcom Networks Sdn Bhd28.10.2021 2,000,000 2,001,088 2,020,120 0.19

4.00% Kuala Lumpur Kepong Berhad2.10.2022 5,000,000 4,969,863 5,102,200 0.49

4.83% IJMCorporation Berhad10.6.2022 10,000,000 10,036,340 10,197,300 0.98

4.83% UMWHoldings Berhad22.6.2022 8,000,000 8,002,192 8,182,880 0.79

4.65% Public I slamic Bank Berhad3.8.2022 5,000,000 5,000,000 5,107,100 0.49

4.67% BGSM ManagementSdn Bhd27.8.2021 10,000,000 10,000,414 10,053,000 0.97

4.33% Putrajaya Bina Sdn Bhd12.9.2022 5,000,000 5,000,000 5,118,000 0.49




RM RM RM %Syarikat (samb.)


4.90% IJM Corporation Berhad21.4.2025 20,000,000 20,116,237 21,030,400 2.02

4.77% Putrajaya Bina Sdn Bhd24.3.2028 5,000,000 5,000,000 5,391,050 0.52

4.78% Tenaga Nasional Berhad29.8.2033 5,000,000 5,000,000 5,325,950 0.51

4.85% Fortune Premiere Sdn. Bhd.7.9.2023 5,000,000 5,000,000 5,187,700 0.50

4.79% Southern PowerGeneration Sdn. Bhd.31.10.2023 5,000,000 5,029,015 5,201,200 0.50


6.40% Eco WorldInternational Berhad25.10.2021 5,000,000 5,000,000 5,043,950 0.49






4.85% FortunePremiere Sdn. Bhd.2.11.2023 10,000,000 10,000,000 10,392,300 1.00

6.48% Projek LintasanSungai Besi-UluKlang Sdn. Bhd.26.11.2027 20,000,000 20,000,000 21,361,800 2.06

4.63% MalayanBanking Berhad31.1.2024 10,000,000 10,000,000 10,444,700 1.01


4.65% UMW Holdings Berhad13.9.2023 10,000,000 10,043,141 10,371,500 1.00

5.20% MNRBHoldings Berhad22.3.2024 15,000,000 15,000,000 15,473,550 1.49

4.76% IJM Corporation Berhad10.4.2029 15,000,000 15,018,856 15,641,250 1.51






4.82% SouthernGeneration Sdn. Bhd.30.4.2024 10,000,000 10,182,995 10,467,200 1.01

4.70% SouthernGeneration Sdn. Bhd.29.4.2022 5,000,000 5,033,229 5,090,700 0.49

4.81% PNB MerdekaGeneration Sdn. Bhd.28.12.2027 5,000,000 5,000,000 5,177,000 0.50

4.84% PNB MerdekaGeneration Sdn. Bhd.28.12.2028 15,000,000 15,000,000 15,507,750 1.49

3.75% Kuala Lumpur Kepong Berhad 27.9.2029 10,000,000 10,000,000 9,983,300 0.96

3.95% Kuala Lumpur Kepong Berhad27.9.2034 5,000,000 5,000,000 4,747,650 0.46

4.10% Press Metal Aluminium Holdings Berhad17.10.2024 5,000,000 5,000,000 5,018,750 0.48






6.33% Projek Lintasan Sungai Besi-Ulu Klang Sdn. Bhd. 26.11.2027 10,000,000 10,000,000 10,598,700 1.02

4.64% PNB Merdeka Ventures Sdn. Bhd. 27.12.2029 10,000,000 10,000,000 10,178,800 0.98

4.68% PNB Merdeka Ventures Sdn. Bhd. 27.12.2030 10,000,000 10,000,000 10,176,600 0.98

3.65% Sarawak EnergyBerhad15.6.2035 5,000,000 5,000,000 4,602,350 0.44

2.67% Pengerang LNG (Two) Sdn. Bhd.21.10.2026 5,000,000 5,000,000 4,871,400 0.47

5.00% Cagamas Berhad28.10.2033 5,000,000 5,843,196 5,442,150 0.52

6.18% Projek LintasanSg Besi-Ulu KlangSdn. Bhd.26.11.2027 10,000,000 10,000,000 10,517,200 1.01

Jumlah Nota Islam Jangka Sederhana 318,000,000 319,528,760 329,033,360 31.67




Syarikat RM RM RM %

Terbitan Pelaburan Kerajaan

4.64% Government ofMalaysia15.11.2049 10,000,000 11,752,444 10,140,000 0.98

Jumlah Terbitan Pelaburan Kerajaan 10,000,000 11,752,444 10,140,000 0.98

Jumlah sekuriti berpendapatan tetap dan sekuriti hutang tidak disebut harga 328,000,000 331,281,204 339,173,360 32.64

(b)



Unit RM RM %

Maybank Dana ArifC-MYR 2,743,363 1,382,408 1,416,673 0.14

Maybank EthicalTrust Fund 5,687,618 2,644,348 1,865,539 0.18

Skim pelaburan kolektif tidak disenaraikan

Skim pelaburan kolektif tidak disenaraikan pada 31 Mei 2021 adalah seperti berikut:

Jumlah skim pelaburan kolektif tidak disenaraikan 8,430,981 4,026,756 3,282,212 0.32


(c) Pelaburan disebut harga - dalam negara



Unit RM RM %

Syarikat

Saham biasa

Barangan Asasi Innature Berhad 2,063,100 1,126,934 1,310,069 0.13

TenagaBumi Armada Berhad 6,400,000 5,411,440 2,752,000 0.26Dialog Group Berhad 1,608,200 5,703,921 4,647,698 0.45Sapura Energy Berhad 10,357,334 9,402,253 1,242,880 0.12

18,365,534 20,517,614 8,642,578 0.83

PerindustrianAirAsia Group Berhad 5,109,100 19,442,335 4,266,099 0.41Hock Seng Lee Berhad 5,800,000 11,115,893 5,626,000 0.54

10,909,100 30,558,228 9,892,099 0.95

Pelaburan disebut harga - dalam negara pada 31 Mei 2021 adalah seperti berikut:


(c) Pelaburan disebut harga - dalam negara (samb.)




TeknologiGreatech Technology Berhad 378,500 1,873,575 2,036,330 0.20MI Technovation Berhad 438,800 1,882,511 1,364,667 0.13

817,300 3,756,086 3,400,997 0.33

UtilitiTenaga Nasional Berhad 200,000 2,742,034 1,990,000 0.19


Saham keutamaan

TenagaSapura Energy Berhad - Redeemable Convertible Preference Shares - I slamic 2,955,871 1,211,907 354,705 0.03

Jumlah Saham Keutamaan 2,955,871 1,211,907 354,705 0.03


(d) Pelaburan disebut harga - luar negara

Saham biasaNilai SaksamaAtas Nilai Aset



China

Barangan Asasi PenggunaFoshan Haitian Flavouring & Food Co Ltd 50,000 4,423,809 4,406,660 0.42

Penjagaan KesihatanAier Eye Hospital Group Co Ltd 155,000 5,666,165 8,436,956 0.81

PerindustrianContemporary Amperex Technology Co. Ltd. 20,000 4,309,842 5,315,374 0.51

Jerman

TeknologiInfineon Technologies AG 40,750 6,913,802 6,811,951 0.66

Hong Kong

Perkhidmatan KomunikasiBilibili Inc 10,258 4,396,751 4,423,581 0.43Tencent Holdings Ltd 16,500 5,358,155 5,283,793 0.51

26,758 9,754,906 9,707,374 0.94

Pelaburan disebut harga - luar negara pada 31 Mei 2021 adalah seperti berikut:





Hong Kong (samb.)

Perkhidmatan KomunikasiAlibaba Group Holding Ltd 53,950 6,692,038 5,956,984 0.57ANTA Sports Products Ltd 78,000 5,290,114 6,498,830 0.63

131,950 11,982,152 12,455,814 1.20

PerindustrianJD Logistics Inc 175,540 3,776,590 3,897,072 0.38

UtilitiChina Mengniu Dairy Co Ltd 227,400 4,642,256 5,556,859 0.53

Jepun

TeknologiMurata Manufacturing Co Ltd 27,100 8,219,124 8,504,237 0.82

Korea Selatan

Perkhidmatan KomunikasiNAVER Corp 7,725 8,631,437 10,246,868 0.99

Teknologi SK Hynix Inc 12,659 3,687,578 5,862,988 0.56Samsung Electronics Co Ltd 33,341 6,587,688 9,895,113 0.95

46,000 10,275,266 15,758,101 1.51





Belanda

TeknologiASML Holding NV 2,500 4,263,276 6,949,039 0.67

Taiwan

TeknologiTaiwan Semiconductor Manufacturing Co Ltd 119,750 7,763,434 10,524,817 1.01

United Kingdom

Bahan AsasGlencore PLC 176,644 2,925,748 3,327,204 0.32

Barangan Bukan Asasi PenggunaDeliveroo PLC 466,250 10,399,987 6,868,331 0.66

Amerika Syarikat

Perkhidmatan komunikasiActiv ision Blizzard Inc 15,000 5,602,811 6,027,584 0.58Sea Ltd 8,000 8,291,299 8,371,142 0.81

23,000 13,894,110 14,398,726 1.39

Barangan Bukan Asasi PenggunaAmazon.com Inc 380 4,719,224 5,060,760 0.49





Amerika Syarikat (samb.)

Barangan Bukan Asasi PenggunaCoupang Inc 31,297 4,496,625 5,274,956 0.51NIKE Inc 9,500 5,271,960 5,356,627 0.52VF Corp 12,000 4,156,483 3,952,856 0.38

53,177 18,644,292 19,645,199 1.90

Teknologi MaklumatApple Inc 14,002 6,750,648 7,209,504 0.69Applied Materials Inc 14,000 7,305,596 7,990,583 0.77Mastercard Inc 5,000 6,787,015 7,449,619 0.72NXP Semiconductors NV 8,300 6,829,368 7,250,811 0.70Salesforce.com Inc 4,886 4,732,786 4,807,013 0.46

46,188 32,405,413 34,707,530 3.34


Skim pelaburan kolektif disenaraikan

Amerika SyarikatGlobal X Lithium & Battery Tech ETF 27,600 6,909,302 7,577,067 0.73IShares Global Clean Energy ETF 54,650 5,868,563 5,175,677 0.50


9. DEPOSIT DENGAN INSTITUSI KEWANGAN

Skim pelaburan kolektif disenaraikan (samb.)




Amerika Syarikat (samb.)

IShares Global Industrials ETF 15,500 6,844,183 7,884,741 0.76SPDR S&P Kensho New Economies Composite ETF 18,818 5,653,546 5,086,819 0.49

116,568 25,275,594 25,724,304 2.48

Jumlah Skim pelaburankolektif disenaraikan 116,568 25,275,594 25,724,304 2.48

Jumlah pelaburan disebut harga - luar negara 1,912,300 194,167,203 213,242,416 20.52

31.5.2021 30.11.2020RM RM

Bank-bank berlesen 46,262,299 102,335,955 Pada kos:

Purata wajaran kadar faedah efektif ("PWKFE") tahunan dan purata kematanganbagi simpanan dengan institusi kewangan pada tarikh penyata kedudukankewangan adalah seperti berikut:

Purata PurataPWKFE kematangan PWKFE kematangan

(% tahunan) (Hari) (% tahunan) (Hari)

Bank-bank berlesen 1.83 5 1.79 1

Tidak ada deposit dengan institusi kewangan dengan tempoh matang melebihi 90hari. (30 November 2020: Tiada)

31.5.2021 30.11.2020


10. PENDAPATAN BELUM DITERIMA

11. MODAL PEMEGANG UNIT

31.5.2021 30.11.2020RM RM

Pendapatan dari instrumen pasaran kewangan, sekuriti berpendapatan tetap dan lain-lain pendapatan 1,918,884 3,899,046Div iden belum terima 3,201,793 258,949Tunai belum terima dari kontrak tukaran

asing hadapan untuk penyelesaian dagangan - 2,044,6415,120,677 6,202,636

Unit RM Unit RM

Pada awal tempoh/ tahun 1,222,010,000 1,291,558,040 1,311,510,000 1,374,747,820Penjadian unit untuk: - Jualan 95,900,000 91,700,211 31,800,000 31,739,464 - Pengagihan 43,900,000 39,707,724 59,300,000 53,131,516

139,800,000 131,407,935 91,100,000 84,870,980Pembatalan unit (276,600,000) (263,045,310) (180,600,000) (168,060,760)

(136,800,000) (131,637,375) (89,500,000) (83,189,780)

Pengimbangan pengagihan bagi - Tempoh/ - 28,985 - -

tahun semasaPada akhir tempoh/ tahun 1,085,210,000 1,159,949,650 1,222,010,000 1,291,558,040

31.5.2021 30.11.2020

Sepanjang tempoh enam bulan berakhir 31 Mei 2021, Pengurus tidakmemegang sebarang unit di dalam Unit Amanah. Pada 31 Mei 2021, PNBdibenarkan dan telah memegang 798,730 (30 November 2020: 745,511) unit,yang merangkumi 0.07% (30 November 2020: 0.06%) daripada jumlah unit yangditerbitkan.


12. URUS NIAGA DENGAN SYARIKAT-SYARIKAT BROKER SAHAM/BROKER/DEALER/INSTITUSI KEWANGAN

ASNB tidak mempunyai pegangan ekuiti secara langsung dalam syarikat-syarikat broker saham tersebut.

* PNB dan/atau tabung unit amanah di bawah pengurusan ASNB mempunyai pegangan ekuiti secara langsung di dalam syarikat-syarikat broker berkenaan.

** PNB dan/atau tabung unit amanah di bawah pengurusan ASNB mempunyai pegangan ekuiti secara langsung di dalam syarikat induk terakhir bagi syarikat-syarikat broker berkenaan.

Segala urusan dengan syarikat-syarikat broker saham telah dilaksanakan menurut perjalanan biasa berdasarkan syarat-syarat di dalam industri broker saham.

Syarikat Broker RM % RM %

Citigroup Global Markets Malaysia

Sdn Bhd 41,283,408 14.43 57,933 14.78UBS Securities

Malaysia Sdn Bhd 31,409,587 10.98 45,662 11.65Maybank Investment

Bank Berhad** 24,757,429 8.65 37,649 9.61Affin Hwang Investment Bank Berhad 24,558,919 8.58 36,838 9.40Nomura Securities Malaysia Sdn Bhd 21,984,414 7.68 32,977 8.42Hong Leong Bank Berhad* 16,391,589 5.73 - - MIDF Amanah Investment Bank Berhad** 15,135,903 5.29 19,291 4.92Macquarie Capital Securities (Malaysia) Sdn Bhd 14,883,937 5.20 22,326 5.70Credit Suisse Securities (Malaysia) Sdn Bhd 11,981,678 4.19 17,973 4.59CLSA Securities Malaysia Sdn Bhd 11,786,480 4.12 17,680 4.51Others 71,916,910 25.15 103,517 26.42

286,090,254 100.00 391,846 100.00

Sepuluh syarikat broker saham/broker/dealer/institusi kewangan terbesar mengikutnilai urus niaga ialah seperti berikut:

Nilai Urusniaga Yuran Broker


13. PUSING GANTI PORTFOLIO

14. NISBAH PERBELANJAAN PENGURUSAN

15. TURUTAN NILAI SAKSAMA

Unit Amanah menggunakan turutan berikut untuk menentukan nilai saksama semua instrumen kewangan yang dibawa pada nilai saksama:

Aras 1 : Harga tak terlaras disebutharga dalam pasaran aktif bagi aset dan liabiliti atau serupa.

Aras 2 : Input yang berdasarkan maklumat yang boleh dilihat di pasaran, sama ada secara langsung atau tidak langsung.

Aras 3 : Input yang tidak berdasarkan maklumat yang boleh dilihat di pasaran.


31.5.2021 31.5.2020

Pusing Ganti Portfolio ("PGP") 0.36 kali 0.18 kali

Pusing Ganti Portfolio dikira berdasarkan nisbah antara purata jumlah kospembelian dan penjualan pelaburan dalam tempoh kewangan kepadapurata NAB harian Unit Amanah.


31.5.2021 31.5.2020

Nisbah Perbelanjaan Pengurusan ("NPP") 0.68% 0.58%

Nisbah Perbelanjaan Pengurusan dikira berdasarkan nisbah antara jumlahbayaran pengurusan dan perbelanjaan Unit Amanah kepada purata NABharian Unit Amanah.


Tiada pindahan dari Aras 1 dan Aras 2 dalam tahun kewangan semasa dan sebelumnya.

31.5.2021 Aras 1 Aras 2 Aras 3 Jumlah

Pelaburan pada FVTOCI

Ekuiti disebut harga 397,166,311 - - 397,166,311 397,166,311 - - 397,166,311

Pelaburan pada FVTPL

Ekuiti disebut harga 238,832,864 - - 238,832,864

Skim pelaburan kolektif tidak disenaraikan 3,282,212 - - 3,282,212

Sekuriti berpendapatan tetap dan sekuriti

hutang tidak disebut harga - 339,173,360 - 339,173,360

242,115,076 339,173,360 - 581,288,436

30.11.2020

Pelaburan pada FVTOCI


Skim pelaburan kolektif tidak disenaraikan 3,262,048 - - 3,262,048

460,308,979 - - 460,308,979

Pelaburan pada FVTPL


Sekuriti berpendapatan tetap dan sekuriti

hutang tidak disebut harga - 376,017,710 - 376,017,710

218,203,017 376,017,710 - 594,220,727


16. INSTRUMEN KEWANGAN DAN PENDEDAHAN BERKAITAN

(i) Tunai dan persamaan tunai, Deposit dengan Institusi Kewangan, Jumlah Terhutang daripada/ (kepada) Broker Saham, Tuntukan Cukai, dan Pendapatan Belum Diterima/Pelbagai Pemiutang Nilai dibawa merupakan anggaran nilai saksama disebabkan oleh tempoh matang yang pendek bagi instrumen-instrumen kewangan ini.

(ii) Pelaburan disebut harga Nilai saksama saham disebut harga, waran dan REITs ditentukan berdasarkan harga terakhir yang disebut di Bursa Malaysia dan Bloomberg untuk pelaburan luar negara pada tarikh penyata kedudukan kewangan.

(iii) Sekuriti berpendapatan tetap Nilai saksama bagi sekuriti berpendapatan tetap dan sekuriti hutang tidak disebut harga, dan sekuriti modal bercantum ditentukan berdasarkan harga yang dikeluarkan oleh Bond Pricing Agency Sdn. Bhd., agensi bon berdaftar dengan Suruhanjaya Sekuriti Malaysia, pada tarikh penyata kedudukan kewangan.

(iv) Skim pelaburan kolektif tidak disenaraikan Nilai saksama bagi skim pelaburan kolektif tidak disenaraikan adalah berdasarkan kepada harga terbitan pembelian terakhir.

17. LAPORAN BERSEGMEN Unit Amanah diuruskan secara satu bahagian iaitu pelaburan di dalam pelbagai instrumen kewangan. Aktiviti-aktiviti Unit Amanah adalah berhubung-kait dan setiap aktiviti adalah berkaitan dengan satu sama lain. Justeru, semua keputusan penting operasi adalah berdasarkan satu strategi pelaburan yang diintegrasikan dan prestasi Unit Amanah dinilai secara keseluruhan.

18. PERBANDINGAN Perbandingan penyata kewangan adalah seperti berikut:

(i) Perbandingan penyata kedudukan kewangan dan nota-nota berkenaan adalah pada tarikh 30 November 2020.

(ii) Perbandingan penyata untung atau rugi, penyata pendapatan komprehensif, penyata perubahan dalam ekuiti dan penyata aliran tunai dan nota-nota berkenaan adalah untuk tempoh dari 1 Disember 2020 sehingga 31 Mei 2021.

19. MATA WANG Semua jumlah dinyatakan dalam Ringgit Malaysia (“RM”).


8. ALAMAT CAWANGAN ASNB

KUALA LUMPUR PUTRAJAYA Amanah Saham Nasional Berhad Kaunter Utama ASNB Tingkat 1, Balai PNB 201-A, Jalan Tun Razak 50400 Kuala Lumpur Wilayah Persekutuan Kuala Lumpur

Amanah Saham Nasional Berhad Lot 27, Kompleks Perbadanan Putrajaya Presint 3, Persiaran Perdana 62675 Putrajaya Wilayah Persekutuan Putrajaya

SELANGOR Amanah Saham Nasional Berhad Lot 18-1 &18-2 Pusat Dagangan UMNO Shah Alam Persiaran Damai Seksyen 11 40000 Shah Alam Selangor

Amanah Saham Nasional Berhad No.7 Jalan Medan Niaga 2 Medan Niaga Kuala Selangor 45000 Kuala Selangor Selangor

Amanah Saham Nasional Berhad (UTC Selangor) Lot, 2-17(A), Tingkat 2, Anggerik, Mall, No 5, Jalan 14/8, Seksyen 14, 40000 Shah Alam, Selangor

MELAKA NEGERI SEMBILAN Amanah Saham Nasional Berhad No. 11 & 13, Kompleks Perniagaan Al Azim Jalan KPAA 1, Bukit Baru 75150 Melaka

Amanah Saham Nasional Berhad No. 120 & 121, Jalan Dato’ Bandar Tunggal, 70000 Seremban, Negeri Sembilan

JOHOR Amanah Saham Nasional Berhad No. 9 & 9A dan No. 10 & 10A Jalan Abdul Rahman, Bandar Penggaram 83000 Batu Pahat Johor

Amanah Saham Nasional Berhad Lot No 12 & 14, Jalan Padi Emas 1/2 Uda Business Centre 81200 Johor Bahru Johor

Amanah Saham Nasional Berhad No.6 dan 7, Jalan Muhibbah Taman Muhibbah, 85000 Segamat, Johor

PERAK Amanah Saham Nasional Berhad No. 8 & 8A, Persiaran Greentown 1, Greentown Business Centre, 30450 Ipoh, Perak

Amanah Saham Nasional Berhad No. 273, Jalan Intan 12, Bandar Baru Teluk Intan, 36000 Teluk Intan, Perak

PAHANG Amanah Saham Nasional Berhad No. 71 & 73, Tingkat Bawah Jalan Tun Ismail 25000 Kuantan, Pahang

Amanah Saham Nasional Berhad No.8, Jalan Ahmad Shah Bandar Seri Semantan 28000 Temerloh, Pahang

LAPORAN INTERIM ASN IMBANG (MIXED ASSET BALANCED) 1 (ASN IMBANG 1) BAGI TEMPOH ENAM BULAN BERAKHIR 31 MEI 2021

197901003200 (47457-V)

197801001190 (38218-X)


PULAU PINANG Amanah Saham Nasional Berhad No.12, Jalan Todak 3, Pusat Bandar Seberang Jaya 13700 Seberang Jaya, Pulau Pinang

Amanah Saham Nasional Berhad A-12A-1 dan A-12A-2 Lorong Bayan Indah 4, Bay Avenue 11900 Bayan Lepas, Pulau Pinang

PERLIS TERENGGANU Amanah Saham Nasional Berhad Lot 7, Jalan Indera Kayangan 01000 Kangar, Perlis

Amanah Saham Nasional Berhad No. 15, Jalan Batas Baru, 20300 Kuala Terengganu, Terengganu

Ahad - Khamis 8:15am - 4:00pm

(Kecuali Cuti Umum) KEDAH Amanah Saham Nasional Berhad 27, Kompleks Shahab Perdana Jalan Sultanah Sambungan 05250 Alor Setar Kedah

Amanah Saham Nasional Berhad No.51 dan 53, Jalan Perdana Heights 2/2, Perdana Heights, 08000 Sungai Petani, Kedah

KELANTAN Amanah Saham Nasional Berhad Lot 1182 & 1183, Jalan Kebun Sultan, 15350 Kota Bharu, Kelantan


(Kecuali Cuti Umum)

Amanah Saham Nasional Berhad No. 52, 52A & 52B, Jalan Pasir Puteh Sentral 2/5, 16800 Pasir Puteh, Kelantan


(Kecuali Cuti Umum) SABAH Amanah Saham Nasional Berhad Tingkat Bawah dan Satu, No. A-G-18 & A-1-18, Blok A, Sutera Avenue, Jalan Coastal 88100 Kota Kinabalu, Sabah

Amanah Saham Nasional Berhad TB 4287 & TB 4280 Tingkat Bawah & 1 Town Ext II Jalan Masjid, Kompleks Fajar Tawau 91000 Tawau, Sabah

Amanah Saham Nasional Berhad Tingkat Bawah, Lot 1, Circular Blok A Harbour Town, Jalan Pantai, 91100 Lahad Datu, Sabah

Amanah Saham Nasional Berhad Lot 8 & 9, Blok B, Pusat Komersil Datun, Jalan Masak, 89008 Keningau, Sabah

Amanah Saham Nasional Berhad Lot 15, Tingkat Bawah, Bandar Pasaraya, Fasa I, 90000 Sandakan, Sabah


SARAWAK Amanah Saham Nasional Berhad Tingkat Bawah, Lot 499, Al-Idrus Commercial Centre, Seksyen 6, Jalan Kulas, 93400 Kuching, Sarawak

Amanah Saham Nasional Berhad Lot 1959, Tingkat Bawah Lot 1960 & 1961, Marina Square Phase 2, Marina Park City, 98000 Miri, Sarawak

Amanah Saham Nasional Berhad Sublot 2 & 3, Lot 4496, Junction 28, Jalan Keppel, 97000 Bintulu, Sarawak

Amanah Saham Nasional Berhad Lot 1457 & 1458 Sg. Kudang Shophouse Ground Floor, Jalan Buangsiol 98700 Limbang, Sarawak

Amanah Saham Nasional Berhad 4C, Ground Floor Lot 832 Jalan Sabu 95000 Sri Aman, Sarawak

Amanah Saham Nasional Berhad Lot 1007 & 1008 Jalan Kampung Nyabor 96000 Sibu, Sarawak

MUKA SURAT INI SENGAJA DIKOSONGKAN


9. MAKLUMAT KORPORAT

PENGURUS

AMANAH SAHAM NASIONAL BERHAD 197901003200 (47457-V)

Anak syarikat milik penuh: PERMODALAN NASIONAL BERHAD

197801001190 (38218-X)

PEJABAT BERDAFTAR Tingkat 4, Balai PNB

201-A, Jalan Tun Razak 50400 Kuala Lumpur

PUSAT KHIDMAT PELANGGAN ASNB 03-7730 8899

EMEL [email protected]

LAMAN WEB www.asnb.com.my

PORTAL www.myasnb.com.my

MyASNB App

PEMEGANG AMANAH AmanahRaya Trustees Berhad

200701008892 (766894-T)

PEJABAT BERDAFTAR Tingkat 11, Wisma AmanahRaya

No. 2, Jalan Ampang 50508 Kuala Lumpur

Telefon: 03-2036 5129/5003 Faks: 03-2072 0320

Emel: [email protected]

LAMAN WEB www.artrustees.com.my









61




PENGURUS



197801001190 (38218-X)







MyASNB App


200701008892 (766894-T)



Telefon: 03-2036 5129/5003 Faks: 03-2072 0320




63 LAPORAN INTERIM ASN IMBANG 1 BAGI TEMPOH ENAM BULAN BERAKHIR 31 MEI 2021 | 59










PENGURUS



197801001190 (38218-X)







MyASNB App


200701008892 (766894-T)



Telefon: 03-2036 5129/5003 Faks: 03-2072 0320




65LAPORAN INTERIM ASN IMBANG 1 BAGI TEMPOH ENAM BULAN BERAKHIR 31 MEI 2021 | 59










PENGURUS



197801001190 (38218-X)







MyASNB App


200701008892 (766894-T)



Telefon: 03-2036 5129/5003 Faks: 03-2072 0320



LAPORAN INTERIM ASN IMBANG 1 BAGI TEMPOH ENAM BULAN ...

Documents

Transcript of LAPORAN INTERIM ASN IMBANG 1 BAGI TEMPOH ENAM BULAN ...