24

2.0 PENGENALAN

Di Malaysia, sejarah kad kredit bermula sekitar tahun 1980-an dan dipelopori

oleh bank asing seperti Standard Chartered Bank. Kemudian ianya diikuti oleh bank-

bank lain seperti Bank Bumiputra (sekarang dikenali sebagai CIMB), Citibank,

Maybank dan lain-lain. Pada awal kemunculannya, penggunaan kad kredit hanya

tertumpu di bandar-bandar besar sahaja seperti Kuala Lumpur, Johor Bahru dan

Pulau Pinang. Kini, penggunaannya semakin meluas meliputi kawasan-kawasan

bandar dan luar bandar. (Fadillah Mansor, 2004)

Menurut statistik yang dikeluarkan oleh Bank Negara Malaysia (BNM),

sehingga April 2009, bilangan kad kredit dalam edaran mencapai 9.7 juta kad bagi

kad utama manakala bagi kad tambahan pula mencapai 1.3 juta kad. Ini

menunjukkan kad kredit yang suatu ketika dahulu dilihat begitu ekslusif dan menjadi

lambang kemewahan masyarakat moden kini bagaikan tidak bernilai lagi. Apatah

lagi operandi permohonannya kian dipermudahkan dengan hanya memohon melalui

internet, telefon atau sistem pesanan ringkas (SMS) dan transaksinya pula boleh

dilakukan secara faks sahaja. Dalam masa yang singkat tidak kurang daripada 24

jam, keputusan dan status permohonan dapat diketahui. Begitu mudah sekali!

Namun begitu, dalam keghairahan masyarakat masa kini menggunakan

kemudahan kad kredit terutamanya yang dikeluarkan oleh bank-bank konvensional,

masih ramai di kalangan umat Islam seakan terlepas pandang terhadap hukum

penggunaannya menurut perspektif Islam. Persoalan riba yang dikaitkan dengan

produk kad kredit konvensional yang membelenggu pengguna-pengguna kad kredit

bukanlah suatu perkara baru. Justeru, usaha Kumpulan AmBank Berhad dalam

memperkenalkan kad kredit Islam berlandaskan syariah yang pertama di Malaysia

pada tahun 1996 adalah sangat tepat. Kad kredit yang dinamakan al-Taslif iaitu

bermaksud kontrak penjualan barangan secara pembayaran ansuran ini juga

merupakan kad kredit Islam yang pertama di Asia Tenggara dan di dunia amnya.

Pengeluaran kad kredit ini sejajar dengan desakan dan kehendak masyarakat

khususnya umat Islam pada hari ini yang memerlukan alat transaksi yang mampu

menawarkan perkhidmatan kredit berasaskan kehendak syarak.

25

2.1 PENGERTIAN KAD KREDIT

Menurut Kamus Dewan Edisi Keempat (2007), perkataan kredit bermaksud

kemudahan membayar terkemudian daripada penerimaan barang atau

penangguhan pembayaran bagi barang yang dibeli. Manakala kad kredit pula

didefinisikan sebagai kad yang menunjukkan keterangan seperti nama, tandatangan

dan nombor kod pemegangnya yang membolehkan pemegang kad itu membuat

pembelian sesuatu barangan, perkhidmatan dan sebagainya secara kredit.

Dalam Bahasa Arab, perkataan kad kredit diistilahkan sebagai Bitaqah al-

Itman atau Bitaqah al-I’timad. Manakala pengertian kad kredit yang dipersetujui

dalam Majma’ Al-Fiqh Al-Islami ialah satu akuan yang dikeluarkan oleh satu pihak

pengeluar kepada seseorang individu atau badan tertentu berdasarkan akad yang

dilakukan antara kedua-dua pihak tersebut bagi membolehkan pihak kedua membeli

barangan atau mendapat perkhidmatan dari pihak yang menerima akuan tanpa perlu

membuat bayaran secara tunai berdasarkan jaminan dari pihak pengeluar akuan.

Mengikut seksyen 14 (1), Akta Kredit Pelanggan 1974 atau Consumer Credit

Act 1974, kad kredit didefinisikan sebagai kad, cek, baucer, kupon, setem, buku kecil

atau dokumen atau barang lain yang diberikan kepada seseorang individu iaitu

pemegang kad, dengan perkara-perkara di atas, pemegangnya mempunyai kuasa

untuk mendapatkan tunai, barangan atau perkhidmatan secara kredit. Manakala

pihak yang memberi kemudahan kredit akan memperolehi pembayaran daripada

pihak ketiga iaitu syarikat pengeluar kad yang sebelum itu telah membuat perjanjian

dengan pihak pengguna atau pemegang kad.

Kesimpulannya, kad kredit dapat difahami sebagai kad yang membolehkan

pemegangnya memperolehi barangan, perkhidmatan dan wang tunai melalui kontrak

dan perjanjian yang dipersetujui antara pemegang kad dan syarikat pengeluar kad

berdasarkan syarat-syarat tertentu melalui pengeluar kad kredit utama seperti

MasterCard atau VISA, pemegang kad dibenarkan melakukan transaksi pembelian

barangan atau perkhidmatan secara kredit iaitu salah satu kaedah pembayaran

alternatif selain pembayaran secara tunai atau cek.

26

2.2 JENIS-JENIS KAD KREDIT

Menurut Sanep Ahmad dan Surtahman Kastin Hasan (2002), kad kredit terbahagi

kepada dua jenis iaitu kad kredit bayaran bulanan atau kad caj (charge card) dan

kad kredit bayaran beransur atau kad kredit (credit card). Kedua-dua kad tersebut

mempunyai peraturan dan tatacara penggunaan yang sedikit berlainan. Peraturan

dan tatacara penggunaan bagi setiap jenis kad adalah seperti berikut:

a. Kad Kredit Bayaran Bulanan atau Kad Caj (Charge Card)

Kad caj ialah kad bayaran dengan had perbelanjaan yang telah ditetapkan terlebih

dahulu dan digunakan untuk membuat bayaran bagi sebarang perkhidmatan

ataupun barangan yang dibeli daripada peniaga yang mempamerkan jenama kad caj

pemegang kad sama ada di dalam atau luar negara. Di Malaysia, kad caj yang

dikeluarkan adalah berasaskan konsep konvensional ataupun prinsip Islam. Contoh

kad caj ialah American Express, Diners Club International dan HSBC Amanah

Mastercard. (Buku Panduan Kad Kredit, 2007)

Kad kredit bayaran bulanan mempunyai ciri-ciri berikut:

i. Pemegang kad tidak disyaratkan membuka akaun simpanan di bank

pengeluar atau pihak pengeluar kad. Pemegang kad juga tidak disyaratkan

untuk mengemukakan apa-apa jaminan tunai kepada bank pengeluar bagi

menjelaskan jumlah hutang hasil penggunaan kad.

ii. Pengeluar kad mungkin mengenakan yuran penyertaan yang dikenakan

sekali sahaja dan yuran tahunan yang wajib dibayar setahun sekali walaupun

pemegang kad tidak pernah menggunakan kad caj tersebut. Yuran

penyertaan mungkin perlu dibayar beserta yuran tahunan bagi tahun pertama

dan jumlah yang dikenakan berbeza mengikut pengeluar kad. Walau

bagaimanapun, sesetengah pengeluar kad mungkin memansuhkan yuran

penyertaan atau yuran tahunan bagi tahun pertama sebagai promosi untuk

menarik pemohon kad baru.

27

iii. Pemegang kad diberi had tertentu (credit line and limit) dan dia berhak

menikmati seluruh hak hutang piutang (bayaran tangguh) dalam satu had

‘tempoh izin tangguh jangka pendek' yang telah ditentukan, iaitu tempoh

antara waktu belian dan waktu wajib menjelaskan bayaran bil. Biasanya

dalam 55-60 hari, ketika itu, pemegang akan dibekalkan dengan penyata

bulanan yang menyebut tentang transaksi urusniaga yang telah dilakukan.

iv. Sesetengah pengeluar kad mungkin menyediakan kemudahan pendahuluan

wang tunai dengan had maksimum pengeluaran tertentu. Pemegang kad

yang menggunakan kemudahan ini akan dikenakan yuran pendahuluan wang

tunai bergantung kepada jumlah wang tunai yang dikeluarkan ataupun caj

minimum sebanyak RM15 hingga RM30 mengikut nilai yang lebih tinggi.

v. Pemegang kad perlu menjelaskan bayaran bil kad sepenuhnya sebelum atau

pada tarikh tamat tempoh dan tiada faedah dikenakan. Caj bayaran lewat

akan dikenakan jika pemegang kad gagal untuk menjelaskan bayaran

sepenuhnya pada tempoh yang ditetapkan atau hanya membayar sebahagian

daripada jumlah dalam bil. Sesetengah pengeluar kad mungkin mengenakan

caj tambahan di samping caj bayaran lewat jika pemegang kad gagal

menjelaskan baki sepenuhnya pada bulan kedua dan seterusnya. Pengeluar

kad juga mungkin akan membatalkan perkhidmatan kad jika pemegang

memungkiri jadual pembayaran balik untuk beberapa bulan bergantung pada

polisi dalaman yang ditetapkan oleh pihak pengeluar kad.

b. Kad Kredit Bayaran Beransur atau Kad Kredit (Credit Card)

Kad kredit merupakan satu kaedah pembayaran yang membolehkan pemegang kad

membeli barangan atau mendapatkan perkhidmatan tanpa menggunakan wang

tunai. Apabila mereka menggunakan kad kredit, pengeluar kad kredit akan

membayar kepada peniaga terlebih dahulu bagi pihak pemegang kad dan

kemudiannya meminta bayaran daripada mereka dalam bentuk penyata bulanan.

28

Walaupun fungsi kad kredit mempunyai banyak persamaan dengan kad caj

dari sudut fungsi dan penggunaannya, namun kad kredit mempunyai ciri-ciri utama

yang dapat membezakannya daripada kad caj iaitu:

i. Sebaik sahaja menerima penyata bulanan, pemegang kad dikehendaki

menjelaskan sekurang-kurangnya amaun pembayaran minimum sebelum

tarikh tamat tempoh. Pengeluar kad kredit akan memberikan suatu tempoh

tanpa faedah di mana tiada faedah dikenakan ke atas baki yang belum

dijelaskan. Pengeluar kad kredit akan mengenakan faedah ke atas baki yang

belum dijelaskan, jika ada, selepas tarikh tamat tempoh. Biasanya kadar

faedahnya amat tinggi iaitu sekitar 18-25 % setahun. Inilah riba yang amat

jelas malah amat membebankan dan menindas.

ii. Kad ini mempunyai had tertinggi penggunaan. Bermakna pemegang hanya

boleh berbelanja sebanyak mana yang disukai selagi dalam kadar maksimum

yang dibenarkan, dan hanya perlu membayar nisbah kecil dari amaun

keseluruhan yang tertera dalam penyata bil (sekitar 5% sahaja). Sekiranya

bayaran baki ditangguhkan sehingga melepasi tempoh percuma (biasanya 30

hari), pelanggan akan dikenakan peratusan faedah.

iii. Kebanyakan pengeluar kad kredit menawarkan kemudahan pendahuluan

wang tunai atau pemindahan baki kepada pemegang kad. Caj kewangan dan

yuran bagi pendahuluan wang tunai akan dikenakan bagi setiap pengeluaran.

iv. Pada amnya, terdapat tiga jenis kad kredit iaitu Klasik, Emas dan Platinum.

Kad-kad kredit tersebut dikeluarkan berdasarkan tahap pendapatan

seseorang dan kriteria-kriteria lain yang ditetapkan oleh pihak pengeluar kad.

Terdapat juga kad kredit dwijenama iaitu kad yang dikeluarkan secara

bersama oleh pengeluar kad kredit dan saudagar di bawah satu jenama yang

terkenal. Peniaga tersebut biasanya menawarkan manfaat tambahan lain

kepada pemegang kad seperti diskaun ke atas barangan tertentu dan mata

ganjaran untuk setiap pembelian. Contoh kad kredit dwijenama termasuk

Maybank Petronas Visa dan CIMB Touch ‘n Go Visa.

29

Jadual 2.1 Perbandingan di antara ciri-ciri utama kad kredit dan kad caj (Buku Panduan Kad Caj, Info Perbankan, 2007)

Ciri-ciri Kad Kredit Kad Caj Had Kredit Had maksimum ditetapkan

bagi setiap pemegang kad. Lazimnya, had perbelanjaan yang ditetapkan oleh pengeluar kad tidak dimaklumkan kepada pemegang kad, melainkan pemegang kad sendiri memohon untuk mengetahuinya. Walau bagaimanapun, nilai urus niaga yang melebihi had maksimum mungkin dibenarkan, bergantung kepada syarat-syarat yang ditetapkan oleh pengeluar kad.

Bayaran Minimum Bayaran minimum sebanyak 5% atas baki belum jelas.

Baki belum jelas perlu dibayar sebelum tarikh tamat tempoh.

Yuran Penyertaan Bayaran dikenakan sekali sahaja. Yuran berbeza-beza bergantung kepada pengeluar kad atau dimansuhkan.

Bayaran dikenakan sekali sahaja. Yuran berbeza-beza bergantung kepada pengeluar kad atau dimansuhkan.

Caj Kewangan Caj maksimum sebanyak 18% setahun atas baki belum jelas.

Tidak berkaitan kerana baki belum jelas harus dibayar sepenuhnya sebelum tarikh tamat tempoh.

Yuran Tahunan Lazimnya di antara RM60 hingga RM90 untuk kad klasik.

Lazimnya di antara RM80 hingga RM160 untuk kad klasik.

Caj Bayaran Lewat

Caj maksimum sebanyak 1% sebulan atas baki belum jelas atau RM5, mengikut mana yang lebih tinggi.

Lazimnya di antara 3% dan 3.5% sebulan (atau 36% hingga 42% setahun) atas baki belum jelas atau jumlah tetap minimum, mengikut mana yang lebih tinggi. Lazimnya, kad caj berasas prinsip Islam mengenakan jumlah tetap maksimum sebanyak RM70 sebulan.

Yuran Pendahuluan Wang Tunai

Lazimnya di antara 3% hingga 5% atas pendahuluan wang tunai sebagai tambahan kepada caj kewangan.

Lazimnya 3% hingga 4% bergantung kepada pengeluar kad caj. Sesetengah pengeluar kad caj tidak menyediakan kemudahan pendahuluan wang tunai. Bagi kad caj berasas prinsip Islam, jumlah tetap tidak melebihi RM15 lazimnya dikenakan.

30

2.3 FUNGSI DAN PENGGUNAAN KAD KREDIT

Kad kredit merupakan satu instrumen pembayaran yang membolehkan pemegang-

pemegang kad memperoleh barangan dan perkhidmatan tanpa melibatkan aliran

pengeluaran wang tunai. Kad kredit boleh digunakan di mana-mana kedai atau

institusi perniagaan yang mempamerkan jenama kad kredit yang dimiliki, sama ada

di dalam mahupun luar negara.

Operasi kad kredit melibatkan tiga pihak utama iaitu pemegang kad, peniaga

dan pengeluar kad. Pemegang kad terdiri daripada sesiapa sahaja yang memenuhi

syarat yang boleh melayakkan mereka menjadi pemegang kad. Biasanya syarat

utama yang ditetapkan adalah dari segi umur dan pendapatan individu. Pemegang

kad akan memperolehi kemudahan kredit iaitu penangguhan bayaran kepada

perkhidmatan dan barangan yang dibeli. Di samping itu, mereka boleh

menggunakan kemudahan kad sebagai alternatif pembayaran selain tunai dan cek.

Manakala peniaga selaku pihak kedua yang terlibat dalam operasi kad kredit pula

merupakan pihak yang menerima bayaran bagi barangan atau perkhidmatan yang

dijual melalui kad kredit. Pihak ketiga pula iaitu pengeluar kad kredit adalah terdiri

daripada syarikat atau bank yang akan membuat pembayaran kepada peniaga

terlebih dahulu bagi pihak pemegang kad. Penyata bulanan yang mengandungi

maklumat mengenai urusniaga kad kemudiannya akan dihantar kepada pemegang-

pemegang kad. Di sinilah biasanya keuntungan diperolehi iaitu melalui caj

perkhidmatan yang telah ditetapkan.

Secara umumnya, operasi kad kredit melibatkan dua fungsi utama iaitu fungsi

transaksi dan fungsi kredit. Fungsi transaksi ialah apabila kad kredit ditunjukkan

kepada peruncit sebagai ganti wang ketika membeli barangan atau perkhidmatan

yang ditawarkan oleh peniaga. Manakala fungsi kredit pula berlaku apabila kad

kredit digunakan sebagai instrumen pusingan hutang. Ia bertindak sama seperti

akaun simpanan, cek atau kad ATM. Dengan kata lain, pemegang kad boleh

mendapatkan pendahuluan wang tunai dengan pengeluaran wang melalui mesin

ATM atau di kaunter-kaunter pengeluar kad kredit.

31

2.4 HUKUM PENGGUNAAN KAD KREDIT

Zaharudin Abd Rahman (2008) menjelaskan selain daripada semua jenis produk

pinjaman konvensional dan akaun pelaburan konvensional di bank-bank

konvensional, umat Islam pada hari ini turut terdedah dengan transaksi yang

mengandungi unsur-unsur riba dalam penggunaan kad kredit konvensional. Menurut

beliau, terdapat dua ciri utama yang menunjukkan berlakunya amalan riba dalam

penggunaan kad kredit konvensional iaitu:

i. Sebaik sahaja menerima penyata bil, pemegang kad tidak wajib menjelaskan

bayaran keseluruhan ‘kos guna’ dalam tempoh izin yang diberikan.

Sebaliknya, pemegang kad hanya dikehendaki menjelaskan sekurang-

kurangnya amaun pembayaran minimum iaitu nisbah kecil daripada penyata

bil yang dikemukakan sebelum tarikh tamat tempoh. Manakala bakinya,

pemegang diberi pilihan samada ingin menjelaskan bayaran tersebut dalam

tempoh izin yang diberikan ataupun ditangguhkan bayarannya lalu pihak

pengeluar akan mengenakan faedah daripada jumlah bil yang ditangguhkan.

ii. Kad ini mempunyai had tertinggi penggunaan. Oleh itu, pemegang kad hanya

dibenarkan berbelanja sebanyak mana yang disukai selagi tidak mencapai

kadar maksimum yang dibenarkan dan hanya perlu membayar nisbah kecil

dari bil iaitu sekitar 5% sahaja. Sekiranya bayaran baki ditangguhkan

melepasi tempoh percuma (biasanya 30 hari), pelanggan akan dikenakan

peratusan faedah. Biasanya kadar faedahnya amat tinggi iaitu sekitar 18

hingga 25% setahun. Inilah riba yang amat jelas malah amat membebankan

dan menindas.

Walau bagaimanapun, sekiranya seseorang berhasrat menggunakan kad

kredit konvensional yang menetapkan syarat-syarat berunsur riba sambil berazam

untuk sentiasa menjaga tempoh pembayaran semula sebelum dikenakan faedah,

Kesatuan Fiqh Antarabangsa OIC (OIC Interntional Fiqh Academy) dalam

ketetapannya nombor 108, pada persidangan 23 hingga 28 September 2000 telah

32

memfatwakan sebagai tidak harus apatah lagi dengan kewujudan alternatif kad

kredit Islam pada masa kini.

Hal ini kerana produk dan perkhidmatan perbankan Islam yang ditawarkan

oleh bank-bank islam berlesen termasuklah bank perdagangan, bank saudagar dan

syarikat kewangan di bawah Skim Perbankan Islam (SPI) adalah berlandaskan

syariah mengikut kaedah fiqh muamalat. Bagi memastikan dasar ini terlaksana,

semua bank Islam dan bank-bank SPI di Malaysia perlu menubuhkan Jawatankuasa

Syariah bagi membimbing mengenai hal-hal Syariah dan memastikan bahawa fungsi

bank tersebut adalah mematuhi kehendak syarak. Selain daripada itu, nasihat Majlis

Penasihat Syariah iaitu badan Syariah tertinggi yang ditubuhkan di Bank Negara

Malaysia (BNM) boleh diperoleh bagi memastikan keseragaman dalam pendapat

dan amalan. Dengan ini aktiviti seperti riba, gharar (ketidakpastian yang berlebihan),

perjudian dan penipuan dapat dielakkan termasuklah produk kad kredit Islam yang

ditawarkan. Oleh itu, hukum penggunaan kad kredit Islam adalah diharuskan

memandangkan ketelusan produk tersebut dipantau oleh Jawatankuasa Syariah

bank pengeluar kad dan Majlis Penasihat Syariah yang terdiri daripada para

cendekiawan dan pakar Syariah dalam bidang perbankan dan kewangan Islam.

Terdapat juga keputusan dalam persidangan yang lain yang mengharuskan

penggunaan kad kredit konvensional sekiranya pengeluar kad tidak meletakkan

sebarang syarat berunsur riba dalam kontrak yang ditetapkan. Walau

bagaimanapun, pemegang kad disyaratkan untuk menjelaskan bayaran keseluruhan

‘kos guna’ sebelum dikenakan faedah. Kad ini sebenarnya bukanlah kad kredit tetapi

merujuk kepada penggunaan kad caj. Berikut disertakan hukum penggunaan kad

kredit konvensional menurut pandangan Islam dari beberapa aspek:

2.4.1 Kontrak dan Hubungan antara Pengeluar, Pemegang dan Peniaga.

Perbahasan awal dalam menilai kesesuaian amalan kad kredit konvensional dari

sudut syarak dilihat dari aspek pembentukan kontrak iaitu perbincangan tentang

persoalan dari aspek manakah kontrak pembentukan kad kredit itu bertepatan

dengan jenis kontrak dan syarat kontrak dalam syariah. Jika kontrak dalam

33

pembentukan kad kredit bertepatan dengan kontrak dalam syariah maka

kebolehterimaan kontrak dalam pembentukan kad kredit tidak diragukan.

Sebaliknya, jika kontrak dalam pembentukan kad kredit tidak bertepatan dengan

mana-mana jenis kontrak dalam syariah maka kebolehterimaannya boleh diragukan.

Kontrak dalam pembentukan kad kredit sebenarnya melibatkan persetujuan di

antara banyak pihak iaitu di antara pihak syarikat pemilik had kad kredit dengan

wakilnya (biasanya pihak bank) sebagai pihak pertama, kontrak di antara pihak

pertama (syarikat pemilik had kad kredit atau wakilnya) dengan pihak kedua

(individu pemegang kad) serta kontrak di antara pihak pertama dengan pihak ketiga

(syarikat perdagangan atau pekedai).

Di dalam perbahasan penggunaan kad kredit konvensional, kontrak yang

lazimnya dibahaskan ialah kontrak di antara pihak pertama dengan pihak kedua.

Kontrak ini melibatkan kebolehterimaan penggunaan kad kredit oleh individu sebagai

pemegang dan pengguna kad kredit. Kontrak di antara pihak pertama dengan pihak

kedua berkemungkinan boleh dikategorikan dalam beberapa jenis kontrak yang

terdapat dalam syariah antaranya seperti kontrak jaminan (kafalah), kontrak pindah

hutang, kontrak wakil dan kontrak hutang. Walau bagaimanapun, ketepatan kontrak

tersebut sebagai kontrak pembentukan kad kredit untuk diiktiraf oleh syarak telah

dipertikaikan banyak pihak. Perincian kesesuaian kontrak tersebut dengan kontrak

pembentukan kad kredit akan dibahaskan satu persatu seperti berikut:

i. Aqad Kafalah - Dhoman (Jaminan)

Menurut M.K Sharbini (1958), aqad kafalah didefinisikan sebagai satu aqad yang

menuntut iltizam untuk membawa sesuatu barang yang telah dijamin atau iltizam

untuk membawa datang seseorang yang sepatutnya datang. Md. Akhir Hj. Yaakob

(1987) pula mendefiniskan aqad kafalah sebagai mencampurkan sesuatu

tanggungan kepada suatu tanggungan berhubung dengan sesuatu permintaan.

Berdasarkan kepada definisi tersebut, ada pendapat yang mengatakan bahawa

aqad kad kredit adalah aqad kafalah. Di sini, pengeluar kad, (bank) dianggap

sebagai ‘kafil’ atau penjamin kepada pemegang kad ke atas hutangnya kepada

peniaga di mana ia menjamin akan membayar hutang yang dibuat oleh pemegang

34

kad. Secara tidak langsung, pemegang kad menjadi ‘makful’ atau pihak yang dijamin

manakala ‘makful lahu’ adalah peniaga.

Menurut Zaharuddin Abd Rahman (2003), aqad kafalah merupakan aqad

paling hampir dalam amalan kad kredit masa kini dan kontrak ini diiktiraf serta sah di

sisi Islam. Kesannya, peniaga tidak berhak menuntut sebarang pembayaran

daripada pemegang kad atas semua transaksi pembelian yang dilakukan dengan

kad kredit kerana ia dipindahkan kepada pihak pengeluar kad. Adapun bayaran

yuran yang dikenakan dianggap sebagai ganjaran atau upah ke atas jaminan yang

dilakukan kerana bagi mereka upah adalah harus pada akad jaminan. Walau

bagaimanapun, ketepatan akad pembentukan kad kredit dengan aqad kafalah masih

boleh dipertikaikan. Ini kerana terdapat beberapa perkara dalam kontrak kad kredit

yang sebenarnya berbeza dengan aqad kafalah.

Mengikut fuqaha’ Hanafi, kafalah adalah gabungan tanggungjawab dengan

erti kata kedua-dua pihak iaitu pihak penjamin (bank) dan pihak yang dijamin

(pemegang kad) sama-sama bertanggungjawab membayar hutang. Orang yang

dijamin tidak terlepas dari membayar hutangnya kepada peniaga. Sebaliknya, dalam

amalan kad kredit, pemegang kad tidak bertanggungjawab untuk membayar

hutangnya kepada peniaga manakala peniaga pula tidak berhak unuk menuntut hak

hutangnya dari pemegang kad tetapi hanya boleh menuntut hutangnya daripada

pihak bank selaku penjamin kepada pemegang kad.

Dalam akad kafalah, ada disyaratkan bahawa harta yang dijamin hendaklah

di bawah kemampuan penjamin iaitu sesuatu yang diketahui. Malangnya dalam

akad kad kredit, pemegang kad dijamin oleh pihak bank sebelum mereka membuat

apa-apa transaksi atau perbelanjaan yang belum diketahui jumlahnya. Ini bermakna

bahawa jaminan yang dilakukan adalah atas sesuatu yang belum tetap dan tidak

diketahui. (Sanep Ahmad dan Surtahman Kastin Hasan, 2002)

35

ii. Aqad Al-Hiwalah (Pindah Hutang)

Aqad Hiwalah didefinisikan oleh fuqaha’ Hanafi sebagai aqad memindahkan tuntutan

hutang dari tanggungan si berhutang kepada tanggungjawab orang lain yang

sanggup beriltizam dengannya. Ulama’ selain Hanafi pula mendefinisikan aqad

hiwalah sebagai satu aqad yang memindahkan sesuatu hutang dari tanggungan

seseorang kepada seseorang yang lain. Selepas aqad dilakukan, ‘muhil’ iaitu

pemegang kad terlepas dari tanggungan membayar hutang kepada ‘muhal’ iaitu

peniaga. Di dalam aqad hiwalah, disyaratkan ‘muhal ‘alaih’ iaitu pihak yang

beriltizam untuk membayarkan hutang telah berhutang kepada pihak yang dijamin

untuk dibayarkan hutangnya. Jika tidak, maka aqad ini menjadi aqad jaminan

(dhoman). Berdasarkan kepada definisi di atas maka terdapat sesetengah golongan

mengelaskan aqad kad kredit sebagai aqad hiwalah.

Mereka berpendapat bahawa dalam aqad kad kredit pemegang kad dikira

sebagai telah memindahkan hutang mereka kepada pihak pengeluar kad. Oleh itu,

dalam aqad ini pemegang kad dianggap sebagai si berhutang, peniaga sebagai si

pemberi hutang dan pengeluar kad (bank) sebagai penerima pindah hutang. Ini

bermakna pemegang kad sebagai si berhutang (walaupun belum lagi berhutang

tetapi akan berhutang) dianggap telah memindahkan hutangnya terlebih dahulu

kepada pengeluar kad. Oleh yang demikian, aqad kad kredit boleh dikategorikan

sebagai bertepatan dengan aqad hiwalah.

Pandangan ini walau bagaimanapun mempunyai beberapa kekurangan yang

menyebabkan ia dipersoalkan, Jika diteliti aqad kad kredit terdapat beberapa

perkara yang berbeza atau tidak sepenuhnya memenuhi syarat dalam aqad hiwalah.

Perbezaan tersebut menyebabkan pengkategorian aqad kad kredit sebagai aqad

hiwalah menjadi kurang tepat. Perbezaan tersebut di antaranya ialah:

i. Aqad kad tidak menepati aqad hiwalah jika bank tidak berhutang dengan

pemegang kad. Oleh kerana bank tidak mungkin berhutang dengan

pemegang kad, maka syarat ini mengkehendaki supaya pemegang kad

mempunyai simpanan di dalam bank. Jika pemegang kad tidak mempunyai

36

simpanan di dalam bank maka aqad tersebut bukanlah aqad hiwalah

sebaliknya aqad kafalah. (M.K Sharbini, 1958)

ii. Potongan harga yang dilakukan oleh penerbit kad atas bayaran hutang

pemegang kad kepada peniaga, akan bertukar menjadi riba kerana dalam

aqad hiwalah tidak boleh dikenakan bayaran atau tambahan ke atas apa yang

dibayarnya sekalipun ia dianggap sebagai upah. Ini berbeza dengan wakalah

yang dibolehkan mengambil bayaran upah.

iii. Dalam aqad kad kredit walaupun pemegang kad terlepas dari membayar

hutangnya kepada peniaga tetapi ia tidak terlepas dari membayar hutangnya

kepada bank sebagai pengeluar kad (muhal). Ini bersalahan dengan aqad

hiwalah yang melepaskan muhil (pemegang kad) daripada membayar

hutangnya kepada muhal dan muhal ‘alaih iaitu peniaga.

Ini bermakna bahawa dalam proses pembentukan kad kredit ketiga-tiga pihak

terlibat dalam perjanjian iaitu perjanjian persetujuan yang berasingan di antara

mereka. Perjanjian di antara ketiga-tiga pihak terlibat yang dilakukan secara

berasingan ini masing-masing mempunyai syarat tersendiri.

iii. Aqad Wakil (Al-Wakalah)

Di dalam Mazhab Syafi’e, aqad wakalah didefinisikan sebagai aqad mewakilkan

sesuatu yang boleh dilakukannya kepada seseorang lain untuk melakukannya

semasa hidup pewakil. Fuqaha’ Hanafi pula mendefinisikan aqad wakalah sebagai

melantik seseorang yang lain berada pada tempatnya untuk melakukan sesuatu

kerja bagi pihaknya yang diharuskan oleh syarak. (Wahbah Az-Zuhayli, 1999) Dalam

istilah fiqh, wakalah didefinisikan sebagai perlantikan seseorang mengambil tempat

orang yang melantiknya bagi melaksanakan sesuatu yang tugas bagi pihaknya.

Berdasarkan kepada definisi di atas, maka terdapat segolongan fuqaha’ yang

mengkategorikan aqad dalam pembentukan kad kredit sebagai aqad wakalah.

Golongan ini berpendapat bahawa wakil boleh dipandang dari dua sudut iaitu

pertama, pemegang kad sebagai wakil yang mewakilkan pengeluar kad (bank)

37

supaya membayarkan hutangnya kepada peniaga, atau kedua pemegang kad

adalah wakil kepada bank untuk membeli barang.

Namun, pengkelasan aqad kad kredit sebagai aqad wakalah juga mempunyai

beberapa keraguan untuk disamakan dengan aqad kad kredit. Beberapa perkara

yang boleh menimbulkan keraguan adalah seperti berikut:

i. Bagi pandangan yang mengatakan bahawa pemegang kad adalah wakil

kepada bank untuk membeli barang, maka pandangan ini terdapat keraguan

kerana sebenarnya pemegang kad yang memerlukan barang dan bukannya

pihak bank.

ii. Dalam akad yang dibuat tidak disebut langsung perkataan wakil sama ada

bagi pihak bank, peniaga atau pemegang kad.

iv. Aqad Al-Qard atau Al-Dayn (Hutang / Pinjaman)

Al-Qard dari segi bahasa bermakna potong. Ini adalah kerana harta yang diserahkan

kepada orang lain yang berhutang merupakan satu potongan daripada harta orang

yang memberi hutang. Dari segi istilah, menurut fuqaha Hanafi, Al-Qard didefinisikan

sebagi pemberian sesuatu harta (mithly) oleh seseorang kepada orang lain supaya

ia membayarnya semula. (Wahbah Az-Zuhaili, 1996) Di sini, peminjam disyaratkan

memulangkan kembali harta mithly yang sama sepertinya. Al-Qard adalah tidak sah

pada barang qimmy dan barang yang berbeza saiznya. Al-Dayn (hutang) walaupun

mempunyai persamaan dengan Al-Qard tetapi berbeza kerana istilah Al-Dayn

adalah lebih umum.

Merujuk kepada definisi di atas, maka terdapat juga pendapat yang

mengatakan bahawa aqad pembentukan kad kredit dikatakan sebagai aqad Al-Qard.

Dalam kes ini, pemegang kad dikatakan sebagai berhutang kepada bank atas

suruhannya supaya membayar terlebih dahulu hutangnya kepada peniaga. Mereka

berpandangan bahawa tujuan kad kredit dibentuk adalah untuk berhutang iaitu bank

terlebih dahulu mengizinkan pemegang kad untuk berhutang kepadanya sejumlah

yang tertentu. Pemberian hutang oleh bank kepada pemegang kad adalah dianggap

38

sebagai perkhidmatan ‘qardul hasan’ dalam tempoh yang tertentu kerana dalam

tempoh tersebut pemegang kad tidak akan dikenakan apa-apa bayaran tambahan.

Namun, demikian, jika dibandingkan aqad qard dengan aqad kad kredit

terdapat beberapa keraguan yang menjadikan ia mungkin kurang sesuai

dikategorikan sebagai akad hutang. Beberapa keraguan tersebut ialah:

i. Aqad qard adalah aqad ‘tamlik’ (memiliki) tetapi hal ini tidak berlaku dalam

aqad kad kredit. Pemegang kad dalam kebanyakan kes langsung tidak

mengambil tunai dari bank yang boleh dianggap sebagai hutang.

ii. Aqad pemilikan kad kredit antara pemegang kad dan bank bukanlah aqad

hutang tetapi menghampiri aqad jaminan kerana bank yang menyuruh

pemegang kad berhutang di mana bank menjamin akan membayarnya

terlebih dahulu kepada peniaga. Pemegang kad perlu membayarnya

kemudian secara ansuran atau tunai kepada bank.

Selain perbahasan mengenai aqad atau kontrak yang diamalkan dalam

produk kad kredit, masalah riba dalam aqad turut ditimbulkan. Dalam permohonan

mendapatkan kad kredit, pemohon dikehendaki menandatangani satu surat

perjanjian yang secara jelas menyatakan adanya unsur riba iaitu peratusan yang

akan dikenakan sebagai denda jika hutang lewat dibayar. Ini bermakna pemegang

kad telah bersetuju untuk bermuamalat denagn riba iaitu membayar faedah atas

hutang yang diperolehinya. Semasa perjanjian dilakukan, pemegang kad

sememangnya tidak membayar faedah tetapi awal-awal lagi telah bersetuju untuk

melakukan riba sebelum pembayaran riba dilakukan. Berkemungkinan juga

pemegang kad bertekad tidak akan terlibat dengan riba iaitu dengan niat akan

membayar setiap kredit yang didapatinya sebelum tamat tempoh. Jika sedemikian

sekalipun, apakah hukum akad tersebut yang dengan jelas menyatakan adanya

pembayaran riba. Adakah dibolehkan menyetujui yang haram secara lisan walaupun

dalam hati kita akan cuba untuk tidak melaksanakannya?

Terdapat dua pandangan yang berbeza dalam masalah ini iaitu pandangan

yang mengharuskan aqad sedemikian dan pandangan yang mengharamkannya.

39

Golongan yang mengharuskan aqad sedemikian berpandangan bahawa jika

pemohon benar-benar berazam untuk tidak terlibat dengan riba dan berazam akan

membayar hutangnya dengan segera agar ia tidak terlibat dengan riba kerana sedar

akan haramnya riba maka aqad tersebut adalah harus. Syarat adanya riba dianggap

sebagai syarat batil iaitu syarat yang bertentangan dengan syarak maka apa-apa

syarat yang batil adalah tidak dikira dan tidak perlu dipatuhi. Mereka berhujah

bahawa mana-mana aqad yang mengandungi syarat batil adalah sah aqadnya tetapi

syaratnya terbatal dan tidak dipenuhi. Kaedah ini adalah bertepatan dengan

pandangan Mazhab Hanafi. Ini bermakna bahawa aqad kad kredit dibolehkan

walaupun dinyatakan dengan jelas akan bayaran riba kerana syarat yang batil tidak

perlu dilaksanakan.

Pandangan kedua mengatakan bahawa tidak harus melakukan aqad untuk

bersetuju melakukan yang haram walaupun ia berazam untuk tidak terjerumus ke

dalamnya. Niat untuk tidak melakukan sesuatu yang haram tidak dapat mengubah

hukum akad yang haram yang telah dipersetujui. Ini bermakna kita tidak dibolehkan

membuat sesuatu aqad dalam sesuatu perkara yang haram. Oleh itu, kad kredit

yang jelas menyatakan riba adalah tidak harus. Pandangan ini adalah bersandarkan

kepada pandangan ulama selain dari golongan Hanafi iaitu ulama Syafi’e dan Maliki

yang menyatakan bahawa aqad batal jika disertai oleh syarat yang batil.

Perbahasan tentang penggunaan kad kredit turut menyentuh tentang

perubahan syarat aqad dalm kontrak yang dimeterai. Pengeluar kad biasanya

menetapkan di dalam surat perjanjian bahawa pihaknya boleh mengubah apa-apa

syarat aqad jika perlu tanpa notis kepada pemegang kad. Perubahan syarat tersebut

tentunya akan memberi faedah kepada pihak pengeluar kad, manakala pemegang

kad pula terpaksa menerimanya tanpa banyak pilihan. Aqad bentuk ini adalah

ditegah oleh syarak dan syarat ini termasuk dalam syarat yang batil kerana ia

memberi faedah kepada satu pihak sahaja.

Mungkin di dalam operasinya tidak berlaku apa-apa perubahan syarat kerana

pengeluar kad tidak merasa apa-apa keperluan untuk berbuat demikian. Syarat tetap

kekal sebagaimana telah dipersetujui semasa perjanjian awal ditandatangani.

40

Namun demikian, adanya syarat ini menjadikan ia satu aqad yang mengandungi

syarat batil di mana pada pandangan ulama Syafie dan Maliki ia menyebabkan aqad

dianggap batal. Golongan ulama Hanafi walau bagaimanapun berpandangan

adanya syarat batil di dalam akad tidak membatalkan aqad. Aqad tetap sah tetapi

syarat batil tersebut terbatal dengan sendirinya dan tidak perlu dipatuhi.

2.4.2 Yuran

Selain daripada perbahasan mengenai kesesuaian aqad kad kredit konvensional,

terdapat beberapa isu lain yang turut ditimbulkan terhadap pro dan kontra

penerimaan kad kredit di sisi syarak. Salah satu isu tersebut adalah dari segi

keharusan yuran keahlian yang dikenakan ke atas pemegang kad. Secara

umumnya, terdapat dua pandangan berbeza tentangnya iaitu pandangan yang

mengharuskan dan pandangan yang mengharamkan.

Menurut Zaharuddin Abd Rahman (2003), yuran keahlian yang dikenakan

kepada pemegang kad dianggap sebagai harga khidmat, kos pengurusan, harga

kad, kos pengendalian dan sebagainya oleh pihak pengeluar kad. Perkara

sedemikian dianggap lumrah dalam mana-mana urusan bagi menampung

perbelanjaan perkeranian. Malah perbezaan jumlah khidmat juga adalah harus

bergantung kepada perbezaan jenis perkhidmatan yang ditawarkan dengan syarat

jumlah kos tersebut mestilah setara dengan khidmat sebenar yang diberikan.

Sekiranya melebihi kos khidmat sebenar, maka ia adalah riba yang diharamkan.

Demikian keputusan dalam Qarar (ketetapan) dari Majma’ Fiqh Islami (Kesatuan

Ulama Fiqh Islam Sedunia OIC) pada persidangnnya ke-3 pada Oktober 1986.

Bayaran yuran juga boleh dianggap sebagai bayaran sewa kad. Pemegang kad

dianggap sebagai penyewa kad dalam tempoh tertentu untuk membolehkannya

membuat kredit. Oleh kerana bayaran sewa dibolehkan, maka yuran dalam kes kad

kredit juga dibolehkan.

Namun demikian, terdapat pandangan yang berbeza mengatakan bahawa

bayaran yuran keahlian adalah tidak harus. Hal ini menyebabkan amalan kad kredit

tertolak dari sudut syariah. Ini diperkuatkan dengan beberapa alasan iaitu:

41

a. Bayaran yuran dikatakan mempunyai syubhat riba kerana ia boleh dianggap

sebagai lebihan faedah yang diperolehi oleh pihak bank atas usaha dan

pengorbanannya memberi hutang kepada pemegang kad. Faedah

sedemikian hukumnya adalah haram.

b. Bayaran yuran yang dikenakan dianggap sebagai mempunyai unsur gharar,

penipuan dan tidak jelas. Pemegang kad sebenarnya tidak jelas untuk apakah

kegunaan bayaran tersebut. Oleh itu, yuran ini dianggap sebagai satu bentuk

tipuan dan keuntungan sebelah pihak iaitu pihak yang menerima bayaran

(bank) terutama jika bayaran keahlian tersebut tinggi. Perbuatan sedemikian

jelas dilarang oleh syarak.

2.4.3 Denda Lewat

Semasa akad dilakukan telah dinyatakan dengan terang bahawa denda lewat akan

dikenakan ke atas mana-mana bayaran yang melampaui tempoh masa yang

diberikan. Bayaran ini merupakan faedah atau bunga atas kelewatan bayaran

hutang. Bayaran tambahan ini adalah riba al-nasiah iaitu bayaran atas sebab

tambahan masa hutang yang jelas haram di sisi syarak. Demikian merupakan

keputusan hasil persidangan fiqh bagi kad kredit di Bahrain pada November 1998.

Oleh itu, dari segi aqad jelas menunjukkan penggunaan kad kredit konvensional

diharamkan kerana mengandungi unsur-unsur riba.

Namun demikian, ada juga pandangan yang mengatakan bahawa sekiranya

pemegang kad berniat untuk menjelaskan segala kredit dengan segera supaya ia

tidak terlibat dengan riba dalam bayaran lewat, maka penglibatannya dengan kad

kredit diharuskan. Walau bagaimanapun, pandangan ini masih dipersoalkan kerana

kadar bunga yang akan dikenakan sebagai denda lewat dinyatakan dengan jelas

dalam kontrak. Penerimaan kontrak ini bermakna seseorang itu menerima satu

perjanjian yang mengandungi unsur riba. Justeru, pemegang kad telah meletakkan

dirinya berada dalam keadaan yang mudah terlibat dengan riba. Kredit yang mudah

diperolehi menggalakkan pemegang kad membuat pinjaman dan ini telah

meletakkan dirinya berada dalam keadaan kemungkinan mudah melakukan riba

42

khususnya dalam keadaan tertentu di mana ia tidak dapat menjelaskan keseluruhan

hutangnya.

Selain itu, Zaharuddin Abd Rahman (2003) menyatakan bahawa terdapat

keputusan yang sama iaitu mengharuskan penggunaan kad kredit konvensional dari

Persidangan Ekonomi Islam AL-BARAKAH ke-12 pada tahun 1996 dengan syarat

jumlah denda tersebut mestilah digunakan untuk tujuan derma kebajikan. Ini

dibolehkan berdasarkan kelemahan fahaman agama dan sengaja melewatkan

dalam urusan melangsaikan bayaran bil walaupun mampu. Demikian juga

pandangan Mazhab Maliki dan Syeikh Prof. Mustafa Ahmad Az-Zarqa. Namun

begitu, pandangan yang lebih kuat dalam hukum penggunaan kad kredit

konvensional adalah haram. 2.4.4 Komisen bagi Pengeluaran Wang Tunai

Selain daripada dibolehkan membeli barang daripada peniaga secara kredit,

pemegang kad juga dibolehkan mengeluarkan wang tunai daripada mesin ATM atau

kaunter-kaunter pengeluar kad. Pengeluaran wang daripada kad kredit dianggap

sebagai hutang pemegang kad dengan bank dan kebiasaannya bank akan

mengenakan komisen ke atas pengeluaran wang yang dilakukan. Beberapa kaedah

lazimnya digunakan untuk mengenakan bayaran komisen antaranya ialah:

i. Komisen dikenakan setiap kali transaksi dilakukan dengan perkiraan jumlah

tetap misalnya RM50 untuk setiap kali transaksi.

ii. Komisen dikenakan berdasarkan peratus tertentu dari jumlah wang

dikeluarkan atau jumlah minimum, yang mana yang lebih tinggi, misalnya

untuk setiap transaksi bayaran dikenakan sebanyak RM50 atau 3% hingga

5% daripada jumlah wang yang dikeluarkan, mana yang lebih tinggi.

iii. Komisen dikenakan berdasarkan faedah bermula daripada tarikh wang

dikeluarkan dengan kiraan sama ada harian, mingguan atau bulanan.

Para ulama’ berbeza pendapat dalam menyatakan hukum kepada tiga

kaedah komisen yang ditetapkan bagi urusan pengeluaran wang tunai daripada kad

43

kredit. Bagi kaedah pertama, ulama’ bersepakat menyatakan ia dibolehkan sebagai

satu bayaran pengurusan manakala bagi kaedah ketiga pula, ulama sepakat

menyatakan bahawa ia diharamkan kerana berlaku riba. Walau bagaimanapun, bagi

kaedah kedua, terdapat keraguan dan perbezaan pendapat iaitu dibolehkan jika

berdasarkan nilai tetap tetapi diharamkan jika ia menggunakan peratusan dari

jumlah wang yang dikeluarkan.

Bagi Zaharuddin Abd Rahman (2003), hukum pengeluaran wang tunai

daripada kad kredit adalah berbeza mengikut beberapa keadaan iaitu:

i. Diharuskan jika pemegang kad mempunyai wang yang mencukupi dalam

akaunnya. Ketika itu pemegang kad dianggap hanya mengeluarkan wangnya.

Begitu juga jika diambil dari bank lain. Diharuskan bagi pihak bank mengambil

kos upah dengan kadar khidmat mereka yang sebenar.

ii. Diharamkan jika bank pengeluar kad mensyaratkan faedah hasil pinjaman

yang diberikan kerana termasuk dalam kategori Riba Al-Qurudh (riba

disebabkan oleh hutang) kecuali jika pihak bank pemberi pinjaman hanya

mengambil kos kecil yang tetap iaitu hasil khidmat pemprosesan yang

dibuatnya sahaja. Dalam keadaan sedemikian, hukumnya adalah harus

sebagaimana qarar Majma’ Fiqh Islam Sedunia pada sidangnya yang ketiga

pada tahun 1986.

iii. Jika pemegang kad tiada jumlah yang mencukupi di dalam akaunnya (berlaku

overdraft) atau langsung tiada sebarang akaun, pengeluarannya dianggap

sebagai pinjaman terhadap pihak bank. Oleh itu, semua hukum pinjaman (Al-

Qardh) di dalam Islam adalah terpakai ketika itu dan setiap pinjaman yang

mensyaratkan sebarang manfaat bagi pihak pemberi pinjaman dikira sebagai

riba selaras dengan kaedah ‘Kullu Qardhin Jarra Naf’an Fahuwa Riba’.

Hal ini jelas berbeza dengan kaedah pengiraan komisen apabila seseorang

mengeluarkan wang tunai daripada kad kredit Islam. Pemegang kad lazimnya hanya

dikenakan yuran pengeluaran wang tunai secara tetap iaitu tidak melebihi RM15

bagi setiap transaksi yang dilakukan.

44

2.5.5 Komisen dari Peniaga kepad Pengeluar Kad

Amalan kebanyakan pengeluar kad sebagai orang tengah semasa menjelaskan

bayaran yang dituntut oleh peniaga ialah tidak akan membayar sepenuhnya jumlah

kredit yang dituntut. Potongan tertentu d antara 1% hingga 8% dilakukan

berdasarkan perjanjian awal di antara pengeluar kad dan peniaga. Potongan ini

dianggap sebagai komisen iaitu salah satu sumber pendapatan utama pihak

pengeluar kad sedangkan pengeluar kad akan menuntut jumlah kredit penuh

daripada pemegang kad. Dalam hal ini, ulama’ telah berselisih pendapat tentang

kebolehterimaan komisen tersebut.

Zaharuddin Abd Rahman menyatakan hukum komisen dari peniaga kepada

pihak pengeluar adalah harus berdasarkan pendapat Mazhab Hanafi yang sah.

Jumlah kos ini dikira hadiah. Pendapat yang mengharuskan komisen bentuk ini

berpandangan bahawa komisen ini dianggap sebagi upah (jualaah) daripada pihak

ketiga. Upah ini meliputi:

i. Upah ke atas usaha pihak pengeluar kad mencari pelanggan untuk peniaga

(upah broker). Biasanya pengeluar kad akan menyatakan kedai-kedai yang

sedia menerima kad kredit. Langkah ini mendorong pemegang kad ke kedai

tersebut. Terdapat ramai para fuqaha’ yang menganggap ia adalah upah

wakil (ujrah wakalah) kepada bank kerana menjadi wakil bagi peniaga dalam

mempromosikan barangan serta jaminan wujudnya pelanggan. Ia juga boleh

dianggap sebagai diskaun khas daripada peniaga kepada pengeluar kad.

ii. Upah atas usaha penerbit kad mengizinkan laluan dan pengeluaran kad,

mengedar nama peniaga dan menjamin pemegang kad.

iii. Potongan sebagai komisen di sini adalh kecil jika dibandingkan dengan kadar

bunga. Oleh itu, ia dianggap sebagi upah dan bukan kadar bunga.

Walau bagaimanapun, terdapat juga pandangan yang mengharamkan

komisen tersebut dan seterusnya menolak penggunaan kad kredit. Pandangan ini

merasakan bahawa komisen atau potongan tersebut adalah:

45

i. Manfaat yang diperolehi oleh bank daripada hutang yang diberikan kepada

pemegang kad. Oleh kerana hutang yang mendatangkan manfaat dianggap

riba, maka komisen di sini adalah haram.

ii. Meragukan pembayarannya iaitu sama ada ia benar dibayar oleh peniaga

atau pemegang kad. Pada amalan zahirnya, ia seolah-olah dibayar oleh

peniaga tetapi pada hakikatnya ia dibayar oleh pemegang kad kerana

peniaga menerima bayaran yang kurang daripada yang dituntut tetapi

pemegang kad membayar sepenuhnya. Ini bermakna bahawa ia merupakan

manfaat daripada hutang yang diberi oleh bank kepada pemegang kad dan

bukan upah daripada peniaga. Oleh itu, ia adalah dilarang oleh syarak.

Disebabkan hal ini juga, tidak hairanlah jika terdapat sesetengah peniaga

mengenakan 2% hingga 3% bayaran lebih ke atas belian yang menggunakan

kad kredit, lebih-lebih lagi bagi urusniaga barangan jualan murah atau ‘mega

sales’ di kedai terbabit. Mengenakan tambahan 2% hingga 3% oleh peniaga

merupakan cara yang digunakan oleh peniaga bagi menutup potongan yang

dikenakan oleh pengeluar kad.

iii. Amalan syubhat yang menghampiri haram. Jika dipandang daripada tujuan

bank mencipta kad kredit ini maka ia dianggap sebagai helah untuk

membolehkan ia mendapat untung bukan dengan nama riba tetapi operasi

yang sebenarnya menyamai riba.

2.5.6 Hadiah Kad Emas

Pada amnya, terdapat tiga jenis kad kredit iaitu Klasik, Emas dan Platinum.

Kad-kad kredit tersebut dikeluarkan berdasarkan tahap pendapatan seseorang dan

kriteria-kriteria lain yang ditetapkan oleh pihak pengeluar kad kredit. Bagi menarik

golongan atasan dan berpendapatan tinggi menyertai skim kad emas, pengeluar kad

mungkin menawarkan hadiah-hadiah, skim insurans percuma atau insuran

kemalangan perjalanan.

Di samping itu, dalam program hadiah ahli (membership rewards), pemegang

kad akan memperolehi satu mata ganjaran atas setiap ringgit yang dibelanjakan

menggunakan kad emas. Mata ganjaran ini akan bertambah setiap kali kad emas

46

digunakan untuk berbelanja dan jumlah mata ganjaran yang terkumpul mengikut

jumlah tertentu akan membolehkan pemegang kad menikmati ganjaran istimewa

dan menarik seperti program melancong percuma, penginapan di hotel-hotel secara

percuma, diskaun di restoran-restoran terpilih dan sebagainya.

Menurut Zaharuddin Abd Rahman (2003), diharuskan bagi pemegang kad

emas menerima hadiah-hadiah dan ganjaran yang ditawarkan oleh pihak pengeluar

kad. Tidak dinafikan, insurans konvensional telah diputuskan oleh Sidang Majma’

Fiqh Islami yang pertama pada 1397 sebagai haram kerana mengandungi unsur

riba, gharar, jahalah, judi dan lain-lain yang dilarang syarak. Namun demikian, dalam

situasi ini, diharuskan kepada pemegang kad untuk menerima hadiah atau ganjaran

berupa skim perlindungan insurans yang diberikan oleh pihak pengeluar kad. Hal ini

kerana pemegang tidak disyaratkan untuk membayar apa-apa kepada syarikat

insurans bagi melayakkan diri menerima skim perlindungan insurans tersebut

sebaliknya ia hanya dianggap sebagai hadiah galakan semata-mata. Dengan erti

kata lain, skim perlindungan insurans tersebut bukanlah bermaksud pemegang kad

perlu menandatangani sebarang kontrak dengan pihak insurans tetapi tawaran skim

perlindungan insurans tersebut dikira sebagai tabi’ iaitu perkara sampingan yang

terhasil daripada perjanjian sebagai telah diiktiraf dalam kaedah fiqh bahawa

dimaafkan yang berlaku pada tawabi’ dan tidak pada lainnya.

Dari sudut yang lain pula, diharuskan bagi pemegang kad menerima tawaran

hadiah dan ganjaran yang diberikan oleh pihak pengeluar kad atas dasar

sumbangan, derma dan galakan asalkan ia tidak terjebak dalam muamalat bank

konvensional yang secara jelas mengamalkan elemen-elemen riba dalam amalan

perbankan. Selain itu, hadiah yang diterima juga disyaratkan terdiri daripada

perkara-perkara yang dibenarkan oleh syarak. Bagaimanapun dalam hal seumpama

ini, ulama’ Mazhab Syafie tidak mengharuskannya atas dasar ‘Sadd az-Zarai’ iaitu

menutup jalan haram dari berlaku.

47

2.5.7 Membeli Emas Dan Perak

Majoriti fuqaha’ telah menegaskan bahawa antara syarat sah pembelian

emas dan perak dengan wang tunai hendaklah diserahkan kedua-dua item ribawi

tersebut ketika muamalah dilakukan tanpa sebarang penangguhan. Dalam istilah

fiqh, perkara ini disebut sebagai ‘at-taqabud fil hal’. Matawang merupakan salah satu

barangan yang dikategorikan sebagai item harta ribawi dan pada masa kini, kad

kredit sebagai ganti wang tunai turut dikategorikan sebagai item ribawi. Pembayaran

bertangguh dalam dua item ribawi boleh menyebabkan berlakunya Riba An-Nasi’ah

sedangkan jelas Allah telah mengharamkan sebarang urusniaga yang mengandungi

unsur riba berdasarkan firman Allah SWT:

Maksudnya: “Orang-orang yang memakan (mengambil) riba itu tidak dapat berdiri

betul melainkan seperti berdirinya orang yang dirasuk syaitan dengan terhuyung-

hayang kerana sentuhan (syaitan) itu. Yang demikian ialah disebabkan mereka

mengatakan: "Bahawa sesungguhnya berniaga itu sama sahaja seperti riba".

Padahal Allah telah menghalalkan berjual beli (berniaga) dan mengharamkan riba.

Oleh itu sesiapa yang telah sampai kepadanya peringatan (larangan) dari tuhannya

lalu ia berhenti (dari mengambil riba), maka apa yang telah diambilnya dahulu

(sebelum pengharaman itu) adalah menjadi haknya, dan perkaranya terserahlah

kepada Allah. Dan sesiapa yang mengulangi lagi (perbuatan mengambil riba itu)

maka itulah ahli neraka, mereka kekal di dalamnya.”

(Surah Al-Baqarah: ayat 275)

Persoalannya, adakah peniaga emas dan perak menerima harga bayaran di

tempat transaksi jual beli dilakukan? Dalam hal ini, para fuqaha’ semasa

48

menyatakan bahawa At-Taqabud sebenarnya telah terlaksana, iaitu dengan cara

melalukan kad kredit tersebut di alat bacaan kad kredit ketika pembayaran dibuat.

Dengan tindakan ini, semua maklumat telah dihantar ke pihak bank pengeluar yang

akan menguruskan pembayaran selepas itu. Oleh itu menurut pendapat fuqaha’,

diharuskan pembelian emas dan perak menggunakan kemudahan kad kredit kerana

telah berlaku At-Taqabud secara hukmi sebagaimana harus membeli emas dan

perak menggunakan cek. Demikian qarar dan fatwa dari Simposium Ekonomi Islam

ke-12 anjuran Dallah Al-Barakah pada 1996.

Walau bagaimanapun, pandangan baru Kesatuan Ulama Fiqh Islam Sedunia

OIC memfatwakan hukum membeli emas dan perak menggunakan kad kredit

sebagai haram berdasarkan keputusan nombor 108, pada persidangan 23-28

September 2000. Justeru, adalah lebih baik sekiranya umat Islam menjauhi

transaksi yang meragukan ini sebagaimana tuntutan dalam kaedah Fiqh yang

menyatakan “Keluar dari khilaf adalah lebih diutamakan”.

2.5 PENYELESAIAN KEPADA KAD KREDIT

Kini, bukan sahaja Bank Islam Malaysia Berhad (BIMB) dan Arab Malaysia

Bank (AMBank) tetapi juga bank perdagangan, bank saudagar dan syarikat

kewangan di bawah Skim Perbankan Islam (SPI) telah memperkenalkan kad kredit

Islam yang kebanyakannya berasaskan kontrak perniagaan “Bai Al-Inah”. Walau

bagaimanapun, masih ada golongan yang mempersoalkan ketelusan Aqad Bai Al-

Inah, ini kerana kad kredit yang dikeluarkan masih bergantung kepada penerbit

konvensional seperti Mastercard, Visa dan American Express.

Bai al-inah merujuk kepada jual beli yang berlaku antara penjual dengan

pembeli. Penjual (pihak bank) menjual asetnya kepad pembeli (pelanggan) dengan

harga tangguh lebih tinggi, kemudian penjual membeli semula aset tersebut dari

pembeli dengan harga tunai yang lebih rendah.

Sebahagian besar fuqaha’ berpendapat bahawa Aqad Bai Al-Inah sebagai

helah untuk membenarkan riba, oleh itu aqad ini tidak sah. Ini mengikut pendapat

49

Mazhab Hanafi, Maliki dan Hanbali. Manakala Mazhab Syafie dan Mazhab Zahiri

berpendapat harus aqad ini berpandu kepada kepada zahir aqad yang jelas sah iaitu

dengan hanya melihat kepada aktiviti menjual dan membeli semula oleh bank atau

membeli dan menjual semula oleh pihak pelanggan. Namun begitu, pandangan ini

tidak melihat niat aqad tersebut, kerana niat bagi mereka adalah urusan Allah s.w.t.

Walau bagaimanapun, adalah sukar untuk tidak mengetahui niat bank dan

pelanggan dalam Aqad Bai Al-Inah yang berlaku dalam kes kad kredit. Apa yang

jelasnya, memang mereka saling memahami tujuan sebenar Aqad Bai Al-Inah iaitu

‘hutang’ bagi pihak pelanggan.

Oleh itu, organisasi dan umat islam perlu melahirkan satu idea bagi

merealisasikan penggunaan satu kad bagi memudahkan pengguna Islam dalam

urusan perbelanjaan harian mereka. Di sini terdapat dua jalan penyelesaian kad

kredit berasaskan aqad kafalah dan kad debit.

i. Kad Kredit Berasaskan Kafalah

Kafalah adalah aqad yang mencampurkan sesuatu tanggungan kepada suatu

tanggungan berhubung dengan sesuatu permintaan, iaitu satu tanggungan yang

dikongsi oleh sekumpulan orang yang berlainan. (Md. Akhir Hj. Yaakob, 1987)

Dalam konteks kad kredit, pihak pengeluar kad (bank) bertindak sebagai

penanggung (penjamin) kepada pemegang kad ke atas hutangnya kepada peniaga.

Pengeluar kad akan membayar hutang pemegang kad. Walau bagaimanapun,

pemegang kad tidak boleh bergantung penuh kepada bank untuk membayar semua

hutangnya, sebaliknya ia juga akan sama-sama menjelaskan hutang tersebut.

Mengikut pendapat az-Zuhayli, upah boleh dikenakan dalam aqad kafalah,

dan dalam konteks ini, yuran boleh dikenakan ke atas pelanggan sebagai balasan

kepada jaminan yang telah dibuat oleh penjamin.

Walaupun Mazhab Syafie mensyaratkan bahawa barang yang dijamin

mestilah diketahui dari segi jenis, kadar sifatnya, namun jumhur tidak pula

50

mensyaratkan begitu. Oleh itu, sah bank (pengeluar kad kredit) menjamin

pelanggannya (pemegang kad kredit) jumlah hutang tertentu (had kad kredit) dalam

aqad kafalah dengan tanpa mempericikan jenis, kadar atau sifat barang yang dibeli.

ii. Kad Debit

Kad debit adalah kad serbaguna, laku untuk urusan transaksi dan jual beli. Cuma ia

bukan dalam bentuk hutang atau ‘kredit’, sebaliknya berpandu kepada jumlah

deposit wang yang disimpan di dalam bank. Kad debit kini telah diterima secara

meluas. Kad ini adalah lebih realistik kerana pemegang kad dapat memperuntukkan

perbelanjaan secara betul dan cermat berpandu kepada kemampuan depositnya.

Berbeza dengan kad kredit yang membolehkan pemegang kad berbelanja mengikut

kemahuannya walaupun tidak memiliki tunai. Penggunaan kad debit akan

menjadikan individu lebih merdeka dan tidak terikat dengan beban hutang.

Tambahan pula ia lebih sesuai dengan nilai akhlak Islam yang memandang rendah

mereka yang berhutang berbanding mereka yang memberi hutang. Tetapi kini bukan

sahaja yang berhutang itu dipandang rendah tetapi yang memberi hutang itu sendiri

terdiri daripada lintah darat yang kerjanya mencari keuntungan melalui aktiviti kredit.

2.6 PENUTUP

Kad kredit yang sesuai dengan kehendak Islam mungkin lebih wajar berasaskan

kepada aqad kafalah. Kad kredit yang berasaskan pemadanan kepada aqad seperti

hiwalah, wakalah dan al-qard atau al-dayn lebih mengundang banyak permasalahan

dari segi kebolehterimaan dan kesesuaian syarat-syarat akad yang terdapat di

dalamnya. Langkah yang mendasari kepada penggunaan Akad Kafalah merupakan

jalan keluar kepada kad kredit yang berasaskan Akad Bai Al-Inah yang diamalkan

oleh beberapa pengeluar kad kredit Islam yang ada di Malaysia. Ini kerana aqad

tersebut masih mengundang kontroversi dan kesahannya dalam urusniaga Islam

masih dipersoalkan. Oleh itu, lebih baik sekiranya masyarakat menggantikan kad

kredit dengan kad debit dan berbelanja dengan lebih cermat kerana ia akan

melepaskan dan membebaskan pengguna Islam dari menjadi hamba hutang.