Penetapan margin dan nisbah bagi hasil
-
Upload
pt-lion-air -
Category
Economy & Finance
-
view
83 -
download
4
Transcript of Penetapan margin dan nisbah bagi hasil
Presented By :Dadan Ahdiat 43112110081PENETAPAN MARJIN DAN
NISBAH BAGI HASIL PEMBIAYAAN
MarjinMarjin adalah suatu istilah yang dipergunakan dalam dunia keuangan untuk menunjukkan suatu jaminan yang wajib ditempatkan oleh pemegang suatu posisi (jual atau beli) dalam perdagangan sekuriti, opsi, atau kontrak berjangka guna melindungi risiko kredit dari mitra pengimbang (counterparty)
Marjin dalam perbankan syariahKetentuan-ketentuan pembagian marjin dalam sistem
syariah :1. Marjin keuntungan hanya terdapat dalam jual-beli2. Persentasi pembagian keuntungan berdasarkan
pada kesepakatan antara penjual dan pembeli3. Marjin keuntungan adalah hal penjual dan
merupakan bagian dari harga yang disepakati antara penjual dan pembeli
4. Tidak ada yang meragukan marjin keuntungan atas transaksi jual -beli
Penetapan marjin keuntungan Referensi marjin keuntungan adalah. penetapan
marjin keuntungan yang ditetapakan dalam rapat ALCO Bank Syariah, penetapan marjin keuntungan pembiayaan berdasarkan rekomendasi,usul dan saran dari tim ALCO sebagai competitor langsung terdekat.a. Expected competitive return of investors (ECRI)ECRI adalah target bagi hasil kompetitif yang diharapkan dapat diberikan kepada dana pihakketiga.b. Acquiring costAcquiring cost adalah biaya yang dikeluarkan oleh bank yang langsung terkait dengan upaya untuk memperoleh dana pihak ketiga.c. Overhead costOverhead cost adalah biaya yang dikeluarkan oleh bank yang tidak langsung terkait dengan upaya untuk memperoleh dana pihak ketiga
Lanjutan..d. Direct competitor’s market rate (DCMR)DCMR adalah tingkat marjin keuntungan rata-rata perbankan syariah atau tingkat marjin keuntungan rata-rata beberpa Bank Syariah yang ditetapkan dalam rapat ALCOsebagai kelompok competitor langsung atau tingkat marjin keuntungan Bank Syariah tertentu yang ditetapkan dalam rapat ALCO sebagai competitor langsung terdekat.e. Indirect competitor’s market rate (ICMR)ICMR adalah tingkay suku bunga rata-rata perbankan konvensional atau tingkat rata-rata suku bunga beberapa bank konvensional yang dalam rapat ALCO ditetapkan sebagai kelompok competitor tidak langsung, atau tingkat rata-rata suku bunga bank konvensional tertentu yang dalam rapat ALCO ditetapkan sebagai competitor tidak langsung yang terdekat.
Persyaratan untuk perhitungan marjinMarjin keuntungan = f (plafod) hanya bias
dihitung apabila komponen-komponen yang dibawah ini tersedia:
Penetapan nisbah bagi hasil pembiayaan
Bank Syariah menerapkan nisbah bagi hasil terhadap produk-produk pembiayaan yang berbasis natural umcertanty contracts (NUC), yakni akad bisnis yang tidak memberikan kepastian pendpatan (return), baik dari segi jumlah maupun waktu, seperti mudorobah dan musyarakah.
Pertimbangan –pertimbangan untuk penetapan nisbah bagi hasil pembiayan1. Referensi tingkat marjin keuntunganMerupakan referensi tingkat marjin keuntungan yang ditetapkan oleh rapat ALCO2. Perkiraan tingkat keuntungan bisnis yang dibiayaiPerkiraan tingkat keuntungan bisnis/proyek yang dibiayai dihitung dengan mempertimangkan sebagai berikut.:
a) Perkiraan penjualanb) Lama cash to cash cyclec) Perkiraan biaya-biaya langsungd) Perkiraan biaya-biaya tidak langsunge) Delayed factor
Tiga metode dalam menentukan nisbah bagi hasil pembiayaan yakni:
•Nisbah bagi hasil pembiayaan untuk bank di tentukan berdasarkan perkiraan keuntungan yang diperoleh nasabah dibagi dengan referensi tingkat keuntungan yang telah ditetapkan dalam rapat ALCO
2. Penentuan nisbah bagi hasil
pendapatan•Nisbah bagi hasil pembiayaan untuk bank ditentukan berdasarkan pada perkiraan pendapatan yang diperoleh nasabah dibagi dengan referensi tingkat keuntungan yang telah ditetapkan dalam rapat ALCO.
3. Penentuan nisbah bagi hasil
penjualan.•Nisbah bagi hasil pembiayaan untuk bank ditentukan berdasarkan pada perkiraan penerimaan penjualan yang diperoleh nasabah dibagi dengan pokok pembiayaan dan referensi tingkat keuntungan yang telah ditetapkan dalam rapat ALCO.
Penentuan Nisbah Bagi Hasil KeuntunganPerkiraan penjualan
Cash to cash cycle
Delayed factor
Perkiraan COGS
Perkiraan OHC
Pokok
Perkiraan keuntungan
Referensi marjin
keuntungan
Referensi marjin
keuntunganNisbah bagi hasil bank
Perkiaan keuntungan
Nisbah bagi hasil bank
Nisbah bagi hasil bank
=
= 100% -
PENENTUAN NISBAH BAGI HASIL KEUNTUNGAN
Penentuan Nisbah Bagi Hasil PendapatanPerkiraan penjualan
Cash to cash cycle
Delayed factor
Perkiraan COGS
Pokok
Perkiraan keuntungan
Referensi marjin
keuntungan
Referensi marjin keuntungan
Nisbah bagi hasil bank
Perkiraan keuntungan
Nisbah bagi hasil bank
Nisbah bagi hasil bank
=
= 100% -
PENENTUAN NISBAH BAGI HASIL KEUNTUNGAN
Penentuan Nisbah Bagi Hasil Penjualan
Penentuan Angsuran Pokok1. Pembiayaan berjangka waktu dibawah satu tahun Pembiayaan pokok pembiayaan dengan jangka waktu
kurang dari satu tahun dilakukan pada saat jatuh tempo.2. Penbiayaan berjangka waktu di atas satu tahun
Pembayaran pokok pembiayaan dengan jangka waktu lebih dari satu tahun wajib diansur secara proporsional selama jangka waktu pembiayaan. Proporsional adalah pembayaran angsuran sesuai dengan arus kas dari usaha nasabah
Best Regards
Kelompok 12Terima Kasih !!!