PENYELENGGARAAN DAN PENYIMPANAN LAPORAN eSPKB

Laporan harian hasil/amanah/vot BV381 dicetak,disemak, ditandatangani ringkas dan difailkansecara konsisten selaras AP95(e)

Laporan Bil/Invois BV340 dicetak, disemak,ditandatangani dan difailkan secara konsistenselaras AP103(b)

1

PENYELENGGARAAN DAN PENYIMPANAN LAPORAN eSPKB (samb.)

Laporan penyesuaian dicetak, disemak,ditandatangani dan dikemukakan kepada pejabatperakaunan 14 hari dari tarikh laporan dipaparkandi eLaporan GFMAS

Laporan pukal BV504 dan BV505 disemak denganLaporan BP21

2

PENGURUSAN PENGGUNA eSPKB

Penurunan kuasa dari Pegawai Pengawal atauPegawai Pemegang Peruntukan diperoleh – arahanPerbendaharaan 11(a)

Kad kuasa menandatangani baucar dikemaskini –Arahan Perbendaharaan 101

Capaian eSPKB dikemaskini bagi pegawai yangtidak lagi berkhidmat di bawah PTJ

Had kuasa berbelanja ditetapkan selaras SuratPekeliling Akauntan Negara Malaysia Bilangan 1Tahun 2008

3

PENGURUSAN DOKUMEN KEWANGAN eSPKB

Dokumen kewangan disimpan dengan teratur ditempat penyimpanan yang selamat – AP 99(a) danAP 150(i)

Bayaran berjadual disenggara menggunakanJANM12 dan difailkan secara berasingan mengikuttender/kontrak berkenaan

4

PENYEDIAAN PROGRAM & LAPORAN

Program Naziran Tahunan

Laporan Status Pelaksanaan Naziran eSPKB

Laporan Ringkasan Pemerhatian Naziran eSPKB

Laporan Naziran eSPKB

5

PROGRAM NAZIRAN TAHUNAN

Program Naziran Tahunan disediakan olehKetua Unit Naziran sebagai panduan kepadaPasukan Naziran eSPKB.

Tindakan:-

o Senaraikan PTJ eSPKB

o Tentukan Pasukan Naziran

o Agihkan PTJ eSPKB mengikut Pasukan Naziran

o tetapkan tempoh naziran bagi setiap PTJ

o Sediakan Program Naziran Tahunan (Naziran01)

6

PROGRAM NAZIRAN TAHUNAN (samb.)

Tindakan (samb.):-

Kemukakan Program Naziran Tahunan eSPKBuntuk kelulusan Pengarah Negeri/ PengarahCawangan/Ketua Akauntan

Kemukakan salinan Program Naziran Tahunankepada BPOPP pada atau sebelum 31 Disembersetiap tahun.

Program Naziran Tahunan eSPKB hendaklahdisediakan dalam bulan Oktober tahun sebelumnaziran dijalankan.

7

LAPORAN STATUS PELAKSANAAN NAZIRAN eSPKB

Ketua Unit Naziran hendaklah menyediakan dan menghantar Laporan Status Pelaksanaan Naziran eSPKB kepada BPOPP.

Tindakan:-

Sediakan Laporan Status Pelaksanaan Naziran eSPKB seperti pada 30 Jun dan 31 Disember setiap tahun (Naziran 25)

8

LAPORAN STATUS PELAKSANAAN NAZIRAN eSPKB

Tindakan (samb.):-

Kemukakan Laporan Status Pelaksanaan NaziraneSPKB seperti pada 30 Jun dan 31 Disemberberserta surat iringan (Naziran 26) kepadaBPOPP pada setiap 5 Julai dan 5 Januari setiaptahun

Sekiranya terdapat isu-isu yang kritikal,kemukakan kepada BPOPP bersama-samaLaporan Status Pelaksanaan Naziran eSPKB

9

LAPORAN RINGKASAN PEMERHATIAN NAZIRAN eSPKB

Laporan disediakan dan dikemukakan kepada BPOPP setiap suku tahun seperti berikut:-

Mac

Jun

September

Disember

Laporan mengandungi 50 ringkasan pemerhatian terhadap setiap PTJ yang telah dilawati sehingga tempoh tersebut.

Contoh Laporan Ringkasan Pemerhatian Naziran eSPKB

10

LATIHAN Penyediaan Laporan RingkasanPemerhatian Naziran eSPKBTahun 2011

Senarai penemuan/pemerhatian

Laporan ringkasan

11

PERBINCANGAN Penemuan / Pemerhatian NaziraneSPKB Tahun 2012 bagi PTJ-PTJKementerian Perumahan &Kerajaan Tempatan

12

13

TERIMA KASIH DI ATAS PERHATIAN YANG ANDA BERIKAN