Post on 06-Aug-2019
PERNIAGAAN YANG TELAH BEROPERASI Pada 1 September 2007, baki-baki dalam buku Perniagaan Jernih yang
menjalankan perniagaan alatan sukan adalah seperti berikut:
RM
Tunai di tangan 1700
Tunai di bank 10 800
Stok 25 000
Alatan Pejabat 8 300
Pemiutang: Gemilang Ria Bhd 1 800
Sepanjang bulan September 2007, beberapa urus niaga telah dijalankan.
Berdasarkan dokumen-dokumen perniagaan yang diberi dalam
Lampiran A, anda dikehendaki:
(a) menyediakan catatan dalam buku-buku catatan pertama. (Catatan dalam
bentuk Jurnal Penerimaan Tunai dan Jurnal Pembayaran Tunai tidak diterima).
[ 10 markah]
(b) memindahkan catatan daripada buku catatan pertama ke lejar.
[ 11 markah]
(c) menyediakan Imbangan Duga pada 30 September 2007.
[ 7 markah]
Salinan B1050 PERNIAGAAN JERNIH
No. 3, Jalan Suasa 30100 Ipoh
Tel. No: 05- 5541541
INVOIS Kepada, Kedai Tok Li No.1, Taman Pinji Perdana 31500 Lahat Tarikh: 3 Sept 2007
KUANTITI
BUTIR
HARGA SEUNIT (RM)
JUMLAH (RM)
60
50
Bola Kasut Bola UmPro
40.00
60.00
2400.00
3000.00
JUMLAH
5400.00
(Ringgit: Lima ribu empat ratus sahaja) K. & K. di K. Li Man Fayuni ………………………….. ………………….. T.T. Penerima T.T. Pengurus
Dokumen 1
Asal B 2112 GEMILANG RIA BHD
No. 2, Bangunan Budiman , 30200 Ipoh.
Tel. No: 05-2536565
INVOIS Kepada, PERNIAGAAN JERNIH No. 3, Jalan Suasa 30100 Ipoh Tarikh: 6 Sept 2007
KUANTITI
BUTIR
HARGA SEUNIT (RM)
JUMLAH (RM)
30
20
Kayu Hoki XKL Raket X-Pro
70.00
80.00
2100.00
1600.00
Tolak: Diskaun niaga 10%
3700.00
370.00
JUMLAH
3330.00
(Ringgit: Tiga ribu tiga ratus tiga puluh sahaja) 5% 14 hari K. & K. di K. Fayuni Farid ………………………….. ………………….. T.T. Penerima T.T. Pengurus
Dokumen 2
Dokumen 2
Asal A 0300
MEEN MESINIAGA ENT. No.12, Taman Perdana
31600 Gopeng Tel. No.: 05-3592221
JUALAN TUNAI
Kepada, PERNIAGAAN JERNIH No. 3, Jalan Suasa 30100 Ipoh
Tarikh: 9 Sept 2007
KUANTITI
BUTIR
HARGA SEUNIT (RM)
JUMLAH (RM)
1
Mesin Fotostat - Pansonic
2 700.00
2 700.00
Jumlah
2 700.00
(Ringgit: Dua ribu tujuh ratus sahaja) Tunai / No. Cek: EONB 335501 Syameen ………………….. T.T. Pengurus
Dokumen 3
Salinan B 1051
PERNIAGAAN JERNIH No. 3, Jalan Suasa
30100 Ipoh Tel. No: 05- 5541541
INVOIS Kepada, SMK Seri Teja 31600 Gopeng
Tarikh: 11 Sept. 2007
KUANTITI
BUTIR
HARGA SEUNIT (RM)
JUMLAH (RM)
5
10
Meja Ping Pong Net Badminton
430.00
150.00
2150.00
1500.00
JUMLAH
3650.00
(Ringgit: Tiga ribu enam ratus lima puluh sahaja) K. & K. di K. Shahir Fayuni ………………………….. ………………….. T.T. Penerima T.T. Pengurus
Dokumen 4
Asal D 1441
GEMILANG RIA BHD No. 2, Bangunan Budiman ,
30200 Ipoh. Tel. No: 05-2536565
NOTA KREDIT
Kepada, PERNIAGAAN JERNIH No. 3, Jalan Suasa 30100 Ipoh
Tarikh: 12 Sept 2007
KUANTITI
BUTIR
HARGA SEUNIT (RM)
JUMLAH (RM)
3
Raket X-Pro (Dipulangkan kerana rosak )
80.00
240.00
Tolak 10% diskaun niaga
240.00
24.00
Jumlah
216.00
(Ringgit: Dua ratus enam belas sahaja) K. & K. di K.
Farid
....................................... T.T. Pengurus
Dokumen 5
Asal No. 0890
Tarikh: 13 Sept 2007
GEMILANG RIA BHD
No. 2, Bangunan Budiman , 30200 Ipoh.
Tel. No: 05-2536565
Diterima daripada : ............................................................................................. Ringgit : ................................................................................................ Kerana : ..............................................................................……….. RM 1710.00 Tunai / No Cek: EONB 335502 Farid T.T. Pengurus
RESIT RASMI
Perniagaan Jernih
Seribu tujuh ratus se puluh sahaja Menjelaskan hutang awal bulan (diskaun RM 90 )
Dokumen 6
Salinan No. 231
Tarikh: 16 Sept 2007
PERNIAGAAN JERNIH No. 3, Jalan Suasa
30100 Ipoh Tel. No: 05- 5541541
Diterima daripada : ................................................................................................ Ringgit : ................................................................................................ Kerana : ...................................................................................……….. RM 2 500.00 Tunai / No Cek: PBB 321321 Fayuni T.T. Pengurus
SMK Seri Teja
Dua ribu lima ratus sahaja Menjelaskan sebahagian Invois No. B1051
Dokumen 7
RESIT RASMI
Tarikh :
……………………………………………..
Penerima :
..............................................................
Kerana :
..............................................................
RINGGIT
SEN
Baki akhir 6 390 00
Dimasukkan 2 500 00
Jumlah 8 890 00
Cek ini 440 00
Baki 8 450 00
No: 335503
18 Sept 2007
MiF Insurans
Premium insurans peribadi
Keratan Cek
Dokumen 8
Salinan No. 232
Tarikh: 22 Sept 2007
PERNIAGAAN JERNIH No. 3, Jalan Suasa
30100 Ipoh Tel. No: 05- 5541541
Diterima daripada : .................................................................................................. Ringgit : .................................................................................................. Kerana : ....................................................................................………… RM 5 400.00 Tunai / No Cek: MBB 152251 Fayuni T.T. Pengurus
Kedai Tok Li
Lima ribu empat ratus sahaja..
Menjelaskan Invois No. B 1050
RESIT RASMI
Dokumen 9
Asal No. 2001 Sewangi Sdn. Bhd.
No. 8, Taman Gumbira 30300 Ipoh, Perak.
Tel. No.: 05-3224444
JUALAN TUNAI Kepada, PERNIAGAAN JERNIH No. 3, Jalan Suasa 30100 Ipoh
Tarikh: 25 Sept 2007
KUANTITI
BUTIR
HARGA SEUNIT (RM)
JUMLAH (RM)
20
20
Stokin J W Topi Uniq
20.00
15.00
400.00
300.00
Tolak: Diskaun niaga 5%
700.00
35.00
JUMLAH
665.00
(Ringgit: Enam ratus enam puluh lima sahaja) Tunai/No. Cek: K. & K. Di K.
Sugan Fairus ......................................... ………………….. T.T. Penerima T.T. Pengurus
Dokumen 10
No. 0017 MEMO
PERNIAGAAN JERNIH
No. 3, Jalan Suasa 30100 Ipoh
Tel. No: 05- 5541541
Tarikh: 28 Sept 2007
Kepada, Kerani akaun.
Pemilik membawa komputer peribadi ke dalam perniagaan bernilai RM2280
RM2 280.00 Fayuni T.T. Pengurus
Dokumen 10
Dokumen 11
Dokumen 12
Asal No. Baucar: 9/2004 PERNIAGAAN JERNIH
No. 3, Jalan Suasa 30100 Ipoh
Tel. No: 05- 5541541
Tarikh: 30 Sept 2007
BAUCAR
Gaji bulan September 2004
BIL Butir No. Cek Jumlah T.T. Penerima
1.
2.
Mariam Fatimah
- -
470.00
380.00
Mariam
Fatimah
JUMLAH
850.00
(Ringgit: Lapan ratus lima puluh sahaja) Fayuni ………………….. T.T. Pengurus
PERNIAGAAN BARU MEMULAKAN OPERASI
Cik Cecilia, memulakan perniagaan mengedar makanan dan minuman ringan
Cie Cie Taste pada 1 Mei 2007. Beliau memasukkan wang tunai RM 16 000 ke
dalam bank sebagai modal.
Sepanjang bulan Mei 2007, urus niaga yang berlaku adalah berdasarkan
dokumen-dokumen perniagaan seperti di Lampiran A.
Anda dikehendaki:
(a) menyediakan catatan dalam buku catatan pertama termasuk buku tunai.
(Jurnal Penerimaan Tunai dan Jurnal Pembayaran Tunai tidak diperlukan )
(b) memindahkan catatan daripada buku catatan pertama ke lejar.
(c) menyediakan Imbangan Duga pada 31 Mei 2007.
Keratan Cek Dokumen 1
Tarikh :
2 Mei 2007 ……………………………………………..
Penerima :
Cie Cie Taste ..............................................................
Kerana : Kegunaan perniagaan
..............................................................
RINGGIT
SEN
Baki akhir 16 000 00
Dimasukkan
Jumlah 16 000 00
Cek ini 1 000 00
Baki 15 000 00
No: 254680
Asal C 2114
QADIN ENTERPRISE No.99, Jln Lubuk Pasu
28000 Temerloh, Pahang Tel. No.: 09-3124333
JUALAN TUNAI
Kepada, Cie Cie Taste 143, Jln Tengku Abdullah 28400 Mentakab, Pahang
Tarikh: 3 Mei 2007
KUANTITI
BUTIR
HARGA SEUNIT (RM)
JUMLAH (RM)
4 dozen
20 dozen
Teh herba madu Kopi serbuk campuran
20.00 12.00
80.00
240.00
Jumlah
320.00
(Ringgit: Tiga ratus dua puluh sahaja) Tunai / No. Cek: Kadini ………………….. T.T. Pengurus
Dokumen 2
Asal A 2320 KEDAI PERABOT SHAH
909, Jalan Parit Bakar 84000 Muar, Johor
Tel. No: 09- 2334455
INVOIS Kepada, Cie Cie Taste 143, Jalan Tengku Abdullah 28400 Mentakab Tarikh: 5 Mei 2007
KUANTITI
BUTIR
HARGA SEUNIT (RM)
JUMLAH (RM)
12
4
2
Bangku panjang Meja pejabat Rak makanan ringan Tolak diskaun niaga 20%
50.00
300.00
450.00
600.00
1 200.00
900.00
2 700.00
540.00
JUMLAH
2160.00
(Ringgit: Dua ribu satu ratus enam puluh sahaja) 10% 5 hari, 5 % 14 hari K. & K. di K. Cecilia Shahril ………………………….. ………………….. T.T. Penerima T.T. Pengurus
Dokumen 3
Asal A 5315 ZAZ ENTERPRISE
59, Jalan Buluh Kasap 85000 Segamat, Johor Tel. No: 09- 5553311
INVOIS
Kepada, Cei Cei Taste 143, Jalan Tengku Abdullah 28400 Mentakab
Tarikh: 8 Mei 2007
KUANTITI
BUTIR
HARGA SEUNIT (RM)
JUMLAH (RM)
60 kg
70 kg
50 kg
Kerepek ubi masin Kerepek pisang madu Dodol durian
4.00
5.00
8.20
240.00
350.00
410.00
Tolak diskaun niaga 20%
1 000.00
200.00
JUMLAH
800.00
(Ringgit: Lapan ratus sahaja) K. & K. di K. Cecilia Azizah ………………………….. ………………….. T.T. Penerima T.T. Pengurus
Dokumen 4
Dokumen 5
No. 311 MEMO
Cie Cie Taste
143, Jln Tengku Abdullah 28400 Mentakab, Pahang
Tel. No: 09- 5544331
Tarikh: 12 Mei 2007 Kepada,
Kerani akaun.
Pemilik (Cik Cecilia) telah membawa masuk sebuah komputer peribadinya bernilai RM 1 500 untuk kegunaan perniagaan.
Cecilia T.T. Pengurus
Dokumen 7
Asal No. A 34
Tarikh: 16 Mei 2007
RESIT RASMI
ZAZ ENTERPRISE 59, Jln buluh Kasap
85000 Besut, Trengganu Tel. No: 09- 2334455
Diterima daripada : ............................................................................................. Ringgit : ………………………………………………………………….. Kerana : ...................................................................................……….. RM 780.00 Tunai / No Cek: BBMB 254682 Borhan T.T. Pengurus
Cie Cie Taste
Tujuh ratus lapan puluh puluh sahaja Menjelaskan invois No. A5315 (diskaun RM 20 )
Dokumen 6
Asal A 2314 PEMBEKAL KEROPOK MAJU
Jalan Gong Medang Rata 22000 Besut, Trengganu
Tel. No: 09- 2334455
INVOIS Kepada, Cie Cie Taste 143, Jln Tengku Abdullah 28400 Mentakab, Pahang Tarikh: 20 Mei 2007
KUANTITI
BUTIR
HARGA SEUNIT (RM)
JUMLAH (RM)
320
100
200
Keropok ikan merah Keropok sotong Keropok lekor Tolak diskaun niaga 20%
0.50
0.80
0.60
160.00
80.00
120.00
360.00
72.00
JUMLAH
288.00
(Ringgit: Dua ratus lapan puluh lapan sahaja) 10% 5 hari, 5 % 14 hari K. & K. di K. Cecilia Borhan ………………………….. ………………….. T.T. Penerima T.T. Pengurus
Dokumen 7
Salinan B 0140 Cie Cie Taste
143, Jln Tengku Abdullah 31500 Lahat
Tel. No: 09- 7544331
INVOIS Kepada, Pusat Makanan BJ 321,Jalan Gayat 28400 Mentakab Tarikh: 21 Mei 2007
KUANTITI
BUTIR
HARGA SEUNIT (RM)
JUMLAH (RM)
500
160
Kerepek ubi masin Kerepek pisang madu
2.00
2.50
1000.00
400.00
Tolak: Diskaun niaga 20%
1400.00
280.00
JUMLAH
1 120.00
(Ringgit: Satu ribu satu ratus dua puluh sahaja)
10% 5 hari K. & K. di K.
Bahari Jusuh Cecilia ………………………….. ………………….. T.T. Penerima T.T. Pengurus
Dokumen 8
Salinan No. R01
Tarikh: 24 Mei 2007
Cei Cei Taste 143, Jalan Tengku Abdullah 28400 Mentakab, Pahang
Tel. No: 05- 5544331
Diterima daripada : ................................................................................................ Ringgit : ................................................................................................ Kerana : ...................................................................................……….. RM 60.00 Tunai / No Cek: Cecilia T.T. Pengurus
Musa bin Abd Rahim
Enam puluh sahaja Sewa van perniagaan
Dokumen 9
RESIT RASMI
Asal NK 314 PEMBEKAL KEROPOK MAJU
Jalan Gong Medan Rata 22200 Besut, Trengganu
Tel. No: 09- 7334455
NOTA KREDIT
Kepada, Cie Cie Taste 143, Jln Tengku Abdullah 28400 Mentakab Tarikh: 25 Mei 2007
KUANTITI
BUTIR
HARGA SEUNIT (RM)
JUMLAH (RM)
20
88
Keropok sotong Keropok ikan merah (Dipulangkan kerana rosak) Tolak diskaun niaga 20%
0.80
0.50
16.00
44.00
60.00
12.00
JUMLAH
48.00
(Ringgit: Empat puluh lapan sahaja. 10% 5 hari, 5 % 14 hari K. & K. di K. Cecilia Borhan ………………………….. ………………….. T.T. Penerima T.T. Pengurus
Dokumen 10
Salinan No. R02
Tarikh: 28 Mei 2007
Cei Cei Taste 143, Jalan Tengku Abdullah
28400 Mentakab Tel. No: 05- 5544331
Diterima daripada : ................................................................................................ Ringgit : ................................................................................................ Kerana : ...................................................................................……….. RM 1120.00 Tunai / No Cek: BMM 224477 Cecilia T.T. Pengurus
Pusat makanan BJ
Satu ribu satu ratus dua puluh sahaja Menjelaskan semua hutang
Dokumen 11
RESIT RASMI
Dokumen 12
Asal No. Baucar: 10/1 Cei Cei Taste
143, Jalan Tengku Abdullah 28400 Mentakab
Tel. No: 09- 5544331 Tarikh: 30 Mei 2007
BAUCAR Kepada Pn Sharipah Saad
BIL Butir No. Cek Jumlah T.T. Penerima
1.
Pembayaran gaji bulan Mei 2007
254683
1 200.00
Sharipah
JUMLAH
1 200.00
(Ringgit: Satu ribu dua ratus sahaja) Cecilia ………………….. T.T. Pengurus
Latihan 1
Pada 1 Januari 2007, Encik Zaini memulakan perniagaan Kedai Kasut Effy dengan
memasukkan tunai RM 80 000 ke dalam bank sebagai modal perniagaannya.
Lampiran A menunjukkan dokumen-dokumen yang terdapat di Kedai Kasut Effy
berdasarkan urus niaga sepanjang bulan Januari 2007.
Anda dikehendaki :
a) menyediakan catatan dalam buku-buku catatan pertama termasuk Buku Tunai (Jurnal
Penerimaan Tunai dan Jurnal Pembayaran Tunai tidak diperlukan)
b) memindahkan catatan dalam (a) ke lejar
c) menyediakan Imbangan Duga pada 31 Januari 2007
Tarikh :
……………………………………………..
Penerima :
..............................................................
Kerana :
..............................................................
RINGGIT
SEN
Baki akhir 50 000 00
Dimasukkan
Jumlah 50 000 00
Cek ini 8 500 00
Baki 41 500 00
No: 630319
3 Januari 2007
Kedai Perabot Jati
Membeli Perabot kedai
Keratan Cek
Dokumen 1
Asal No. 2277
Tarikh: 5 Jan 2007
MAIZA HOLDING BHD No. 22, Jalan Mega 3
30000 Ipoh Tel. No: 05- 2469632
Diterima daripada : ............................................................................................. Ringgit : ................................................................................................ Kerana : ...................................................................................……….. RM 700.00 Tunai / No Cek: BPB 630320 Athie T.T. Pengurus
RESIT RASMI
Kedai Kasut Effy Tujuh ratus sahaja
Sewa bangunan
Dokumen 2
Tarikh :
……………………………………………..
Penerima :
..............................................................
Kerana :
..............................................................
RINGGIT
SEN
Baki akhir 41 500 00
Dimasukkan
Jumlah 41 500 00
Cek ini 2 300 00
Baki 39 200 00
No: 630321
8 Jan 2007
Kedai Kasut Effy
Kegunaan pejabat
Keratan Cek
Dokumen 3
Asal TB0123
TABA ENTERPRISE No. 3 Bangunan TABA
40000 Shah Alam Tel. No 88899396
INVOIS
Kepada, Kedai Kasut Effy Lot 7 Jalan Timur 3 30000 IPOH
Tarikh: 12 Jan 2007
KUANTITI
BUTIR
HARGA SEUNIT (RM)
JUMLAH (RM)
50
50
50
Kasut ‘Apache’ Kasut ‘Robo’ Kasut Sukan ‘Airah’ Tolak diskaun niaga 20%
80.00
30.00
100.00
4000.00
1500.00
5000.00
10500.00
2100.00
JUMLAH
8400.00
(Ringgit: Lapan ribu empat ratus sahaja) 5% 7 hari, K. & K. di K. Zaini Muhsin ………………………….. ………………….. T.T. Penerima T.T. Pengurus
Dokumen 4
Salinan SA 001 Kedai Kasut Effy
Lot 7,Jalan Timur 3 30000 IPOH
Tel. No: 05- 5462314
INVOIS
Kepada,
Kedai Kasut Syasha 8, Kompleks Perdana 30000 Ipoh Tarikh: 14 Jan 2007
KUANTITI
BUTIR
HARGA SEUNIT (RM)
JUMLAH (RM)
10
10
10
Kasut ‘Apache’ Kasut ‘Robo’ Kasut Sukan ‘Airah’
100.00
50.00
120.00
1000.00
500.00
1200.00
Tolak: Diskaun niaga 10%
2700.00
270.00
JUMLAH
2430.00
(Ringgit: Dua ribu empat ratus tiga puluh sahaja) 5% 7 hari K. & K. di K. Syasha Zaini ………………………….. ………………….. T.T. Penerima T.T. Pengurus
Dokumen 5
Asal NK 0124
TABA ENTERPRISE No. 3 Bangunan TABA
40000 Shah Alam Tel. No: 03- 88899396
NOTA KREDIT
Kepada, Kedai Kasut Effy Lot 7, Jalan Timur 3 30000 IPOH
Tarikh: 15 Jan 2007
KUANTITI
BUTIR
HARGA SEUNIT (RM)
JUMLAH (RM)
2
Kasut Sukan ‘Airah’ (Dipulangkan kerana tersalah saiz )
100.00
200.00
Tolak 20% diskaun niaga
200.00
40.00
Jumlah
160.00
(Ringgit: Seratus enam puluh sahaja) K. & K. di K.
Zaini Muhsin …………………… …………………. T.T. Penerima T.T. Pengurus
Dokumen 6
Salinan SNK 008 Kedai Kasut Effy
Lot 7, Jalan Timur 3 30000 IPOH
Tel. No: 05- 5462314
NOTA KREDIT Kepada, Kedai Kasut Syasha 8, Kompleks Perdana 30000 Ipoh
Tarikh: 16 Jan 2007
KUANTITI
BUTIR
HARGA SEUNIT (RM)
JUMLAH (RM)
2
Kasut ‘Apache’’ (Dipulangkan kerana salah saiz )
100.00
200.00
Tolak 10% diskaun niaga
200.00
20.00
Jumlah
180.00
(Ringgit: Seratus lapan puluh sahaja) K. & K. di K.
………Syasha……… Zaini…………….
T.T. Penerima T.T. Pengurus
Dokumen 7
Asal TB 0130 TABA ENTERPRISE
No. 8 Bangunan TABA 40000 Shah Alam
Tel. No: 03- 88899396
INVOIS
Kepada, Kedai Kasut Effy Lot 7, Jalan Timur 3 30000 IPOH
Tarikh: 18 Jan 2007
KUANTITI
BUTIR
HARGA SEUNIT (RM)
JUMLAH (RM)
30
30
30
Kasut ‘Apache’ Kasut ‘Robo’ Kasut Sukan ‘Airah’ Tolak diskaun niaga 20%
80.00
30.00
100.00
2400.00
900.00
3000.00
6300.00
1260.00
JUMLAH
5040.00
(Ringgit: Lima ribu empat puluh sahaja 5 % 7 hari K. & K. di K. Zaini Muhsin ………………………….. ………………….. T.T. Penerima T.T. Pengurus
Dokumen 8
Salinan No. 08 Tarikh: 20 Jan 2007
Kedai Kasut Effy Lot 7, Jalan Timur 3
30000 IPOH Tel. No: 05- 5462314
Diterima daripada : ................................................................................................ Ringgit : ................................................................................................ Kerana : ...................................................................................……….. RM 2000.00 Tunai / No Cek: CCB 630319 Zaini T.T. Pengurus
Kedai Kasut Syasha
Dua ribu sahaja Menjelaskan Invois SA001(diskaun tunai RM 250)
Dokumen 9
RESIT RASMI
Salinan BT 001 Kedai Kasut Effy
Lot 7, Jalan Timur 3 30000 IPOH
Tel. No: 05- 5462314 Kepada, Kedai Kasut Sarah No. 96, Jalan Bercham 31400 Ipoh Tarikh: 22 Jan 2007
KUANTITI
BUTIR
HARGA SEUNIT (RM)
JUMLAH (RM)
10 10 10
Kasut ‘Apache’ Kasut ‘Robo’ Kasut Sukan ‘Airah’
85.00 35.00
105.00
850.00
350.00 1050.00
Jumlah 2250.00
(Ringgit: Dua ribu dua ratus lima puluh sahaja Tunai / No. Cek: BCB 04355 Zaini ………………….. T.T. Pengurus
BIL TUNAI
Dokumen 10
Asal No. 427
Tarikh: 26 Jan 2007
TABA ENTERPRISE No. 8 BANGUNAN TABA
40000 Shah Alam Tel. No: 03- 88869396
Diterima daripada : .................................................................................................. Ringgit : .................................................................................................. Kerana : ....................................................................................………… RM 8,240.00 Tunai / No Cek: BPB 630322 Muhsin T.T. Pengurus
Kedai Kasut Effy
Lapan ribu dua ratus empat puluh sahaja..
Menjelaskan Invois TB0123
RESIT RASMI
Dokumen 11
Kedai Kasut Effy
Lot 7,Jalan Timur 3 30000 IPOH
Tel. No: 05- 5462314
MEMO Tarikh: 30 Jan 2007
Peringatan,
Pemilik (Encik Zaini) telah mengeluarkan wang tunai RM 230 untuk kegunaan anak dan sepasang kasut sukan ‘Airah’ RM 100 untuk kegunaan isterinya.
Zaini T.T. Pengurus
Dokumen 12
Latihan 2
En Rozi Ahmad , pemilik Rozi Enterprise memulakan perniagaan sebagai
pemborong kecil barangan runcit di kawasan Seri Iskandar, Bota, Perak pada 01
Mac 2007. Modal perniagaannya terdiri daripada tunai di bank RM 65 000 dan
tunai di tangan RM 5 000.
Sepanjang bulan Mac 2007, urus niaga yang berlaku adalah berdasarkan
dokumen-dokumen perniagaan seperti di Lampiran A.
Anda dikehendaki:
(a) menyediakan catatan dalam buku catatan pertama termasuk buku tunai.
(b) memindahkan catatan daripada buku catatan pertama ke lejar.
(c) menyediakan Imbangan Duga pada 31 Mac 2007.
Dokumen 1
Asal C 2114
PERABOT ZAIN. No.23, Jalan Murai, Pasir Putih
31500 Ipoh Tel. No.: 05-3124333
JUALAN TUNAI
Kepada, Rozi Enterprise 2 , Jln Damai, Bandar Seri Iskandar, 32600 Bota, Perak.
Tarikh: 3 Mac 2007
KUANTITI
BUTIR
HARGA SEUNIT (RM)
JUMLAH (RM)
4 1
Rak Barang Meja
400.00 200.00
1 600 200
Jumlah
1 800.00
(Ringgit: Seribu lapan ratus sahaja) Tunai / No. Cek: BBMB 254680 Zain ………………….. T.T. Pengurus
Keratan Cek Dokumen 2
Tarikh :
4 Mac 2007 ……………………………………………..
Penerima :
Rozi Ahmad ..............................................................
Kerana : Membeli barang niaga
..............................................................
RINGGIT
SEN
Baki akhir
Dimasukkan
Jumlah
Cek ini 5 200 00
Baki
No: 254681
Asal A 2314 PEMBEKAL ABU
No. 25 Jalan Iskandar Putra 30000 Taman Cempaka Ipoh
Tel. No: 05- 2334455
INVOIS Kepada, Rozi Enterprise 2 , Jln Damai, Bandar Seri Iskandar, 32600 Bota, Perak. Tarikh: 6 Mac 2007
KUANTITI
BUTIR
HARGA SEUNIT (RM)
JUMLAH (RM)
40 kpt 20 kpt 20 tin 30 dz 10 dz
Gula Tepung gandum Biskut Air kotak Kicap Tolak diskaun niaga 20%
65.00
40.00
12.00
9.00
18.00
2 600.00
800.00
240.00
270.00
180
4 090
818.00
JUMLAH
3 272.00
(Ringgit: Tiga ribu dua ratus tujuh puluh dua sahaja) 10% 5 hari, 5 % 14 hari K. & K. di K. Rozi Ahmad Abu ………………………….. ………………….. T.T. Penerima T.T. Pengurus
Dokumen 3
Dokumen 4
No. 311 MEMO
Rozi Enterprise 2 , Jln Damai, Bandar Seri Iskandar,
32600 Bota, Perak.
Tel. No: 05- 5544331
Tarikh: 7 Mac 2007
Kepada, Kerani akaun.
Pemilik ambil barang niaga pada kos RM120 untuk kegunaan promosi jualan
Rozi Ahmad T.T. Pengurus
Salinan Rozi Enterprise B 0104 2 , Jln Damai, Bandar Seri Iskandar,
32600 Bota, Perak.
Tel. No: 05- 5544331
INVOIS Kepada, Pn Ummi bt Ram No. 25,Jalan Murai, Tmn. Desa Aman 31500 Lahat Tarikh: 8 Mac 2007
KUANTITI
BUTIR
HARGA SEUNIT (RM)
JUMLAH (RM)
10 ktk 10 btl 5 kg 5 ktk 1 kpt
Sabun basuh Minyak masak Cili kering Ubat gigi Tepung gandum
8.00
6.00
12.00
5.00
45.00
80.00 60.00 60.00 25.00 45.00
Tolak: Diskaun niaga 10%
270.00 27.00
JUMLAH
243.00
(Ringgit: Dua ratus empat puluh tiga sahaja) K. & K. di K.10% 5 hari
Ummi Ram Rozi Ahmad ………………………….. ………………….. T.T. Penerima T.T. Pengurus
Dokumen 5
Asal NK 314 PEMBEKAL ABU
No. 25 Jalan Iskandar Putra 30000 Taman Cempaka Ipoh
Tel. No: 05- 2334455
NOTA KREDIT
Kepada, Rozi Enterprise 2 , Jln Damai, Bandar Seri Iskandar, 32600 Bota, Perak.
Tarikh: 9 Mac 2007
KUANTITI
BUTIR
HARGA SEUNIT (RM)
JUMLAH (RM)
2 tin 2 dz
Biskut Air kotak Tolak diskaun niaga 20%
11.00
9.00
22.00
18.00 4000
8.00
JUMLAH
32.00
(Ringgit: Tiga puluh dua sahaja. 10% 5 hari, 5 % 14 hari K. & K. di K.
Rozi Ahmad Abu ………………………….. ………………….. T.T. Penerima T.T. Pengurus
Dokumen 6
Dokumen 7
Asal No. A 34
Tarikh: 10 Mac 2007
RESIT RASMI
PEMBEKAL ABU
No. 25 Jalan Iskandar Putra 30000 Taman Cempaka Ipoh
Tel. No: 05- 2334455 Diterima daripada : ............................................................................................. Ringgit : …………………………………………………………………… Kerana : ...................................................................................……….. RM1 350.00 Tunai / No Cek: BBMB 254682 Abu T.T. Pengurus
Rozi Enterprise
Satu ribu tiga ratus lima puluh sahaja Menjelaskan invois 2314 diskaun RM 150.00 )
Dokumen 5
Dokumen 7
Dokumen 8
Asal A 2320 PEMBEKAL ABU
No. 25 Jalan Iskandar Putra 30000 Taman Cempaka Ipoh
Tel. No: 05- 2334455
INVOIS Kepada, Rozi Enterprise 2 , Jln Damai, Bandar Seri Iskandar, 32600 Bota, Perak. Tarikh: 15 Mac 2007
KUANTITI
BUTIR
HARGA SEUNIT (RM)
JUMLAH (RM)
50 dz
40 ktk
30 pkt 50 btl 20 btl
Sabun mandi Sabun basuh Meehon Minyak masak Semburan nyamuk Tolak diskaun niaga 10%
12.00
7.00
8.00
5.00
6.50
600.00
280.00
240.00
250.00
130.00
1 500.00
150.00
JUMLAH
1 350.00
(Ringgit: Satu ribu tiga ratus lima puluh sahaja) 10% 5 hari, 5 % 14 hari K. & K. di K. Rozi Ahmad Abu ………………………….. ………………….. T.T. Penerima T.T. Pengurus
Salinan No. R01
Tarikh: 20 Mac 2007
Rozi Enterprise
2 , Jln Damai, Bandar Seri Iskandar, 32600 Bota, Perak.
Tel. No: 05- 5544331
Diterima daripada : ................................................................................................ Ringgit : ................................................................................................ Kerana : ...................................................................................……….. RM 243.00 Tunai / No Cek: MBB 689542 Rozi Ahmad T.T. Pengurus
Pn Ummi bt Ram
Dua ratus empat puluh tiga sahaja Menjelaskan Invois No. 140
Dokumen 9
RESIT RASMI
Dokumen 2
Asal C 2118
PEMBEKAL JAYA. No.22 Taman Ipoh Selatan
31500 Ipoh Tel. No.: 05-3123321
JUALAN TUNAI
Kepada, Rozi Enterprise 2 , Jln Damai, Bandar Seri Iskandar, 32600 Bota, Perak.
Tarikh: 25 Mac 2007
KUANTITI
BUTIR
HARGA SEUNIT (RM)
JUMLAH (RM)
50 pkt
40 btl
200 tin
40 tin
40 tin
10 dz
The Boh Pati orange Susu pekat manis Susu Nespray Milo Air mineral Tolak diskaun niaga 20%
3.00
8.50
1.50
11.00
12.00
18.00
150.00
340.00
300.00
440.00
480.00
180.00
1 890.00
378,00
JUMLAH
1 512.00
(Ringgit: Satu ribu lima ratus dua belas sahaja) Tunai / No. Cek: Khairul ………………….. T.T. Pengurus
Dokumen 10
No. R02
Tarikh: 28 Mac 2007
Rozi Enterprise
2 , Jln Damai, Bandar Seri Iskandar, 32600 Bota, Perak.
Tel. No: 05- 5544331
Kepada Kerani Akaun Pemilik membawa komputer peribadinya bernilai RM3,500 untuk kegunaan perniagaan.
Rozi Ahmad Pengurus
Dokumen 11
MEMO
Asal A 5315 SYARIKAT PERABOT ERA
No. 2 , Jalan Kuala Kangsar 30000 Ipoh Tel. No: 05- 5553311
INVOIS
Kepada, Rozi Enterprise 2 , Jln Damai, Bandar Seri Iskandar, 32600 Bota, Perak. Tarikh: 29 Mac 2007
KUANTITI
BUTIR
HARGA SEUNIT (RM)
JUMLAH (RM)
1
Kabinet besi
1 600.00
1 600.00
JUMLAH
1 600.00
(Ringgit: Seribu ribu enam ratus sahaja) K. & K. di K. Rozi Ahmad Husin ………………………….. ………………….. T.T. Penerima T.T. Pengurus
Dokumen 12
Dokumen 13
Asal No. Baucer : 10/1 Rozi Enterprise
2 , Jln Damai, Bandar Seri Iskandar, 32600 Bota, Perak.
Tel. No: 05- 5544331
Tarikh: 30 Mac 2007
BAUCAR
BIL Butir No. Cek Jumlah T.T. Penerima
1.
Sewa premis
254683
600.00
JUMLAH
600.00
(Ringgit: Enam ratus sahaja) Rozi Ahmad ………………….. T.T. Pengurus
Latihan 3
Pada 1 Mac 2007, Encik Zabri memulakan perniagaan Kedai Perabot Zabri dengan
memasukkan tunai RM40 000 ke bank sebagai modal perniagaannya.
Lampiran A menunjukkan dokumen-dokumen yang terdapat di Kedai Perabot Zabri
berdasarkan urus niaga sepanjang bulan Mac 2007.
Anda dikehendaki:
(a) menyediakan buku catatan pertama termasuk Buku Tunai (Jurnal
Penerimaan Tunai dan Jurnal Pembayaran Tunai tidak diperlukan).
(b) memindahkan catatan dalam (a) ke lejar.
(c) menyediakan Imbangan Duga pada 31 Mac 2007.
Asal A1115 PEMBORONG PERABOT CINTAN
No. 33-34, Lebuh Culan, Pulau Pinang.
Tel. No: 04-8427788 INVOIS
Kepada, Kedai Perabot Zabri No.15, Jalan Utama, 33000 Kuala Kangsar. Tarikh: 2 Mac 2007
KUANTITI
BUTIR
HARGA SEUNIT (RM)
JUMLAH (RM)
10 buah
15 buah
10 buah
4 set
5 set
Meja Tulis Kerusi Almari Set Sofa Set Meja Makan
120.00
30.00
180.00
800.00
150.00
1 200.00
450.00
1 800.00
3 200.00
750.00
Tolak: Diskaun niaga 20%
7 400.00
1 480.00
JUMLAH
5 920.00
(Ringgit: Lima ribu sembilan ratus dua puluh sahaja) K. & K. di K. 5% 7 hari, 2% 15 hari Zabri Kamal ………………………….. ………………….. T.T. Penerima T.T. Pengurus
Dokumen 1
Dokumen 1 Salinan B101
KEDAI PERABOT ZABRI No. 15, Jalan Utama,
33000 Kuala Kangsar, Perak. Tel. No.: 05-7760251
JUALAN TUNAI
Kepada, Puan Solehah bt Salleh 52, Jalan Istana, Bukit Chandan, K.Kangsar. Tarikh: 4 Mac 2007
KUANTITI
BUTIR
HARGA SEUNIT (RM)
JUMLAH (RM)
1 buah
1 set
1 Set
Almari Meja Makan Sofa
250.00
200.00
1 500.00
250.00
200.00
1 500.00
Tolak: Diskaun niaga 10%
1 950.00
195.00
Jumlah
1 755.00
(Ringgit: Satu ribu tujuh ratus lima puluh lima sahaja) Tunai / No. Cek: Sudin ………………….. T.T. Pengurus
Dokumen 2
Salinan No. 1501 KEDAI PERABOT ZABRI
No. 15, Jalan Utama, 33000 Kuala Kangsar, Perak.
Tel. No.: 05-7760251
INVOIS
Kepada, Koperasi SMK Bukit Kecil Jalan Raja Muda Musa 33000 Kuala Kangsar. Tarikh: 5 Mac 2007
KUANTITI
BUTIR
HARGA SEUNIT (RM)
JUMLAH (RM)
1 buah
1 buah
5 buah
Almari Meja Tulis Kerusi
250.00
180.00
50.00
250.00
180.00
250.00
Tolak: Diskaun niaga 10%
680.00
68.00
Jumlah
612.00
(Ringgit: Enam ratus dua belas sahaja) 5% 15 hari K. & K. Di K.
Zabri ......................................... ………………….. T.T. Penerima T.T. Pengurus
Dokumen 3
Salinan No. 1502
KEDAI PERABOT ZABRI
No. 15, Jalan Utama, 33000 Kuala Kangsar, Perak.
Tel. No.: 05-7760251
INVOIS
Kepada, Kelab Belia Wawasan 33, Jalan Baru, Manong, Perak. Tarikh: 8 Mac 2007
KUANTITI
BUTIR
HARGA SEUNIT (RM)
JUMLAH (RM)
1 buah
2 buah
10 buah
Almari Meja Tulis Kerusi
250.00
180.00
50.00
250.00
360.00
500.00
Tolak: Diskaun niaga 10%
1 110.00
111.00
Jumlah
999.00
(Ringgit: Sembilan ratus sembilan puluh sembilan sahaja) K. & K. di K. 5% 15 hari
Zabri . ………………….. .......................................
T.T. Penerima T.T. Pengurus
Dokumen 4
Asal No. 00525
Tarikh: 14 Mac 2007
PEMBORONG PERABOT CINTAN No. 33-34, Lebuh Culan,
Pulau Pinang. Tel. No: 04-8427788
Diterima daripada : ................................................................................................ Ringgit : ................................................................................................ Kerana : ...................................................................................……….. ……………………………………………………………………… RM2 940.00 Tunai / No Cek: BMB 500001 Kamal T.T. Pengurus
No. 0001 MEMO
KEDAI PERABOT ZABRI
No. 15, Jalan Utama, 33000 Kuala Kangsar, Perak.
Tel. No.: 05-7760251
Tarikh: 15 Mac 2007 Kepada,
Kerani akaun.
Pemilik telah membawa masuk sebuah van persendirian bernilai RM 25 000 untuk kegunaan perniagaan.
Zabri T.T. Pengurus
Dokumen 6
RESIT RASMI
Kedai Perabot Zabri
Dua ribu sembilan ratus empat puluh sahaja
Menjelaskan sebahagian invois No. A1115
Dokumen 5
(Terima diskaun RM60.00)
Asal F3115 GEDUNG PERABOT MEGA
No. 2020, Jalan Pinang, Taiping.Tel.
No: 05-8427788
INVOIS
Kepada, Kedai Perabot Zabri No. 15, Jalan Utama, 33000 Kuala Kangsar, Perak.
. Tarikh: 16 Mac 2007
KUANTITI
BUTIR
HARGA SEUNIT (RM)
JUMLAH (RM)
50 buah
5 buah
6 buah
5 buah
20 biji
Kerusi plastik Kabinet Katil Tilam – Danlip Bantal
10.00
200.00
300.00
250.00
20.00
500.00
1 000.00
1 800.00
1 250.00
400.00
Tolak: Diskaun niaga 20%
4 950.00
990.00
Jumlah
3 960.00
(Ringgit: Tiga ribu sembilan ratus enam puluh sahaja) K. & K. di K. 5% 7 hari, 2% 15 hari Zabri Husin ………………………….. ………………….. T.T. Penerima T.T. Pengurus
Dokumen 7
Asal NK 0001
GEDUNG PERABOT MEGA No. 2020, Jalan Pinang,
Taiping. Tel. No: 05-8427788
NOTA KREDIT Kepada, KEDAI PERABOT ZABRI No. 15, Jalan Utama, 33000 Kuala Kangsar, Perak.
Tarikh: 22 Mac 2007
KUANTITI
BUTIR
HARGA SEUNIT (RM)
JUMLAH (RM)
10 buah
1 buah
Kerusi plastik Katil (Dipulangkan kerana rosak)
10.00
300.00
100.00
300.00
Tolak: Diskaun niaga 20%
400.00
80.00
Jumlah
320.00
(Ringgit: Tiga ratus dua puluh sahaja) K. & K. di K.
Husin .......................................
T.T. Pengurus
Dokumen 8
Tarikh :
……………………………………………..
Penerima :
Sejahtera Insurans ..............................................................
Kerana :
..............................................................
RINGGIT
SEN
Baki akhir 37 060
00
Dimasukkan -
Jumlah 37 060 00
Cek ini 250 00
Baki 36 810 00
No: 500002
Premium Insurans
Dokumen 9
Keratan Cek
25 Mac 2007
Dokumen 11
Salinan No. 1001
Tarikh: 26 Mac 2007
KEDAI PERABOT ZABRI
No. 15, Jalan Utama, 33000 Kuala Kangsar, Perak.
Tel. No.: 05-7760251
Diterima daripada : .................................................................................................. Ringgit : .................................................................................................. Kerana : ....................................................................................………… RM 999.00 Tunai / No Cek: MBB 160185 Zabri T.T. Pengurus
Dokumen 10
Kelab Belia Wawasan
Sembilan Ratus Sembilan Puluh Sembilan sahaja
Menjelaskan invois No. JK1502
RESIT RASMI
No. 0003 MEMO
KEDAI PERABOT ZABRI
No. 15, Jalan Utama, 33000 Kuala Kangsar, Perak.
Tel. No.: 05-7760251
Tarikh: 28 Mac 2007 Kepada,
Kerani akaun.
Pemilik telah mengeluarkan wang tunai sebanyak RM 200.00 dan perabot pada harga kos RM160 untuk kegunaan peribadi.
Zabri T.T. Pengurus
Asal No. Baucer: 3/2007 KEDAI PERABOT ZABRI
No. 15, Jalan Utama, 33000 Kuala Kangsar, Perak.
Tel. No.: 05-7760251
Tarikh: 30 Mac 2007
BAUCAR
Gaji bulan Mac 2007
BIL Butir No. Cek Jumlah T.T. Penerima
1.
2.
En. Salim b Sulaiman
Cik Alwiah bt Alwi
500003
500004
400.00
350.00
Salim Alwiah
JUMLAH
750.00
(Ringgit: Tujuh ratus lima puluh sahaja) Zabri ………………….. T.T. Pengurus
Dokumen 12
Latihan 4
Pada 1 Ogos 2007, Encik Baharum memulakan perniagaan Pusat Telekomunikasi Sabak
Bernam, menjual telefon bimbit dengan modal sebanyak RM30 000. Beliau
memasukkan wang tunai RM29 000 ke dalam bank dan RM1 000 disimpan untuk urus
niaga harian.
Sepanjang bulan Ogos 2007, urus niaga yang berlaku adalah seperti yang
ditunjukkan oleh dokumen-dokumen dalam Lampiran A.
Anda dikehendaki menyediakan :
(a) Catatan dalam buku-buku catatan pertama yang sesuai (Jurnal Penerimaan
Tunai dan Jurnal Pembayaran Tunai tidak diterima). [11½ markah]
(b) Catatan dalam lejar berkenaan. [11 markah]
(c) Imbangan Duga pada 31 Ogos 2007. [6½ markah]
SALINAN
BANK BERNAM (M) BERHAD
WANG TUNAI MASUK Tarikh : 1 Ogos 2007
Nama : Pusat Telekomunikasi Sabak Bernam No. Akaun : 012099619444
RM100
RM50
RM10
RM5
Syiling
JUMLAH
250
80
-
-
-
29 000
00
Ringgit : Dua puluh dua ribu lima ratus sahaja
UNTUK KEGUNAAN BANK Disemak oleh Diluluskan oleh
Sabarudin Ahmad
Dokumen 1
Tarikh : 2 Ogos 2007
Penerima : Perabut Aneka Berhad
Kerana : Belian Lengkapan Kedai
KERATAN
CEK
Baki akhir
Dimasukkan
Jumlah
Cek ini
Baki
RINGGIT
SEN
29 000
00
-
-
29 000
00
10 000
00
19 000
00
Dokumen 2
ASAL No. 3221
SYARIKAT TELCO BERHAD
25 Jalan Tun Perak
50050 Kuala Lumpur
Tel. : 03-68223610
INVOIS
Kepada
Pusat Telekomunikasi Sabak Bernam
76 Jalan Menteri
45200 Sabak Bernam
Selangor Tarikh : 3 Ogos 2007
KUANTITI BUTIR
HARGA
SEUNIT
(RM)
JUMLAH
(RM)
12 unit
6 unit
5 unit
4 unit
NOKIA 3315
NOKIA 6610
SAMSUNG SGH A800
ALCATEL 512
Tolak : Diskaun niaga 20%
JUMLAH
185.00
750.00
640.00
355.00
2 220.00
4 500.00
3 200.00
1 420.00
11 340.00
2 268.00
9 072.00
(Ringgit : Sembilan ribu tujuh puluh dua sahaja)
Syarat : 10% 7 hari, 5% 14 hari
Serahan : Angkutan dibayar
K.& K. di K.
Baharum Robert
Penerima Pengurus
Dokumen 3
Telco
MEMO
PUSAT TELEKOMUNIKASI SABAK BERNAM
76 Jalan Menteri
45200 Sabak Bernam
Selangor
Tel. : 03-32163342
Tarikh : 4 Ogos 2007
Peringatan :
Pemilik membawa masuk lengkapan persendirian bernilai RM2 000
ke dalam perniagaan.
Baharum Pengurus
Dokumen 4
MEMO
PUSAT TELEKOMUNIKASI SABAK BERNAM
76 Jalan Menteri
45200 Sabak Bernam
Selangor
Tel. : 03-32163342
Tarikh : 5 Ogos 2007
Peringatan :
Pemilik mengambil satu unit telefon bimbit ALCATEL 512 bernilai
RM355 untuk kegunaan pernigaan.
Baharum Pengurus
Dokumen 5
SALINAN No. A0001
PUSAT TELEKOMUNIKASI SABAK BERNAM
76 Jalan Menteri
45200 Sabak Bernam
Selangor
Tel. : 03-32163342
INVOIS
Kepada
Nuri Enterprise
20 Jalan Mahsuri
45300 Sungai Besar
Selangor Tarikh : 7 Ogos 2007
KUANTITI BUTIR
HARGA
SEUNIT
(RM)
JUMLAH
(RM)
8 unit
NOKIA 3315
Tolak : Diskaun niaga 10%
JUMLAH
200.00
1 600.00
160.00
1 440.00
(Ringgit : Satu ribu empat ratus empat puluh sahaja)
Syarat : 5% 7 hari, 2% 14 hari
Serahan : Angkutan dibayar
K.& K. di K.
Sayuti Baharum Penerima Pengurus
Dokumen 6
SALINAN No. NK0001
PUSAT TELEKOMUNIKASI SABAK BERNAM
76 Jalan Menteri
45200 Sabak Bernam
Selangor
Tel. : 03-32163342
N0TA KREDIT
Kepada
Nuri Enterprise
20 Jalan Mahsuri
45300 Sungai Besar
Selangor Tarikh : 9 Ogos 2007
KUANTITI BUTIR
HARGA
SEUNIT
(RM)
JUMLAH
(RM)
1 unit
NOKIA 3315
Tolak : Diskaun niaga 10%
JUMLAH
(Satu unit NOKIA 3315
dipulangkan kerana rosak)
200.00
200.00
20.00
180.00
(Ringgit : Satu ratus lapan puluh sahaja)
Baharum Pengurus
Dokumen 7
SALINAN No. 0001
PUSAT TELEKOMUNIKASI SABAK BERNAM
76 Jalan Menteri
45200 Sabak Bernam
Selangor
Tel. : 03-32163342
RESIT RASMI
Tarikh : 10 Ogos 2007
Diterima daripada : Nuri Enterprise
Ringgit : Satu ribu satu ratus sembilan puluh tujuh sahaja
Untuk bayaran : Menjelaskan Invois No. A001
(Diskaun tunai RM63)
RM: 1 197.00
Tunai / No. Cek : MBB 3348797 Baharum
Pengurus
Dokumen 8
ASAL No. 3232
SYARIKAT TELCO BERHAD
25 Jalan Tun Perak
50050 Kuala Lumpur
Tel. : 03-68223610
RESIT RASMI
Tarikh : 12 Ogos 2007
Diterima daripada : Pusat Telekomunikasi Sabak Bernam
Ringgit : Enam ribu sahaja
Untuk bayaran : Menjelaskan sebahagian Invois No. 3221
RM: 6 000.00
Tunai / No. Cek : BBB 01324926 Robert
Pengurus
Dokumen 9
Telco
SALINAN No. A0002
PUSAT TELEKOMUNIKASI SABAK BERNAM
76 Jalan Menteri
45200 Sabak Bernam
Selangor
Tel. : 03-32163342
INVOIS
Kepada
Mobile 88
32 Jalan Sungai Limau
45300 Sungai Besar
Selangor Tarikh : 16 Ogos 2007
KUANTITI BUTIR
HARGA
SEUNIT
(RM)
JUMLAH
(RM)
1 unit
1 unit
1 unit
NOKIA 6610
SAMSUNG SGH A800
ALCATEL 512
Tolak : Diskaun niaga 10%
JUMLAH
850.00
750.00
430.00
850.00
750.00
430.00
2 030.00
203.00
1 827.00
(Ringgit : Satu ribu lapan ratus dua puluh tujuh sahaja)
Syarat : 5% 7 hari, 2% 14 hari
Serahan : Angkutan dibayar
K.& K. di K.
Subramaniam Baharum
Penerima Pengurus
Dokumen 10
SALINAN No. 0002
PUSAT TELEKOMUNIKASI SABAK BERNAM
76 Jalan Menteri
45200 Sabak Bernam
Selangor
Tel. : 03-32163342
RESIT RASMI
Tarikh : 20 Ogos 2007
Diterima daripada : Mobile 88
Ringgit : Satu ribu sahaja
Untuk bayaran : Menjelaskan sebahagian Invois No. A002
RM: 1 000.00
Tunai / No. Cek : Baharum
Pengurus
Dokumen 11
ASAL No. ND 0072
SYARIKAT TELKO BERHAD
25 Jalan Tun Perak
50050 Kuala Lumpur
Tel. : 03-68223610
NOTA DEBIT
Kepada
Pusat Telekomunikasi Sabak Bernam
76 Jalan Menteri
45200 Sabak Bernam
Selangor Tarikh : 24 Ogos 2007
Akaun tuan telah didebitkan dengan perkara berikut :
KUANTITI BUTIR
HARGA
SEUNIT
(RM)
JUMLAH
(RM)
5 unit
SAMSUNG SGH A800
Tolak : Diskaun niaga 20%
JUMLAH
(Invois No. 3221 bertarikh
3 Oktober 2003 terkurang caj)
40.00
200.00
40.00
1 60.00
(Ringgit : Satu ratu enam puluh sahaja)
Robert
Pengurus
Dokumen 12
Telco
SALINAN No. BT0001
PUSAT TELEKOMUNIKASI SABAK BERNAM
76 Jalan Menteri
45200 Sabak Bernam
Selangor
Tel. : 03-32163342
BIL TUNAI
Kepada
Multi Edar Enterprise
302 Jalan Sungai Limau Lama
45300 Sungai Besar
Selangor Tarikh : 26 Ogos 2007
KUANTITI BUTIR
HARGA
SEUNIT
(RM)
JUMLAH
(RM)
6 unit
NOKIA 3315
Tolak : Diskaun niaga 20%
JUMLAH
200.00
1 200.00
240.00
960.00
(Ringgit : Sembilan ratus enam puluh sahaja)
Tunai / No. Cek : BIMB 0055454
Baharum Pengurus
Dokumen 13
No. 001/2003
PUSAT TELEKOMUNIKASI SABAK BERNAM
76 Jalan Menteri
45200 Sabak Bernam
Selangor
Tel. : 03-32163342
BAUCER PEMBAYARAN
Kepada
Encik Maliki bin Mustakim
5 Jalan Tebedu
45200 Sabak Bernam
Selangor Tarikh : 30 Ogos 2007
KETERANGAN
JUMLAH
(RM) TANDA TANGAN
PENERIMA
Bayar sewa kedai bulan Ogos 2007
1 000
00
Maliki
JUMLAH
(Ringgit : Satu ribu sahaja)
Tunai / No. Cek : ………………………
Diluluskan oleh :
Baharum Pengurus
Dokumen 14
Latihan 5 Pada 1 Januari 2007, Encik Faiz memulakan Perniagaan IZ di Shah Alam, menjual telefon bimbit dengan modal sebanyak RM40 500. Beliau memasukkan wang tunai RM40 000 ke dalam bank dan RM500 disimpan untuk urus niaga harian. Sepanjang bulan Januari 2007, urus niaga yang berlaku adalah seperti yang ditunjukkan oleh dokumen-dokumen dalam Lampiran A. Anda dikehendaki menyediakan : (a) Catatan dalam buku-buku catatan pertama yang sesuai (Jurnal Penerimaan Tunai dan Jurnal Pembayaran Tunai tidak diterima). [11 markah] (b) Catatan dalam lejar berkenaan. [10½ markah] (c) Imbangan Duga pada 31 Januari 2007. [6½ markah]
SALINAN
BANK KLANG (M) BERHAD
WANG TUNAI MASUK Tarikh : 1 Jan 2007
Nama : Perniagaan IZ No. Akaun : 01103463444
RM100
RM50
RM10
RM5
Syiling
JUMLAH
300
200
-
-
-
40 000
00
Ringgit : Empat puluh ribu sahaja
UNTUK KEGUNAAN BANK
Disemak oleh Diluluskan oleh Zumaidi Shukri
Dokumen 1
Tarikh : 2 Jan 2007
Penerima : Kedai Perabot CG
Kerana : Kelengkapan
KERATAN
CEK
Baki akhir
Dimasukkan
Jumlah
Cek ini
Baki
RINGGIT
SEN
40 000
00
-
-
40 000
00
10 000
00
30 000
00
Dokumen 2
Tarikh : 3 Jan 2007
Penerima : Perniagaan IZ
Kerana : Tunai
KERATAN
CEK
Baki akhir
Dimasukkan
Jumlah
Cek ini
Baki
RINGGIT
SEN
30 000
00
-
-
30 000
00
2 000
00
28 000
00
Dokumen 3
ASAL No. 3001
SYARIKAT iTEL BERHAD
65 Jalan Chee Lee
50000 Kuala Lumpur
Tel. : 03-68226600
INVOIS
Kepada
Perniagaan IZ
21 Jalan Delima
40000 Shah Alam
Selangor Tarikh : 3 Jan 2007
KUANTITI BUTIR
HARGA
SEUNIT
(RM)
JUMLAH
(RM)
8 unit
8 unit
9 unit
NOKIA 3000
NOKIA 6000
SAMSUNG SGH A800
Tolak : Diskaun niaga 20%
JUMLAH
275.00
550.00
650.00
2 200.00
4 400.00
5 850.00
12 450.00
2 490.00
9 960.00
(Ringgit : Sembilan ribu sembilan ratus enam puluh sahaja)
Syarat : 10% 7 hari, 5% 14 hari
Serahan : Angkutan dibayar
K.& K. di K.
Faiz Razak
Penerima Pengurus
Dokumen 4
SALINAN No. 3314
SYARIKAT DEE DEE
38, Jalan Jelapang 4/27D
40400 Shah Alam
Selangor
Tel. : 03-55926331
RESIT RASMI
Tarikh : 4 Jan 2007
Diterima daripada : Perniagaan IZ
Ringgit : Satu ribu dua ratus
Untuk bayaran : Menjelaskan sewa bulan Januari 2007
RM: 1 200.00
Tunai / Cek : Faiz
Pengurus
Dokumen 5
MEMO PERNIAGAAN IZ
21 Jalan Delima
40000 Shah Alam
Selangor
Tel. : 03-55163342
Tarikh : 9 Jan 2007
Peringatan :
Pemilik mengambil satu unit telefon bimbit SAMSUNG SGH A800
bernilai RM845 untuk kegunaan anak.
Faiz Pengurus
Dokumen 6
SALINAN No. A0001
PERNIAGAAN IZ
21 Jalan Delima
40000 Shah Alam
Selangor
Tel. : 03-55163342
INVOIS
Kepada
Telco Enterprise
15 Jalan Baiduri
55000 Kuala Lumpur
Tarikh :11 Jan 2007
KUANTITI BUTIR
HARGA
SEUNIT
(RM)
JUMLAH
(RM)
7 unit
NOKIA 3000
Tolak : Diskaun niaga 10%
JUMLAH
370.00
2590.00
259.00
2331.00
(Ringgit : Dua ribu tiga ratus tiga puluh satu sahaja)
Syarat : 5% 7 hari, 2% 14 hari
Serahan : Angkutan dibayar
K.& K. di K.
Muhamad Faiz Penerima Pengurus
Dokumen 7
SALINAN No. NK0001
PERNIAGAAN IZ
21 Jalan Delima
40000 Shah Alam
Selangor Tel. : 03-55163342
N0TA KREDIT
Kepada
Telco Enterprise
15 Jalan Baiduri
55000 Kuala Lumpur
Tarikh : 13 Jan 2007
KUANTITI BUTIR
HARGA
SEUNIT
(RM)
JUMLAH
(RM)
1 unit
NOKIA 3000
Tolak : Diskaun niaga 10%
JUMLAH
(Satu unit NOKIA 3000
dipulangkan kerana rosak)
370.00
370.00
37.00
333.00
(Ringgit : Tiga ratus tiga puluh tiga sahaja)
Faiz Pengurus
Dokumen 8
ASAL No. 2030
SYARIKAT iTEL BERHAD
65 Jalan Chee Lee
50000 Kuala Lumpur
Tel. : 03-68226600
RESIT RASMI
Tarikh : 17 Jan 2007
Diterima daripada : Perniagaan IZ
Ringgit : Enam ribu sahaja
Untuk bayaran : Menjelaskan sebahagian Invois No. 3001
RM: 6 000.00
Tunai / Cek : BKB 2124000 Razak
Pengurus
Dokumen 9
MEMO PERNIAGAAN IZ
21 Jalan Delima
40000 Shah Alam
Selangor
Tel. : 03-55163342
Tarikh : 21 Jan 2007
Peringatan :
Pemilik membawa masuk kelengkapan sendiri bernilai RM2 500 untuk
kegunaan perniagaan.
Faiz Pengurus
Dokumen 10
SALINAN No. A0002
PERNIAGAAN IZ
21 Jalan Delima
40000 Shah Alam
Selangor
Tel. : 03-55163342
INVOIS
Kepada
Syarikat Glaring Venture
32 Jalan Perkasa
45000 Subang Jaya
Selangor Tarikh : 24 Jan 2007
KUANTITI BUTIR
HARGA
SEUNIT
(RM)
JUMLAH
(RM)
5 unit
5 unit
NOKIA 6000
SAMSUNG SGH A800
Tolak : Diskaun niaga 10%
JUMLAH
715.00
845.00
3 575.00
4 225.00
7 800.00
780.00
7 020.00
(Ringgit : Tujuh ribu dua puluh sahaja)
Syarat : 5% 7 hari, 2% 14 hari
Serahan : Angkutan dibayar
K.& K. di K.
Megat Faiz
Penerima Pengurus
Dokumen 11
SALINAN No. 0001
PERNIAGAAN IZ
21 Jalan Delima
40000 Shah Alam
Selangor
Tel. : 03-55163342
RESIT RASMI
Tarikh : 26 Jan 2007
Diterima daripada : Syarikat Glaring Venture
Ringgit : Enam ribu enam ratus enam puluh sembilan sahaja
Untuk bayaran : Menjelaskan sepenuh Invois No. A0002
RM: 6 669.00
Tunai / Cek : MBB 2126767 Faiz
Pengurus
Dokumen 12
SALINAN No. BT0001
PERNIAGAAN IZ
21 Jalan Delima
40000 Shah Alam
Selangor
Tel. : 03-55163342
BIL TUNAI
Kepada
Tele Edar Enterprise
14B Jalan U2/12
45000 Subang Jaya
Selangor Tarikh : 27 Jan 2007
KUANTITI BUTIR
HARGA
SEUNIT
(RM)
JUMLAH
(RM)
6 unit
NOKIA 3000
Tolak : Diskaun niaga 10%
JUMLAH
370.00
2 220.00
222.00
1 998.00
(Ringgit : Satu ribu sembilan ratus sembilan puluh lapan sahaja)
Tunai / Cek : BIMB 0033554
Faiz Pengurus
Dokumen 13